triển Việt Nam
2.2.1. Chính sách cho vay tín dụng đầu tư
Chính sách cho vay TDĐT được Ngân hàng Phát triển thực hiện theo quy định của Nhà nước tại nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 của Chính phủ về TDĐT và tín dụng xuất khẩu (TDXK) của Nhà nước. Đến năm 2011, sau gần 6 năm thực hiện thì Nghị định đã bộc lộ nhiều hạn chế, chưa phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế và phải có sự thay đổi để phù hợp với thực tế. Vì vậy chính sách cho vay TDĐT phát triển của Nhà nước lại được Chính phủ thay đổi và thực hiện theo quy định tại Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 của Chính phủ có hiệu lực thi hành kể từ ngày 20/10/2011 để thay thế Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 của Chính phủ về TDĐT và TDXK của Nhà nước. Nghị định mới ra đời thay đổi chủ yếu quy định về đối tượng, các hình thức TDĐT vả điều kiện cho vay chặt chẽ hơn. Về cơ bản, các quy định vê chính sách tin dụng đầu tư tại Nghị định số 75/2011/NĐ-CP đã khắc phục được những hạn chế, tồn tại trong chính sách cũng như những khó khăn, vướng mắc trong quá trình triển khai chính sách trong giai đoạn trước.
Dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Chính phủ và NHNN mà các điều khoản của chính sách TDĐT được xây dựng. Ngày 31/3/2017, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 32/2017/NĐ-CP về TDĐT nhà nước thay thế Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 về TDĐT và tín dụng xuất khẩu của
- Đối tượng cho vay: là các doanh nghiệp, đơn vị sự nghiệp tự chủ về tài chính và tổ chức kinh tế khác vay vốn TDĐT của Nhà nước tại NHPTVN có dự án đầu tư thuộc Danh mục các dự án được vay vốn TDĐT của Nhà nước ban hành kèm theo phụ lục của Nghị định 32. Dự án được vay vốn quy định trong danh mục thuộc các lĩnh vực không phân biệt địa bàn đầu tư như: Kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội; nông nghiệp nông thôn; lĩnh vực công nghiệp; các dự án đầu tư ra nước ngoài theo quy định của Chính phủ... Trường hợp các dự án này đã được hưởng ưu đãi tín dụng từ các tổ chức tài chính nhà nước khác thì không được vay vốn TDĐT của Nhà nước theo quy định tại Nghị định này. Tuy nhiên, việc làm này cũng đồng thời hạn chế vai trò của NHPT Việt Nam trong việc cung ứng vốn đầu tư cho nền kinh tế bởi nhiều loại dự án, mặt hàng thuộc lĩnh vực tài trợ của NHPTVN trước đây phải chuyển sang sử dụng các nguồn vốn khác, trong khi các loại dự án thuộc đối tượng vay vốn còn lại không thật sự thu hút được các doanh nghiệp đầu tư (vì chủ yếu dự án nhóm A, nhóm B mới được vay vốn của NHPT Việt Nam).
- Điều kiện cho vay: khách hàng vay vốn có đầy đủ năng lực pháp luật và thực hiện các thủ tục đầu tư theo quy định; dự án đầu tư xin vay vốn được NHPTVN thẩm định, đánh giá là dự án có hiệu quả, có khả năng trả được nợ vay; có vốn chủ sở hữu tham gia trong quá trình thực hiện dự án tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư dự án, mức cụ thể do NHPTVN xem xét, quyết định phù hợp với khả năng tài chính của chủ đầu tư và phương án trả nợ của dự án, trừ trường hợp các dự án đặc biệt do Thủ tướng Chính phủ quyết định. Song song đó, thực hiện bảo đảm tiền vay theo các quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật; mua bảo hiểm tài sản tại một DN bảo hiểm hoạt động hợp pháp tại Việt Nam đối với tài sản bảo đảm tiền vay; khách hàng thực hiện chế độ hạch toán kế toán, báo cáo tài chính và kiểm toán báo cáo tài chính hàng năm theo quy định của pháp luật; khách hàng không có nợ xấu tại các tổ chức tín dụng tại thời điểm NHPTVN xem xét cho vay, giải ngân vốn vay.
