ST
T Chỉ tiêu 2017 2018 2019
1 Tổng thu của Ban QLDA 13.613 17.608 20.239
1.1 Nguồn thu từ năm trước chuyển sang 205 45 653
1.2
Nguồn thu từ công tác QLDA do BQL làm CĐT và công tác ủy thác QLDA
6.676 10.482 11.325
1.3
Nguồn thu từ công tác giám sát kỹ thuật thi công do BQL làm CĐT và công tác tư vấn giám sát kỹ thuật thi công.
5.034 4.884 5.337
1.4 Nguồn thu từ công tác tư vấn đấu
thầu 1.674 2.168 2.892
1.5 Nguồn thu từ hoạt động tài chính
khác 24 29 32
2 Tổng chi nội bộ của Ban QLDA 13.568 16.955 19.686
2.1 Chi từ nguồn tiền gửi KBNN tỉnh 11.710 15.366 16.642 2.2 Chi từ nguồn tiền gửi ngân hàng 1.858 1.589 3.044
Chênh lệch thu chi 45 653 533
Nguồn: Phòng Tài chính Kế toán- Ban quản lý dự án đầu tư xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp tỉnh Hoà Bình
Giám đốc
Phòng Tài chính Kế toán
Các phòng chuyên môn khác
Phòng Tổ chức Hành chính Phó giám đốc phụ trách tài chính
Kết quả tài chính trong giai đoạn 2017 – 2019 của Ban quản lý dự án cả doanh thu lẫn chi phí đang ngày càng tăng lên, đây là mức gia tăng về thu chi khá cao của một đơn vị sự nghiệp, điều đó chứng tỏ công tác tài chính giai đoạn 2017 – 2019 Ban quản lý đã làm rất tốt và ngày càng hiệu quả.
Tổng chi nội bộ trong giai đoạn 2017– 2019 của Ban quản lý đang ngày càng tăng lên, từ 13.568 triệu trong năm 2017 tăng lên 19.686 triệu trong năm 2019, tức là tăng lên 6.118 triệu, tương ứng 45,1%. Đây là mức tăng chi nội bộ rất cao của một đơn vị sự nghiệp, chứng tỏ công tác thu chi giai đoạn 2017 – 2019 của Ban quản lý rất ổn định và ngày càng tăng trưởng hiệu quả.
Trong đó, chi nội bộ của BQLDA giai đoạn năm 2017 – 2019 từ nguồn tiền gửi tại KBNN tỉnh là 43.718 triệu đồng chiếm tỉ lệ khoảng 87% trên tổng nguồn chi của Ban quản lý dự án, bên cạnh đó chi nội bộ nguồn tiền gửi tại ngân hàng trong giai đoạn từ 2017 – 2019 là 6.491 triệu đồng chiếm khoảng 13% trên tổng nguồn chi của Ban quản lý dự án. Qua đó chúng ta có thể thấy được nguồn chi chủ yếu của đơn vị là dùng từ nguồn tiền gửi tại KBNN tỉnh.
2.2. Bộ máy quản lý chi nội bộ của Ban quản lý dự án đầu tư xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp tỉnh Hoà Bình
Cơ cấu tổ chức của bộ máy quản lý chi nội bộ tại Ban được thể hiện dưới hình 2.2 dưới đây:
Hình 2.2. Bộ máy quản lý chi nội bộ của Ban quản lý
Nguồn: Phòng Tài chính Kế toán Ban quản lý dự án đầu tư xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp tỉnh Hoà Bình
Bộ máy các phòng trong Ban quản lý trực tiếp tham gia vào quản lý hoạt động chi nội bộ đã có sự phân công phân chia nhiệm vụ rõ ràng.
+ Giám đốc( 01 người )
Giám đốc là người xem xét phê duyệt cuối cùng của hồ sơ thanh toán và chuyển lại cho phòng kế toán để thực hiện các công tác thanh toán còn lại.
Giám đốc đưa ra các quyết định về quy chế chi tiêu nội bộ, về dự toán chi... trong từng thời kỳ, do đó ảnh hưởng lớn tới hoạt động quản lý chi nội bộ.
+ Phó giám đốc phụ trách tài chính ( 01 người )
Là người chịu trách nhiệm trực tiếp trước Giám đốc về quản lý tài chính, tham mưucho Giám đốc trong các lĩnh vực quản lý tài chính, chịu trách nhiệm trực tiếp giám sát, chỉ đạo các phòng Tài chính Kế toán, phòng Kế hoạch tổng hợp và phòng Tổ chức Hành chính
+ Phòng Tài chính Kế toán ( 04 người )
Đây là bộ phận quan trọng chủ yếu tham gia vào việc quản lý chi nội bộ tại Ban quản lý dự án. Phòng Tài chính kế toán là phòng kiểm tra, kiểm soát các thông tin về việc chi thanh toán, từ đó lập ra dự toán chi nội bộ trình lên Ban giám đốc.
Sau khi có dự toán được phê duyệt, phòng tài chính kế toán cũng chính là phòng thực hiện dự toán, kiểm tra, kiểm soát đối chiếu các khoản chi thực tế so với dự toán trong năm tài chính.
+ Phòng Tổ chức Hành chính ( 03 người )
Phòng Tổ chức hành chính là phòng thực hiện tiếp nhận kiểm soát giấy đề nghị mua sắm và giấy đề nghị thanh toán liên quan đến công tác chi nội bộ của các phòng ban khác để chuyển sang phòng Tài chính kế toán.
+ Các phòng chức năng khác ( 09 người )
Các phòng chức năng khác nhưPhòng Quản lý dự án, phòng Thiết kế kỹ thuật, phòng Thẩm định đấu thầu, phòng Kế hoạch tổng hợp nếu có nhu cầu về việc mua sắm thiết bị công nghệ, mua sắm dụng cụ, văn phòng phẩm cần thiết phục vụ công tác chuyên môn, nhu cầu sửa chữa thiết bị làm việc đã xuống cấp, hay nhu cấu tiếp khách…thì sẽ làm giấy đề nghị mua sắm gửi đến phòng Tổ chức Hành chính.
Tình hình nhân sự quản lý chi nội bộ tại Ban quản lý trong giai đoạn 2017- 2019 được thể hiện ở bảng 2.7.
Bảng 2.7. Tình hình nhân sự bộ máy quản lý chi nội bộ tại Ban quản lý