a) Lịch sử hình thành và phát triển.
Sacombank chi nhánh Hà Nội là một trong những chi nhánh của Sacombank tại quận Hai Bà Trưng . Đã đóng góp những kết quả quan trọng cho sự phát triển và tăng trưởng của toàn hệ thống ngân hàng Sacombank. Trụ sở của Sacombank Hà Nội được đặt tại 65 Ngô Thì Nhậm,Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.Với quy mô hoạt động trên địa bàn quận Hai Bà Trưng nên Sacombanh chi nhánh Hà Nội luôn là một chi nhánh có tốc độ tăng trưởng hàng năm khá cao đứng trong top đầu của các chi nhánh trên địa bàn Hà Nội. Chi nhánh đạt được các khen thưởng hoàn thành xuất sắc các chương trình thi đua của ngân hàng như : bảo lãnh, thanh toán quốc tế, cho vay.
Quan hệ khách hàng của chi nhánh khá là đa dạng,quy mô khác nhau thuộc trong những lĩnh vực ngành nghề khác nhau. Vậy nên, việc phân tích báo cáo tài chính của khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh Hà Nội từ lâu đã được chú trọng và thực hiện một cách nghiêm túc theo quy trình chung của toàn hệ thống Sacombank.
b) Bộ máy quản lí.
Sơ đồ bộ máy tổ chức tại chi nhánh khá là đơn giản. Mỗi phòng ban có những nhiệm vụ và trách nhiệm riêng để có thể hoạt động thuận lợi
Chỉ tiêu 201 6 201 7 201 8 So sánh 2016/2017 So sánh 2017/2018 +/- % +/- % TTS 1.747.2 9 0 1.855.21 0 02.219.0 0 107.92 0 % 6,12 790363 % 19,6 Dư nợ 1.156.0 0 1.357.5 0 1.589.73 0 201.50 0 17,4 % 232230 17,1 % Tiền gửi 1.654.3 6 0 1.798.8 0 0 1.985.4 4 0 144.44 0 % 8,71 640186 %10,37 LNTT 19.70 0 20.46 2 28.20 9 762 3,82 % 7747 37.86 % Hệ số an toàn vốn 13,8 % %12,68 %15.90 1,12%- -8.17% 3,22% %25,39
Sơ đồ 4.1.: Sơ đồ bộ máy tổ chức tại chi nhánh Hà Nội.
Giám đốc Phó giám đốc chi nhánh Bộ phận kinh doanh tientệ Phòng kể toán Iwnli chỉnh
(Nguồn: Phòng nhân sự Sacombank Hà Nội năm 2018)
c) Nhiệm vụ chức năng của chi nhánh Sacombank Hà Nội
Sacombank Hà Nội hoạt động dựa trên lính vực tín dụng,tiền tệ,thanh toán, dịch vụ ngân hàng khác.. .đối với tất cả các thành phần kinh tế. Từ đó tạo động lực thúc đẩy, phát triển các lĩnh vực sản xuất, vốn, lưu thông, tài chính.. cho các doanh nghiệp cũng như các khách hàng cá nhân trong toàn các ngân hàng. Các chức năng nhiệm vụ chính của chi nhánh Sacombank Hà Nội:
N Nhập tiền gửi vào tài khoản và tiết kiệm bằng cả đồng ngoại tệ và VNĐ
N Cho vay ngắn hạn,trung và dài hạn đối với tất cả các doanh nghiệp ,các nhân
có đủ điều kiện
S Nhận mua bán giao ngay các ngoại tê mạnh S Thực hiện nghiệp vụ hối đoái,đổi sec du lịch,...
S Làm đại lí thạn toán các loại thẻ tín dụng quốc tế như Visa,Master Card,..
S Thực hiện thanh toán quốc tế qua hệ thống SWIFT,MONEY GRAM, dịch vụ E BANKING,SMS banking .Triển khai hàng loạt các ứng dụng công nghệ mới: Xác thực khách hàng bằng nhân trắc sinh học, mSign, thanh
S Bảo lãnh, tái bảo lãnh.