- Mức vốn cho vay TDĐT: tối đa đối với mỗi dự án bằng 70% tổng mức vốn đầu tư của dự án (chưa bao gồm vốn lưu động). Tổng mức dư nợ cấp tín dụng của NHPTVN (đã bao gồm cả TDĐT của Nhà nước) tính trên vốn tự có của NHPTVN không được vượt quá 15% đối với một khách hàng, không được vượt quá 25% đối với một khách hàng và người có liên quan, trừ trường hợp các dự án đặc biệt do Thủ tướng Chính phủ quyết định. NHPTVN quyết định mức vốn cho vay đối với từng dự án đầu tư trên cơ sở kết quả thẩm định dự án và đảm bảo giới hạn tín dụng theo quy định.
- Thời hạn cho vay: Thoạt tiên là một điểm rất hấp dẫn đối với các nhà đầu tư. Sự hấp dẫn này bắt nguồn từ đặc trưng về nguồn vốn hoạt động của NHPT Việt Nam mà theo đó, các nguồn vốn được NHPT Việt Nam sử dụng để cho vay chủ yếu có kỳ hạn dài, đặc biệt là vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ và trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh. Đây là một lợi thế mà gần như không một NHTM nào có thể có được, bởi nguồn vốn mà các ngân hàng này có thể huy động được thường là những nguồn vốn có kỳ hạn ngắn.
Tuy nhiên, cùng với sự cải thiện về điều kiện tích luỹ của dân cư cũng như yêu cầu về nguồn vốn đầu tư có kỳ hạn dài của nền kinh tế, việc các NHTM cho vay những món có kỳ hạn dài ngày càng trở nên phổ biến. Việc làm đó của các NHTM cũng được NHNN ủng hộ thông qua việc nới lỏng tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn trong các văn bản quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, được xác định theo khả năng thu hồi vốn của dự án và khả năng trả nợ của khách hàng phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh của dự án nhưng không quá 12 năm. Riêng các dự án đầu tư thuộc nhóm A thời hạn cho vay vốn tối đa là 15 năm. NHPTVN quyết định thời hạn cho vay đối với từng dự án trên cơ sở kết quả thẩm định dự án và phù hợp với các quy định. Riêng đối với các dự án đặc biệt cần cho vay vượt quá thời hạn cho vay tối đa, NHPTVN thẩm định, trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, quyết định.
- Lãi suất cho vay TDĐT: bằng mức lãi suất bình quân gia quyền của các mức lãi suất trúng thầu trái phiếu NHPTVN được Chính phủ bảo lãnh kỳ hạn 5 năm trong thời gian 1 năm trước thời điểm công bố lãi suất theo quy định tại Nghị định này, cộng (+) tỷ lệ chi phí quản lý hoạt động và dự phòng rủi ro của NHPTVN. Bộ Tài chính trình Thủ tướng Chính phủ quyết định tỷ lệ chi phí quản lý ổn định trong thời kỳ 03 năm, đủ cho NHPTVN nguồn kinh phí hoạt động và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
Lãi suất nợ quá hạn đối với mỗi dự án do NHPTVN xem xét, quyết định, tối đa bằng 150% lãi suất cho vay trong hạn.
- Thẩm quyền xử lý rủi ro cho vay: thẩm quyền xử lý rủi ro sẽ được thực hiện theo Quy chế xử lý rủi ro tín dụng tại NHPTVN do Thủ tướng Chính phủ quy định.
2.2.2. Quy trình cho vay tín dụng đầu tư tại Sở Giao dịch 1 – Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Hướng dẫn Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/03/2017 của Chính phủ về tín dụng đầu tư của Nhà nước, NHPTVN đã thay đổi một số quy chế, quy trình mới
như: Quyết định số 368/QĐ-NHPT ngày 17/7/2017 ban hành quy trình cho vay vốn TDĐT Nhà nước; Quyết định số 146/QĐ-NHPT ngày 15/5/2017 ban hành quy chế cho vay vốn TDĐT Nhà nước; văn bản số 1868/NHPT-TDĐT ngày 03/8/2017 v/v hướng dẫn thực hiện Quy chế, quy trình cho vay vốn TDĐT của Nhà nước; văn bản số 1771/NHPT-TĐ ngày 24/7/2017 v/v hướng dẫn công tác thẩm định cho vay vốn TDĐT của Nhà nước...
Theo Quyết định số 368/QĐ-NHPT ngày 17/7/2017 do Tổng Giám đốc NHPTVN ban hành thì quy trình cho vay vốn TDĐT được thực hiện như sau:
- Thứ nhất: Hướng dẫn, thẩm định hồ sơ vay vốn và quyết định tín dụng:
* Quy trình thực hiện:
(1) Hướng dẫn, rà soát hồ sơ vay vốn:
+ Khách hàng gửi hồ sơ vay vốn tới SGD1 tổ chức, thực hiện thẩm định.
