- Đại Hội Đồng Cổ Đông: Đại Hội Đồng Cổ Đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất quyết định những vấn đề quan trọng của Techcombank theo quy định tại Luật Các Tổ Chức Tín dụng, Luật Doanh Nghiệp và Điều lệ của Techcombank.
28
Đại Hội Đồng Cổ Đông có quyền thông qua định hướng phát triển của Techcombank, quyết định cơ cấu vốn và bổ nhiệm các chức danh quản lý, điều hành của Techcombank và các quyền hạn khác. Đại Hội Đồng Cổ Đông gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết và được triệu tập chủ yếu bởi Hội đồng quản trị, có thể được triệu tập bất thường trong một số trường hợp đặc biệt.
Hội Đồng Quản Trị: là cơ quan quản trị của Techcombank, có quyền nhân danh Techcombank để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của Techcombank, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại Hội Đồng Cổ Đông. Thành viên Hội Đồng Quản Trị được Đại Hội Đồng Cổ Đông bổ nhiệm, miễn nhiệm và phải được NHNN phê chuẩn. Hội Đồng Quản Trị của Techcombank hiện tại gồm 9 thành viên.
Ban kiểm soát: Do Đại Hội Đồng Cổ Đông bầu ra, có nhiệm vụ kiểm tra hoạt động tài chính của Ngân hàng; giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, kế toán; hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của Ngân hàng; thẩm định báo cáo tài chính hằng năm; báo cáo cho Đại Hội Đồng Cổ Đông tính chính xác, trung thực, hợp pháp về báo cáo tài chính của Ngân hàng. Ban Kiểm soát của Techcombank hiện gồm 04 thành viên.
Ngoài ra, trong cơ cấu tổ chức của Techcombank, Ngân hàng thành lập các hội đồng/ủy ban với mục tiêu, định hướng vừa đảm bảo an toàn trong kinh doanh, vừa đạt được lợi nhuận và phát triển Ngân hàng một cách bền vững: Ủy ban Thường trực HĐQT, Ủy ban Kiểm toán và Rủi ro, Ủy ban Nhân sự và Lương thưởng, Hội đồng Tín dụng cao cấp, Hội đồng XLN và RRTD...
Các khối Nghiệp Vụ: Trên cơ sở các chức năng, nhiệm vụ được quy định tại Quy chế tổ chức điều hành, các Khối Nghiệp vụ của Ngân hàng, đứng đầu là giám đốc các khối sẽ thực hiện các công việc theo chức năng cụ thể của mình. Thực hiện các nghiệp vụ theo quy định về chức năng nhiệm vụ, quyền hạn do Tổng Giám Đốc ban hành và tuân thủ những quy định của NHNN.
trung vào công tác quản trị rủi ro, chất lượng tín dụng và củng cố bảng cân đối kế toán để tiếp tục tăng trưởng bền vững.
30
Ket quả hoạt động của Ngân hàng nhìn chung có biến động nhẹ qua từng năm, tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh năm 2011 đạt khoảng 6.662 tỷ đồng nhờ sự tăng trưởng đồng đều của tất cả các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tuy nhiên sang năm 2012, tình hình kinh tế có nhiều biến động và khó khăn, tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh chỉ đạt 5.761 tỷ đồng, giảm 13.5% so với năm 2011, đây là mức giảm có thể hiểu được, cho thấy nỗ lực của Ngân hàng trong việc giảm thiểu thua lỗ trong bối cảnh kinh tế suy thoái bằng việc đẩy mạnh, củng cố quản trị rủi ro, quản lý bảng cân đối kế toán, nâng cao chất lượng tín dụng và quản trị doanh nghiệp. Sang năm 2013, tổng thu nhập hoạt động của Ngân hàng tiếp tục giảm 1.9% so với năm 2012, chỉ còn khoảng 5.648 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu lợi nhuận 2011 — 2013
Đơn vị: tỷ đồng (Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2013)
1 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 -1000 2011
