7. Bố cục của Luận văn
2.1 Khái quát về Agribank Chi nhánh thành phố Uông Bí Tây Quảng Ninh
2.1.1 Sự hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh thành phố Uông Bí Tây Quảng Ninh.
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thành phố Uông Bí, được thành lập từ tháng 3 năm 1995, thời gian đầu chỉ có 4 cán bộ nhân viên, cơ sở vật chất thiếu thốn, khi mới thành lập tổng nguồn vốn 5 tỷ đồng, tổng dư nợ 7 tỷ đồng.
Trải qua 24 năm xây dựng và phát triển, hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã không ngừng lớn mạnh cả về quy mô hoạt động và cơ sở vật chất. Trụ sở chi nhánh đã được đầu tư xây dựng khang trang với đầy đủ các trang thiết bị phục vụ kinh doanh. Hiện nay Chi nhánh có tổng số cán bộ công nhân viên là 30 người, gấp hơn 7 lần so với thời điểm mới thành lập. Tất cả cán bộ nhân viên ngân hàng đều có trình độ đại học và trên đại học. Đội ngũ cán bộ vững vàng, có nhận thức chính trị, phẩm chất, đạo đức và năng lực nghiệp vụ tốt, có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động nghề nghiệp. Agribank Chi nhánh Uông Bí có trụ sở chính rộng trên 700 m2
tại đường 18, phường Yên Thanh, thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng Ninh và một phòng giao dịch tại 424 phường Quang Trung, thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng Ninh. Tính đến năm 2018, quy mô nguồn vốn của Chi nhánh gần 700 tỷ đồng, dư nợ trên 800 tỷ đồng, gấp trên 100 lần so với thời kỳ mới hoạt động. Hằng năm đơn vị luôn nhận bằng khen của cấp trên về các thành tích đã đạt được. Thu nhập đời sống CBNV ngày càng tăng, thu nhập bình quân một CBNV năm 1995 là 500.000 đồng/người; năm 2019 là 15.000.000đồng/người.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức hiện nay Chi nhánh bao gồm có Ban Giám đốc, Phòng Kế hoạch kinh Doanh, Phòng Kế toán và Ngân quỹ. Nhiệm vụ của Ban Giám đốc và các phòng ban được quy định cụ thể:
45
Hình 2.1: Mô hình cơ cấu tổ chức tại Agribank Chi nhánh Uông Bí
Nguồn: Agribank Chi nhánh Uông Bí.
* Ban Giám đốc:
− Giám đốc Agribank Chi nhánh thành phố Uông Bí Tây Quảng Ninh phụ trách các khối công việc: Chỉ đạo điều hành chung mọi hoạt động kinh doanh của Chi nhánh (Trực tiếp ký, phê duyệt các khoản vay vượt mức phê duyệt của Phó giám đốc Chi nhánh); chỉ đạo chuyên đề: Nhân sự, đào tạo, màng lưới, lao động, tiền lương, khen thưởng, kỷ luật; chỉ đạo về kế hoạch chiến lược kinh doanh và các giải pháp hoạt động kinh doanh của Chi nhánh; phụ trách công tác tài chính doanh nghiệp; chuyên đề kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giải quyết đơn thư; XDCB, mua sắm tài sản, công cụ lao động, sửa chữa lớn và sửa chữa thường xuyên TSCĐ.
− 01 Phó Giám đốc phụ trách các khối công việc: Chuyên đề Kế toán - Ngân quỹ; dịch vụ Maketing; ngoại hối; tin học; thực hiện làm các báo cáo công tác thi đua; Phụ trách Phòng Kế toán và Ngân quỹ; thực hiện các công việc khác khi được Giám đốc giao. GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG KẾ HOẠCH KINH DOANH
46
− 01 Phó Giám đốc phụ trách các khối công việc: Chuyên đề tín dụng; công tác thông tin báo cáo, nghiên cứu khoa học; phụ trách phòng Kế hoạch kinh doanh;
Hành chính - văn phòng; thực hiện các công việc khác khi được Giám đốc giao.