S Thanh toán xuất nhập khẩu
S Thanh toán bằng mã QR..., ra mắt ứng dụng Sacombank Pay nhằm gia tăng tiện ích và an toàn bảo mật cho khách hàng.
d) Kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của chi nhánh Sacombank Hà Nội.
Luôn là một chi nhánh dẫn đầu về kết quả kinh doanh cũng như chất lượng tín dụng của Sacombank tại Hà Nội. Chi nhánh luôn thực hiện tốt các nhiệm vụ và mục tiêu đề ra của toàn Sacombank với những dịch vụ luôn đem lại sự tiện ích và hài lòng cho khách hàng để đúng với khẩu hiệu đồng hành cùng phát triển của toàn hệ thống. Sau đây là kết quả đạt được trong ba năm 2016-2018 của chi nhánh đã đạt được.
Đầu tiên sau ba năm gần đây 2016-2018 có thể đánh giá được phần nào tình hình tài chính của chi nhánh Sacombank Hà Nội.
Bảng 4.1: Tình hình KQKD của chi nhánh Sacombank Hà Nội 2016-2018.
Chỉ tiêu 2016 % 2017 % 2018 % Nợ đủ tiêu chuẩn 1.111.031 96,11 1.271.434 93,66 1.530.433 96,27
Nợ cần chú ý 17.571 1,52 22.670 1,67 25.753 1,62
Nợ dưới tiêu chuẩn 7.283 0,63 15.068 1,11 10.651 0,67
Nợ nghi ngờ 9.016 0,78 24.978 1,84 8.425 0,53
Nợ có khả năng mất vốn 11.097 0,96 23.394 1.72 14.466 0,91
Tổng 1.156.000 100 1.357.500 100 1.589.730 100
Hoạt động kinh doanh của Sacombank Hà Nội trong 3 năm gần đây tương đối tốt thể hiện ở tổng tài sản tăng đều qua từng năm, năm 2016 ở mức 1.747.290 triệu đồng đến 2017 là 1.855.210 triệu đồng tương ứng với mức tăng lên 6,12% và đên 2018 tiếp tục tăng lên 2.219.000 triệu đồng . Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2016-2017 cũng tăng đều từ 19 700 triệu đồng lên 20.462 triệu đồng,tương ứng với 3,82%, và 2017-2018 là 28.209 triệu đồng tăng 37.86%, cho thấy được một kết quả rất đáng khen của Sacombank Hà Nội bởi lợi nhuận trước thuế ổn định và tăng đều qua các năm.
Biểu đồ 4.1: Tổng lợi nhuận trước thuế của Sacombank Hà Nội 2016-2018
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Sacombank Hà Nội 2016-2018)
Không những vậy hệ số an toàn vốn cũng ở mức ổn định và an toàn là 15.9% trong năm 2018 tăng 3,22% so với 2017. Tiền gửi của khách hàng cũng tăng đều qua các năm, năm 2016 là 1.654.360 triệu đồng tăng so với năm 2017 là 1.798.800 triệu đồng tương ứng với 8,71%. Không dừng ở đó tiếp tục tăng lên 1.985.440 triệu đồng trong năm 2018 vừa qua cũng cho thấy được sự nổ lực lớn của chi nhánh Sacombank Hà Nội trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
e) Đánh giá tín dụng tại Sacombank Hà Nội 2016-2018
Bảng 4.2: Phân tích chất lượng cho vay tại Sacombank Hà Nội 2016-2018
(Nguồn: báo cáo Sacombank Hà Nội.)
Theo bảng tổng hợp trên ta có thể thấy tỉ lệ dư nợ cho vay của Sacombank Hà Nội thay đổi qua từng năm. Nợ đủ tiêu chuẩn năm 2016 giảm từ chiếm tỉ lệ 96.11% xuống 93,66 % năm 2017, giảm 2,45% đến 2018 tăng lên 96,27% , nguyên nhân giảm nhiều vào năm 2017 một phần do ảnh hưởng từ toàn hệ thống Sacombank sau khi sáp nhập Southern Bank ,tuy nhiên đến 2018 thì tỉ lệ nợ đủ tiêu chuẩn đã tăng trở lại cho thấy dấu hiệu tốt từ chi nhánh ngân hàng.
Biểu đồ 4.2: Tỷ lệ nợ xấu của Sacombank Hà Nội 2016-2018
Nhìn vào biểu đồ ta có thể thấy nợ xấu cũng thay đổi qua các năm, cụ thể 2017 nợ xấu tăng lên 4,67% so với 2016 là 2,37% ( Nợ xấu=Nợ cần chú ý+Nợ nghi
ngờ+Nợ có khả năng mất vốn).Khi nợ xấu cao như vậy, đây là một vấn đề khá khó khăn và nan giải cho Sacombank Hà Nội bởi ngân hàng sẽ phải tăng trích lập dự
phòng,chính vì điều này sẽ làm lợi nhuận theo đó cũng bị bào mòn đi, uy tín chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng lớn. Có thể thấy một số nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tăng lên qua các năm như: do tiêu cực của cán bộ hay do trình độ năng lực chưa đủ, thẩm định sơ sài, nâng giá tài sản thế chấp, thẩm định giá tài sản cầm cố lên quá cao so với thực tế để cho vay cao, không tuân thủ quy trình tín dụng mà ngân hàng đề ra.. .hoặc cũng có thể do nguyên nhân từ phía ngân hàng nới lỏng điều kiện cho vay tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mà dẫn đến sai sót.Để xử lí tốt nự xấu là một bài toán khó giải với ngân hàng, chủ yếu ngân hàng sử dụng giải pháp thoái lãi dự thu hoặc bán nợ xấu thấp hơn giá sổ sách. Đây cũng là điều quan trọng mà chi nhánh Sacombank Hà Nội cần xem xét và điều chỉnh lại cho phù hợp tránh nợ xấu tăng lên. Tuy nhiên đến 2018 thì tỉ lệ nợ xấu đã giảm xuống còn 2,11% trong tổng dư nợ. Đây là một kết quả khá khả quan. Một điểm nữa 80% khách hàng của Sacombank là khách hàng doanh nghiệp trong cơ cấu dư nợ . Vì vậy công tác phân tích báo caó tài chính khách hàng doanh nghiệp là vô cùng quan trọng ảnh hưởng lớn tới kết quả kinh doanh cũng như giảm bớt được nợ xấu cho ngân hàng.
Hoạt động cho vay tại Sacombank Hà Nội cũng là một hoạt động luôn được chú trọng và được chi nhánh thúc đẩy mạnh . Đối tượng cho vay của ngân hàng là cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp tuy nhiên đối tượng doanh nghiệp là đối tượng mà ngân hàng quan tâm hơn và đẩy mạnh hơn, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Bên cạnh đó chi nhánh cũng đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp có thể tiếp cận được các nguồn vốn một cách dễ dàng hơn để phục vụ cho các hoạt động kinh doanh, sản phầm cho vay cũng rất đa dạng như :
• Gói vay mua nhà Vinhomes • Gói vay ưu đãi vượt trội
• Vay lại khoản đã trả,phê duyệt trong vòng 6h • Vay mua ô tô
• Vay tiêu dùng
• Vay sản xuất kinh doanh • Vay cầm cố chứng khoán
Qua đây cho thấy được Sacombank Hà Nội đã và đang cố gắng hoàn thiện hơn nữa các dịch vụ của mình cũng như các gói cho vay .Biểu hiện là mỗi gói cho vay đều rất thực tế bám sát vào nhu cầu thực tế và đồng hành cùng khách hàng trên suốt chặng đường phát triển, đây chính là mục tiêu mà các ngân hàng muốn đạt được đó chính là trở thành một ngân hàng có thể cung cấp được những gói dịch vụ tốt nhất, thiết thực nhất cho khách hàng của mình, tạo niềm tin vững chắc cho tương lai lâu dài.
Để đánh giá cụ thể hơn về chất lượng cho vay, chúng ta nên phân tích và tìm hiểu kĩ hơn về công tác phân tích phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp cho vay tại Sacombank Hà Nội để có thể đưa ra các ưu điểm và nhược điểm cũng như giải pháp cho vay tại ngân hàng Sacombank Hà Nội
4.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNGDOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI SACOMBANKHÀ NỘI