+ Sau đó, Phòng chủ trì tiến hành rà soát hồ sơ, trường hợp hồ sơ vay vốn còn thiếu theo quy định của NHPTVN, Phòng báo cáo Giám đốc đề nghị khách hàng cung cấp bổ sung thêm hồ sơ theo quy định.
(2) Thẩm định:
+ Trường hợp hồ sơ vay vốn đã đủ theo quy định, Phòng chủ trì tiến phối hợp với các Phòng liên quan làm cơ sơ thẩm định, đề xuất tín dụng.
+ Trường hợp hồ sơ vay vốn có những tồn tại, nội dung cần phải làm rõ, Phòng chủ trì báo cáo Giám đốc và đề nghị khách hàng thực hiện thuyết minh, giải trình bằng văn bản.
(3) Quyết định cho vay:
Đối với dự án đủ điều kiện được vay, Phòng chủ trì tổng hợp lập báo cáo thẩm định trình Giám đốc SGD1 xem xét, quyết định, cụ thể:
+ Trường hợp dự án thuộc phân cấp quyết định cho vay của Giám đốc thì Giám đốc xem xét để có văn bản quyết định việc từ chối/chấp thuận cho vay.
+ Trường hợp dự án không thuộc phân cấp quyết định cho vay của Giám đốc, Phòng chủ trì tham mưu báo cáo Giám đốc trình Tổng Giám đốc NHPTVN xem xét quyết định.
- Thứ hai: Ký kết Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay
* Quy trình thực hiện:
(1) Rà soát và ký kết hợp đồng :
+ Cán bộ tín dụng phối hợp với khách hàng thống nhất các nội dung như dự thảo HĐTD, HĐBĐTV theo mẫu hợp đồng của NHPTVN dựa trên thông báo cho
vay. Sau đó, Phòng TD xem xét, chỉnh sửa, chuyển hợp đồng cho Phòng Kiểm tra/bộ phận pháp chế rà soát.
+ Phòng TD tổng hợp báo cáo Giám đốc/ Phó GĐ theo phân cấp, ủy quyền để xem xét, phê duyệt sau khi nhận được ý kiến của Phòng kiểm tra. Trường hợp dự án thuộc phân cấp quyết định cho vay của Giám đốc SGD1, SGD1 phối hợp với khách hàng ký kết HĐTD, HĐBĐTV. Trường hợp dự án không thuộc phân cấp, SGD1 gửi dự thảo HĐTD, HĐBĐTV tới trụ sở chính để rà soát theo quy định.
(2) Sau khi ký kết Hợp đồng:
Phòng TD phối hợp với khách hàng thực hiện các thủ tục công chứng HĐBĐTV và đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định sau khi ký kết Hợp đồng.
- Thứ ba: Lập, thông báo kế hoạch giải ngân
SGD1 hướng dẫn khách hàng lập đăng ký kế hoạch giải ngân đối với từng dự án đã ký HĐTD theo văn bản hướng dẫn công tác kế hoạch giải ngân hàng năm của NHPTVN và tiếp nhận văn bản đăng ký của khách hàng lập báo cáo và gửi về trụ sở chính lập kế hoạch và bố trí nguồn vốn. Sau khi có ý kiến trả lời bằng văn bản của trụ sở chính, SGD1 sẽ thông báo cho Khách hàng.
- Thứ tư: Giải ngân vốn vay
Hồ sơ đề nghị giải ngân của khách hàng được SGD1 tiếp nhận, Phòng TD rà soát danh mục hồ sơ giải ngân theo quy định (nếu hồ sơ không đầy đủ, Phòng TD đề nghị khách hàng gửi bổ sung). Với hồ sơ đầy đủ của khách hàng Phòng TD chuyển lại cho Phòng Kiểm tra rà soát và cuối cùng Phòng TD tổng hợp, báo cáo Giám đốc SGD1 phê duyệt giải ngân.
- Thứ năm : Theo dõi, kiểm tra, giám sát cho vay và xử lý các vấn đề phát sinh:
Cán bộ tín dụng có trách nhiệm thường xuyên theo dõi đánh giá, cập nhập thông tin của dự án/khách hàng, tài sản đảm bảo tiền vay. Đến hạn hàng tháng thông báo cho khách hàng khoản nợ, trạng thái khoản nợ/nhóm nợ theo phân loại nợ. Hàng tháng/Quý tùy cụ thể tình hình lập kế hoạch kiểm tra dự án/khách hàng báo cáo Trưởng Phòng TD/ Giám đốc hoặc người được Giám đốc ủy quyền phê duyệt.