* Phòng Kế hoạch kinh doanh: Đầu mối tổng hợp, xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh của chi nhánh phù hợp với môi trường, định hướng phát triển kinh tế-xã hội địa phương theo quy định của Agribank; đầu mối xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn của chi nhánh theo định hướng kinh doanh của Agribank;
Phòng kế hoạch kinh doanh là đầu mối tham mưu, đề xuất Giám đốc chi nhánh xây dựng mục tiêu, chiến lược đối với khách hàng,phân loại khách hàng và đề xuất chính sách phát triển khách hàng nhằm mở rộng tín dụng và nâng cao hiệu quả cấp tín dụng; thực hiện cấp tín dụng đối với khách hàng; thực hiện tư vấn, tiếp thị, phát triển sản phẩm dịch vụ và cung cấp các tiện ích ngân hàng đối với khách hàng trên địa bàn.
Tiếp nhận, giải đáp các ý kiến phản hồi từ khách hàng trong việc sử dụng sản phẩm dịch vụ của Agribank. Xử lý tranh chấp, khiếu nại, phát sinh liên quan (nếu có); thực hiện phân loại nợ, xử lý nợ đối với khách hàng, trích lập dự phòng rủi ro, xử lý rủi ro theo quy định; triển khai quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ cấp tín dụng đối với khách hàng trong chi nhánh; kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện các quy chế, quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng trong phạm vi quản lý của chi nhánh.
Quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng; cân đối và điều hoà vốn kinh doanh của Chi nhánh, thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài theo chỉ tiêu kế hoạch được giao; thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội bộ, pháp chế liên quan đến chuyên đề của phòng. Thực hiện công tác quản trị nội bộ và quản lý lao động theo phân cấp, ủy quyền; quản lý hồ sơ, tài liệu và các văn bản quản lý nội bộ có liên quan theo quy định của Agribank; chấp hành chế độ thống kê, báo cáo chuyên đề theo quy định; thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao.
47
* Phòng Kế toán và Ngân quỹ: Trực tiếp thực hiện việc quản lý tài chính, hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ phát sinh, tham gia thanh quyết toán các khoản chi phí... theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Agribank; xây dựng, quyết toán kế hoạch tài chính, quỹ tiền lương của chi nhánh với Agribank CN Tây Quảng Ninh.
Đề xuất giao, quyết toán kế hoạch tài chính đối với các phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch phụ thuộc; trực tiếp thực hiện việc đăng ký, quản lý hồ sơ, thay đổi thông tin khách hàng, mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng trên hệ thống IPCAS; thực hiện chi trả kiều hối, mua, bán ngoại tệ theo quy định; tổng hợp, thống kê, hồ sơ, tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán tại chi nhánh. Tổ chức tập hợp và lưu trữ chứng từ hạch toán kế toán hàng ngày sau khi chứng từ được kiểm soát và hậu kiểm theo quy định; triển khai thực hiện quy định của Ngân hàng Nhà nước, Agribank trong lĩnh vực tài chính, kế toán, ngân quỹ, hậu kiểm...; kiểm tra, kiểm soát hoạt động tiền tệ kho quỹ, giám sát việc chấp hành quy định về an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ tại chi nhánh và từng đơn vị phụ thuộc, máy ATM theo quy định của pháp luật, ngân hàng Nhà nước và Agribank.