■ Thu nhập lãi thuần
2012 2013
31
Năm 2011, thu nhập lãi thuần của ngân hàng đạt 5.298 tỷ đồng, tăng 66% so với năm 2010 do ngân hàng đẩy mạnh các chương trình khuyến mại, đa dạng hóa sản phẩm và tăng cường hợp tác nội bộ nhằm tiếp cận và thu hút khách hàng, thu nhập phí thuần đạt 1150 tỷ. Do tỉ lệ chênh lệch lãi ròng NIM giảm từ 3.8% xuống còn 3.4%, năm 2012, thu nhập lãi thuần giảm nhẹ 3.5% xuống còn 5.116 tỷ đồng, đồng thời thu nhập từ phí cũng giảm 51%, tương đương 565 tỷ đồng. Cũng trong năm 2012 thị trường bất động sản đóng băng và các hoạt động kinh tế suy thoái khiến thu nhập từ hoạt động thương mại giảm 289 tỷ, các khoản phí bảo lãnh phát hành trái phiếu cũng giảm 207 tỷ do thị trường vốn bị động. Do sự bất ổn của thị trường, thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ, vàng và chứng khoán của ngân hàng lỗ 136 tỷ đồng.Mặc dù thu nhập lãi thuần năm 2013 giảm 16.9% xuống còn 4.336 tỷ do NIM bị giảm từ mức 3.4% xuống 3.25, song thu nhập lãi thuần từ hoạt động dịch vụ lại tăng 30.2%, tương đương 736 tỷ; thu nhập từ hoạt động đầu tư và kinh doanh được cải thiện đáng kể so với năm 2012, đạt 145 tỷ đồng so với con số -311 tỷ đồng năm 2012. Ve chi phí hoạt động, năm 2011 chi phí huy động tầm khoảng 2.108 tỷ, tăng 511 tỷ so với năm 2010 do chủ yếu chi phí nhân viên tăng; tỷ lệ chi phí/ thu nhập khoảng 31.5% năm 2011, phản ánh hoạt động kiểm soát chi phí tương đối khá tốt của ngân hàng. Sang năm 2012, ngân hàng đã dời Hội sở đến địa điểm mới tại Hà Nội đặt tại toàn nhà Vincom, 191 Bà Triệu, cùng với việc phát triển công nghệ, cơ sở hạ tầng cũng như là phát triển nguồn lực con người, chi phí hoạt động trong năm tăng 1.195 tỷ tương đương 57% so với năm trước. Đồng thời với việc không ngừng mở rộng mạng lưới, Techcombank luôn là ngân hàng dẫn đầu về quản trị rủi ro để phát triển bền vững, trong năm 2012, chi phí dự phòng rủi ro tín dụng tăng 324% lên mức 1.450 tỷ đồng. Năm 2013, chi phí hoạt động của ngân hàng tiếp tục tăng so với năm 2012, tăng 62 tỷ tương đương 1.87%; dự phòng rủi ro mất vốn được duy trì ở mức 1.414 tỷ đồng, giảm 36 tỷ so với năm 2012 do tác động của môi trường kinh tế khó khăn và cách tiếp cận thận trọng trong việc đánh giá nợ xấu.
Lợi nhuận trước thuế giảm khá mạnh trong giai đoạn 2011 - 2013, năm 2011 lợi nhuận trước thuế đạt 4.221 tỷ; tỷ lệ thu nhập trên mỗi cổ phiếu tăng 22%, đạt 2.902 đồng/cổ phiếu; tỷ lệ thu nhập trên tổng tài sản (ROA) duy trì ở mức 1.83% trong khi tỷ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu (ROE) đạt 28.87%. Năm 2012, lợi nhuận trước thuế
31683
^■87'
■24141
∣6390
32
chỉ đạt 1.018 tỷ đồng, giảm 76% so với năm 2011; do đó, thu nhập trên mỗi cổ phiếu giảm 76% từ 2.902 đồng xuống còn 700 đồng một cổ phiếu. Tỷ lệ ROA cũng giảm chỉ còn 0.42% và ROE cũng chỉ còn 5.58%, giảm 23.29% so với năm 2011, một mức giảm khá mạnh do biến động của thị trường và chủ trương thời kỳ này của Ngân hàng. Đến năm 2013, lợi nhuận trước thuế lại tiếp tục giảm 13.72% so với 2012, chỉ còn 878 tỷ đồng; theo đó, tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) giảm xuống còn 0.39%, ROE giảm từ 5.58% xuống còn 4.47% trong năm 2013.
Dù thị trường năm 2013 có gặp nhiều khó khăn nhưng với sự tin tưởng của khách hàng, Ngân hàng vẫn đạt được mức tăng trưởng về cả số dư huy động và cho vay so với năm 2012 và năm 2011.
Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh giai đoạn 2011 - 2013
80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 24465
28996
744
26620
5324 2011
■ Nông lâm và Thủy sản
■ Xây dựng và Kinh
doanh BĐS
2012 2013
■ Thương mại, Sản xuất và Chế biến
■ Kho bãi, Vận tải và Thông tin liên lạc
Đơn vị: tỷ đồng (Nguồn: báo cáo thường niên Techcombank 2013)
Theo các báo cáo thường niên công bố, năm 2011 dư nợ cho vay khách hàng của ngân hàngđạt 63.451 tỷ đồng, tăng trưởng tín dụng tuân thủ đúng tỷ lệ trần tăng trưởng do NHNN quy định. Trong năm 2011, cho vay tăng hầu như trong hầu hết các
STT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Dư nợ 63452 68262 70275
“2 Tỷ lệ tăng/giảm so với năm trước 20% 1% ■3%
3 Tăng/giảm 10524 4810 2013 ~
STT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 33
lĩnh vực và chủ yếu tập trung mở rộng ra các đối tác được xếp hạng tốt, các giao dịch có tài sản đảm bảo; cho vay khách hàng tăng đưa tổng dư nợ khách hàng cá nhân lên 22.234 tỷ, chiếm 35% dư nợ cho vay của Techcombank, 65% còn lại là cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ. Trong năm 2011, phần lớn cho vay tại Techcombank là các khoản vay ngắn hạn, chiếm 56% dư nợ và tăng trưởng mạnh chủ yếu trong các lĩnh vực thương mại và sản xuất. So với năm 2011, năm 2012 dư nợ cho vay khách hàng đạt 68.261 tỷ, tăng 7.6% so với năm 2011; tổng mức tăng trưởng danh mục cho vay thấp hơn năm 2011 (20%) do những nỗ lực nâng cao chất lượng dịch vụ và chính sách cho vay thận trọng hơn. Tập trung vào phân khúc bán lẻ là chủ yếu nên năm 2012, tăng trưởng chủ yếu tập trung cho ngành tiêu dùng và các khách hàng cá nhân ( tăng 23.8%). Tính cuối đến năm 2013, với chính sách cho vay thận trọng, dư nợ cho vay khách hàng của ngân hàng đạt70.275 tỷ đồng, tăng 2.9% so với năm 2012. Năm 2013 đánh dấu sự thay đổi trong cơ cấu cho vay theo ngành, cho vay ngành Nông nghiệp và Lâm nghiệp giảm 16.69% trong khi đó ngành xây dưng tăng 66% do thị trường bất động sản đang dần hổi phục.
Biểu đồ 2.3: Huy động phân phối theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011 — 2013
:60000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0
■ Doanh nghiệp ■ Cá nhân ■ Tiền gửi các TCTD khác
Đơn vị: tỷ đồng (Nguồn: báo cáo thường niên Techcombank 2013)
Năm 2012, nhờ hệ thống mạng lưới chi nhánh mạnh, tổng huy động tăng 11% so với năm 2011, từ 136.781 tỷ đồng lên 150.632 năm 2012, mức tăng trưởng chủ yếu là huy động từ dân cư, chiếm tới 33.7%. Cơ sở huy động mạnh sẽ tạo nền tảng vững chắc cho sự tăng trưởng vững chắc cho những năm sau năm 2012. Sang năm 2013, với sự
34
tin tưởng của khách hàng, huy động khách hàng tăng mạnh, đạt 119.978 tỷ đồng, tiền gửi Việt Nam đồng tăng 10.3% so với năm 2012, trong khi đó tiền gửi ngoại tệ giảm 11.9%, chủ yếu là trong mảng huy động khách hàng cá nhân.
Tổng quan về các hoạt động cũng như các chỉ tiêu khác của ngân hàng đạt được trong 3 năm gần nay cho thấy nỗ lực phát triển bền vững cùng với cam kết “Khách hàng là trên hết” của Techcombank. Mặc dù trong sự khó khăn chung của nền kinh tế, Techcombank cùng với sự chỉ đạo, quan tâm sát sao của Ban lãnh đạo và sự nhiệt huyết, chuyên nghiệp của toàn thể nhân viên, ngân hàngluôn cố gắng đạt được mọi chỉ tiêu đề ra và vẫn luôn là sự lựa chọn đáng tin cậy của khách hàng trên mọi lĩnh vực.
2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM.
2.2.1. về quy mô tín dụng.
Bảng2.1:Tình hình dư nợ giai đoạn 2011 — 2013
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2013)
Tuy tình hình kinh tế giai đoạn 2011 - 2013 còn nhiều khó khăn, nhưng cùng với chính sách cho vay thận trọng, dư nợ cho vay khách hàng của Techcombank vẫn tăng, dù mức độ tăng giảm dần qua các năm. Công tác thu nợ được chú trọng với mức lãi suất khá linh hoạt, thận trọng làm cho mức dư nợ của Ngân hàng ổn định hơn so với các Ngân hàng thương mại khác cùng thời điểm.