Cán bộ TD kịp thời báo cáo và có đề xuất biện pháp xử lý với Trưởng Phòng TD/Giám đốc xem xét, quyết định trường hợp khách hàng có phát sinh khó khăn, vướng mắc yếu tố rủi ro/bất lợi đối với dự án,.
Giám đốc SGD1 quyết định xử lý các vấn đề phát sinh trong quá trình quản lý dự án trên cơ sở đề xuất của Phòng Tín dụng (đối với vấn đề xử lý thuộc thẩm quyền) hoặc bằng văn bản báo cáo Trụ sở chính (đối với các vấn đề vượt thẩm quyền).
- Thứ sáu: Thực hiện thu hồi nợ gốc và lãi theo kế hoạch
Cán bộ tín dụng sẽ theo đó thực hiện thực hiện thu hồi nợ gốc lãi đảm bảo kế hoạch được giao dựa trên HĐTD đã ký và tính toán các khoản lãi phát sinh (trụ sở chính sẽ thực hiện tính toán và giao kế hoạch cụ thể cho từng đơn vị thực hiện)
- Thứ bảy: Thanh lý HĐTD, HĐBDTV
SGD1 sẽ thực hiện lập phiếu đối chiếu dư nợ vay với khách hàng, thực hiện các thủ tục thanh lý Hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay theo quy định ngay sau khi khách hàng thực hiện xong toàn bộ nghĩa vụ trả nợ vay theo HĐTD.
2.2.3. Tình hình hoạt động tín dụng đầu tư tại Sở Giao dịch 1 giai đoạn 2017-2019
NHPTVN triển khai thực hiện nhiệm vụ kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2016-2020 trong bối cảnh nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn do kinh tế vĩ mô chưa vững chắc, ảnh hưởng của thiên tai, bão lũ, ô nhiễm môi trường biển, tỷ giá, giá cả nguyên vật liệu, hoạt động của các doanh nghiệp còn khó khăn…, cộng với những khó khăn về tình hình tài chính, nhiều chính sách chưa được tháo gỡ kịp thời trong hoạt động của NHPTVN đã tạo áp lực lớn trong hoạt động của NHPTVN nói chung và SGD1 nói riêng.
Năm 2019, tình hình kinh tế - xã hội của đất nước đã có những chuyển biến tích cực hơn, các chỉ tiêu đạt và vượt kế hoạch đề ra. Kinh tế tăng trưởng khá, thu ngân sách vượt kế hoạch; thu hút vốn đầu tư tăng cao; giá cả thị trường ổn định, lạm phát được kiểm soát; an sinh xã hội được đảm bảo.
Trong khi đó, hệ thống NHPTVN đang trong giai đoạn II thực hiện đề án chiến lược phát triển NHPTVN đến 2020 và tầm nhìn đến 2030 được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tại Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013, củng cố và xây dựng các điều kiện hoạt động theo Nghị định số 32/2017/NĐ - CP ngày 31/03/2017 của Chính phủ về Tín dụng đầu tư của Nhà nước. Hoạt động của NHPTVN đang còn gặp rất nhiều khó khăn, vướng mắc về hành lang pháp lý, cơ chế hoạt động, cân đối nguồn vốn, cân đối tài chính, thu nhập của người lao động.
Đứng trước những thách thức khó khăn chung của hệ thống, SGD1 đã cố gắng trong công tác giới thiệu chính sách thẩm định cho vay và thu hút được một số dự án, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn TDĐT, đồng thời khai thác triệt để các dự án của các đơn vị đã ký thỏa thuận hợp tác.
Qua những số liệu thống kê từ các năm 2017 đến năm 2019 cho thấy kết quả hoạt động TDĐT của SGD1 như sau:
Bảng 2.2: Tình hình thẩm định, giải ngân TDĐT của SGD1 giai đoạn 2017 – 2019
Chỉ tiêu Đơn vị
tính
Năm lệch năm Chênh
2018/2017 (%) Chênh lệch năm 2019/2018 (%) 2017 2018 2019 Tổng số dự án thẩm định dự án 3 5 7 66,7% 40% Số dự án chấp thuận cho vay dự án 2 4 3 100% -25% Số dự án quản lý dự án 140 130 122 -7,1% -6,1%