Đồng thời phòng kế toán ngân quỹ có trách nhiệm kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện quy chế, quy trình tài chính kế toán, ngân quỹ trong phạm vi quản lý của chi nhánh; Thực hiện các chương trình ứng dụng tin học của cấp trên, đề xuất biện pháp chỉ đạo thực hiện công tác tin học trong đơn vị; quản lý, sử dụng bảo dưỡng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ hoạt động kinh doanh theo quy định; đảm bảo an toàn, bảo mật công nghệ thông tin tại chi nhánh; quản lý cân đối nguồn vốn, đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi... và quản lý các hệ số an toàn theo quy định; đề xuất, tham mưu Giám đốc chi nhánh về: Chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng; phát triển mạng lưới đại lý, chủ thẻ, cải tiến nâng cao chất lượng, hiệu quả dịch vụ; xây dựng kế hoạch tiếp thị, quảng bá các sản phẩm dịch vụ của Agribank; cung cấp sản phẩm dịch vụ Mobile Banking, Internet Banking... phát hành thẻ, quản lý, giám sát nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ, thanh toán theo quy định của Agribank, quản lý, giám sát hệ thống thiết bị đầu cuối; thực hiện tư vấn, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Tiếp nhận, giải
48
đáp các ý kiến phản hồi từ khách hàng trong việc sử dụng sản phẩm, dịch vụ của Agribank. Xử lý tranh chấp, khiếu nại, phát sinh liên quan (nếu có); thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội bộ, pháp chế liên quan đến chuyên đề của phòng; thực hiện công tác quản trị nội bộ và quản lý lao động theo phân cấp, ủy quyền; quản lý hồ sơ, tài liệu và các văn bản quản lý nội bộ có liên quan theo quy định của Agribank; chấp hành chế độ thống kê, báo cáo chuyên đề theo quy định; thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao.
2.1.3 Tình hình hoạt động giai đoạn 2014-2018
Trong những năm vừa qua, tình hình kinh tế xã hội có nhiều chuyển biến tích cực, toàn diện. Các ngành, lĩnh vực chủ yếu của nền kinh tế phục hồi phát triển tốt, thị trường tiền tệ, ngoại hối diễn biến theo chiều hướng ổn định, tín dụng tiếp tục tập trung vào các ngành, lĩnh vực ưu tiên. Nhiều cơ chế chính sách được ban hành, đặc biệt trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại. Bên cạnh những thuận lợi cũng gặp không ít những khó khăn, thách thức tồn tại, nên kinh tế bộc lộ một số bất cập, phục hồi còn chậm, thiếu bền vững, năng suất lao động thấp, năng lực cạnh tranh chưa cao, thiên tai, hạn hán, hỏa hoạn… diễn biến phức tạp ảnh không nhỏ đến hoạt động của ngành ngân hàng, đặc biệt nợ xấu tăng cao.
Năm 2014-2018 hoạt động của Agribank Chi nhánh thành phố Uông Bí tây Quảng Ninh đã đạt được nhiều kết quả tích cực, song cũng gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh, mặc dù dư nợ và nguồn vốn hằng năm tăng trưởng, nhưng thị phần ở địa phương vẫn còn nhỏ do có nhiều ngân hàng cạnh tranh trên địa bàn, mặt khác nợ xấu tăng cao, dẫn đến việc trích lập dự phòng rủi ro tăng theo, quỹ thu nhập so với quy mô còn thấp.
49
Bảng 2.1: Số liệu hoạt động của Agribank Chi nhánh thành phố Uông Bí Tây Quảng Ninh giai đoạn 2014-2018
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu/ năm 2014 2015 2016 2017 2018 Tỷ lệ 2018/2014 Giá trị % Dư nợ 367 442 533 655 748 381 204 Nguồn vốn 396 498 431 519 598 202 151 Nợ xấu 6 0.2 0.522 0.868 10 4 182 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,499 0,05 0,10 0,13 1,35 0,16 89 Thu nhập 38 43 46 55 69 31 182 Chi phí 32 38 39 52 58 26 181 Trích lập DPRR 3 1 1 8 5 2 180 Quỹ thu nhập 6 5 7 3 11 5 183
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Uông Bí từ 2014-2018.
Từ bảng số liệu trên có thể thấy, số tiền trích lập dự phòng rủi ro trong các năm 2014; 2017; 2018 tương đối lớn, nguyên nhân đó là trong 3 năm này doanh số phát sinh nợ xấu cao. Đặc biệt năm 2017, số tiền trích lập dự phòng đến 8 tỷ và số nợ xấu trong năm xử lý thu nợ được một phần, còn phần lớn là xử lý rủi ro bằng nguồn dự phòng, mặc dù nợ xấu đến 31/12 giảm, tuy nhiên số nợ thực tế chưa thu hồi được hạch toán nợ xử lý rủi vẫn còn vì vậy mà quỹ thu nhập giảm mạnh ảnh hưởng thu nhập của CBNV trong năm.
50