2.2.2. Về cơ cấu tín dụng.
Bảng 2.2 : Cơ cấu dư nợ giai đoạn 2011 — 2013
1 Dư nợ 63452 100% 68262 100% 70275 100%
2
Nông lâm nghiệp và thủy sản
8783 14% 6390 ■9% 5324 7%
Kho bãi, vận tải và thông tin liên lạc
22993 36% 24141 35% 26620 38% Thương mại, sản xuất và chế biến 5097 “8% 5174 7% 8591 72% Xây dựng, kinh doanh và BĐS 2114 ~3%ữ 774 7% 744 7% Cá nhân và Ngành nghề khác. 24465 39% 31683 46% 28996 71% 3 Ngắn hạn 35588 56% 36447 53% 35074 50% Trung hạn 10619 17% 16425 24% 19421 28% Dài hạn 17245 27% 15390 23% 15780 22%_________
STT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Tăng giảm
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tông dư nợ 68262 100% 70275 100% 2013 2.95% 7 Nợ đủ tiêu chuẩn 64415 94.4% 63736 90.7% -679 -1.05% 7 Nợ cần chú ý 2006 2.9% 3972 5.7% 1966 98.01%
7 Nợ dưới tiêu chuẩn 708 0.2% 748 0.6% 740 314.81%
7 Nợ nghi ngờ 749 1.2% 1129 1.6% 780 32.98%
7 Nợ có khả năng mất vốn_________________
884 1.3% 990 1.4% 106 11.99%
35
(Nguôn: Báo cáo thường niên Techcombank 2013)
Có thể nhận thấy cơ cấu dư nợ của Techcombank không có s ự biến động đáng kể giai đoạn 2011 - 2013, theo ngành nghề kinh doanh dư nợ chủ yếu tập trung vào cá nhân và kho bãi, vận tải và thông tin liên lạc. Theo thời hạn khoản vay, các khoản vay ngắn hạn là chủ yếu, tuy nhiên đang có xu hướng giảm qua các năm, theo đó, các khoản vay trung hạn có xu hướng tăng.
2.2.3. về nợ quá hạn và nợ xấu
Bảng 2.3: Cơ cấu nợ quá hạn
(Nguôn: Báo cáo thường niên Techcombank 2013)
Có thể nhận thấy, dù cho nỗ lực quản trị rủi ro của Techcombank được đẩy mạnh hàng đầu nhưng trong giai đoạn 2012 - 2013, dư nợ đang diễn biến theo xu hướng
36
không được khả quan. Trong khi nợ đủ tiêu chuẩn đang giảm, dù giảm với mức nhẹ thì các nhóm nợ khác tăng chóng mặt, tiêu biểu là nợ tiêu chuẩn tăng tới hơn 300%, nợ có khả năng mất vốn tăng gần 12%.
Nhận ra tầm quan trọng thiết yếu của quản trị rủi ro, từ việc sử dụng mô hình xếp hạng tín dụng trên phần mềm T24 mang nhiều tính định tính thì từ đầu năm 2013, Techcombank đang nghiên cứu mô có dự án ứng dụng mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ mới để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, tối ưu hóa lợi nhuận trên cơ sở mục tiêu “phát triển bền vững”.
2.3. THỰC TRẠNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG TRÊN HỆ THỐNG T24 VÀ
THỬ NGHIỆM MÔ HÌNH LOGISTIC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH
HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK.
Đầu tháng 12 năm 2005, Techcombank triển khai thành công dự án nâng cấp hệ thống phần mềm quả trị ngân hàng lõi (core banking) Globus của nhà cung cấp các giải pháp ngân hàng hàng đầu thế giới Temenos có trụ sở chính tại Thủy Sỹ. Phiên bản mới nhất của hệ thống phần mềm quản trị ngân hàng này có tên gọi là T24r5 với các tính năng tiên tiến như: Hỗ trợ đa máy chủ (multi - server), cho phép thực hiện 1000 giao dịch ngân hàng/1 giây, hỗ trợ giao dịch qua hệ thống 24h/ngày, phát triển sản phẩm, quản trị rủi ro.. ..và vai trò đặc biệt quan trọng là xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp.
2.3.1. Quy trình thực hi ện và hướng dẫn xếp hạng doanh nghi ệp trên phần mềm T24 tại Techcombank
Một số khái niệm tổng quan về xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank.
- Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp:là phương pháp đo lường rủi ro về khả năng trả nợ của một doanh nghiệp đối với khoản cấp tín dụng tại Techcombank.
- Đơn vị kinh doanh: bao gồm Trung tâm giao dịch hội sở, các chi nhánh của Techcombank và các phòng giao dịch.
- Hạng tín dụng của một khách hàng doanh nghiệp: được xác định dựa trên tổng điểm số tín dụng (bao gồm điểm định lượng và điểm định tính) mà khách hàng đó đạt được.
Trưởng/phó PGD, Trưởng/phó phòng KD, Ban giám đốc chi nhánh Ban KS&HTKD ____________I______________ τ ^1A Lưu hồ sơ ST T Chỉ tiêu 37
- Chỉ tiêu định lượng: là các chỉ tiêu được đo lường cụ thể, không phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của người xếp hạng.
- Chỉ tiêu định tính: là các chỉ tiêu đánh giá dựa trên những nhận xét, đánh giá của người xếp hạng.
2.3.1.1. Mục đích, đối tượng và phạm vi áp dụng a.Mục đích
- Xây dựng các bước thống nhất trong việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh