3.2.1.1. Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng tại Chi nhánh
- Dựa trên định hướng chung về tín dụng của NHTMCPCTVN như ngành hàng và loại hình doanh nghiệp, Ban lãnh đạo chi nhánh cũng như lãnh đạo phòng ban nghiệp vụ cần đưa ra chính sách tín dụng định hướng riêng cho chi nhánh và ra văn bản cụ thể để làm cơ sở cho cán bộ nắm bắt và có hướng đi đúng đắn.
- Ban lãnh đạo chi nhánh cùng với các cán bộ chủ chốt với nhiều kinh nghiệm trong quá trình quản lý tín dụng ra cẩm nang về tín dụng trong đó nêu ra những bài học rủi ro tín dụng của chi nhánh qua các thời kỳ, nguyên nhân gây ra rủi ro cũng như cách thức xử lý rủi ro để các cán bộ mới có thể học tập và đúc rút kinh nghiệm riêng cho bản thân tránh mắc sai lầm.
- Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cho vay bao gồm các bước căn bản: bắt đầu tư việc thu thập thông tin khách hàng, thẩm định xét duyệt khoản vay đến khâu giải ngân, giám sát và thu hồi nợ. Trong từng khâu của quy trình cần phải thực hiện những nội dung kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các bước cần tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay mà những điểm chính là khâu thẩm định mặt hiệu quả tài chính của món vay, kiểm tra kiểm soát việc sử dụng vốn trong quá trình vay của khách hàng. Những điểm này không thể trái với các văn bản quy định, chế độ tín dụng do các cơ quan chức năng của Nhà nước ban hành như Chính phủ, NHNN….và rất cần thiết đối với cán bộ tín dụng khi tiến hành cho vay để hạn chế khả năng mất vốn rất dễ xảy ra.
Mức độ chính xác trong các khâu thẩm định, kiểm tra, kiểm soát càng cao thì khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng càng lớn. Điều này đảm bảo chất lượng tín
dụng của Ngân hàng và hạn chế rủi ro tín dụng đối với Chi nhánh. Do vậy việc hoàn thiện về mặt quy trình, nghiệp vụ trong quá trình cho vay là một việc hết sức cần thiết. Cụ thể là:
a) Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Để đảm bảo việc thẩm định có chất lượng và giảm thiểu rủi ro sau khi ra quyết định cấp tín dụng thì Chi nhánh cần:
+ Thông qua những cảnh báo về các ngành hàng đang tiềm ẩn rủi ro, những tồn tại và bài học kinh nghiệm rút ra trong công tác tín dụng trong thời gian qua, từ đó có thể nhận dạng các dấu hiệu rủi ro.
+ Không ngừng hoàn thiện quy trình, hướng dẫn thẩm định phương án, dự án càng chi tiết càng tốt, để chất lượng thẩm định được đồng bộ, tránh sự chênh lệch, khập khiễn về trình độ giữa các cán bộ thẩm định.
+ Cần tìm hiểu kĩ về ngành nghề, lĩnh vực, chu kì kinh doanh, xu hướng phát triển trong tương lai ngành nghề hoạt động của DN mà Chi nhánh thẩm định để có thể lượng hóa được rủi ro từ đó có biện pháp giám sát khoản vay để có ứng xử hợp lý.
+ Thận trọng trong việc nhận TSBĐ hình thành từ vốn vay, đặc biệt tài sản là phương tiện vận tải bộ, vận tải thuỷ, máy móc thi công trong xây dựng cơ bản vì rất khó khăn trong quá trình quản lý, giám sát TSBĐ. Việc nhận thế chấp kho hàng hoá chỉ được thực hiện khi Ngân hàng quản lý được kho hàng thế chấp. Việc lựa chọn tài sản đảm bảo tại đơn vị cũng cần được cải tiến hơn, đảm bảo đó phải là những tài sản có tính thị trường, dễ mua bán và chuyển nhượng. Không nên chú trọng vào tài sản bảo đảm trong quá trình phân tích mà cần phải chú trọng đến việc xem xét tình hình hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính cũng như tư cách của khách hàng vay. Bởi trên thực tế khi xảy ra rủi ro thì việc xử lý tài sản cũng sẽ mất nhiều thời gian và chủ yếu xử lý được nếu có sự hợp tác của khách hàng.
+ Trong điều kiện có thể, cần tách chi tiết bộ phận thẩm định theo các lĩnh vực lớn mà Ngân hàng thường cho vay vì thực tế không phải cán bộ thẩm định nào cũng có thể am hiểu mọi lĩnh vực kinh doanh. Do vậy, việc chia tách như trên sẽ giúp cán bộ thẩm định có điều kiện chuyên sâu hơn nghiệp vụ thẩm định của mình.
b) Nâng cao chất lượng đánh giá và xếp hạng khách hàng:
Đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng là khâu trọng yếu quyết định kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, ngoài ra là một căn cứ quan trọng để Chi nhánh lựa chọn khách hàng, xem xét quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng một cách chính xác để đem lại chất lượng tín dụng cao, theo dõi diễn biến về hạng khách hàng để điều chỉnh quan hệ tín dụng cho phù hợp. Đối với DN xếp hạng tín dụng cao có thể ưu đãi về lãi suất, xem xét cho vay không có TSBĐ, hoặc điều kiện tín dụng được nới lỏng hơn. Để nâng cao chất lượng đánh giá và xếp hạng khách hàng, Ngân hàng cần:
- Thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo đúng quy định, đúng thực chất tình hình khách hàng để làm cơ sở cho việc phân loại nợ
- Đánh giá chính xác về DN với tình hình hiện tại và khả năng phát triển trong tương lai, đánh giá khả năng trả nợ vay của DN, trên cơ sở đó đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác.
- Bên cạnh đánh giá các chỉ tiêu định lượng như: lợi nhuận, hệ số tự tài trợ, khả năng thanh toán, vòng quay vốn…, Ngân hàng cần chú trọng đến các chỉ tiêu định tính như uy tín DN, chất lượng sản phẩm, thị phần sản phẩm trên thị trường, trình độ quản lý của ban giám đốc để đánh giá xếp loại khách hàng cho chính xác.
- Việc đánh giá, xếp hạng khách hàng phải thực hiện định kì 3 hoặc 6 tháng lần, nếu khách hàng có xếp hạng giảm đi thì Chi nhánh nên có chính sách kiểm soát chặt chẽ hơn hoặc cho vay kèm theo các điều kiện tín dụng cụ thể.
c) Chú trọng trong khâu giải ngân
Chi nhánh yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện thanh toán các chi phí thông qua tài khoản tại Ngân hàng để đảm bảo Ngân hàng có thể giám sát được hoạt động
của doanh nghiệp. Hạn chế đến mức tối đa giải ngân bằng tiền mặt trừ trường hợp bắt buộc như mua các vật tư, vật liệu ở các đơn vị nhỏ lẻ hay các hộ gia đình. Đối với món vay lớn và thời hạn dài, thực hiện giải ngân theo nhiều kì hạn, mỗi lần giải ngân cán bộ tín dụng phải thực hiện xem xét hiệu quả của những lần giải ngân trước. Trong trường hợp khách hàng sử dụng vốn không đúng như mục đích đã cam kết thì thì ngừng giải ngân, yêu cầu khách hàng có biện pháp xử lý mới thực hiện tiếp tục cấp vốn cho khách hàng.
d) Tăng cường quản lý, giám sát khách hàng, khoản vay
Việc quản lý giám sát khách hàng liên tục trong quá trình từ khi phát sinh giao dịch đến khi hoàn thành nghĩa vụ trả nợ của khách hàng là rất cần thiết. Điều này sẽ giúp cho cán bộ có thể nhanh chóng nhận diện rủi ro để có hướng xử lý kịp thời. Về cách thức kiểm tra: Cán bộ tín dụng cần đến trực tiếp trụ sở khách hàng, cơ sở sản xuất, kho hàng, địa điểm đặt TSBĐ để khảo sát. Ngoài ra cần thu thập thông tin từ hệ thống sổ sách kế toán của khách hàng, thông qua bạn hàng, cơ quan thuế, bảo hiểm…để xem xét về tình hình thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với Nhà nước và các bên thứ ba, thông qua đó có thể nắm được về độ tín nhiệm của đơn vị. Các nội dung kiểm tra đối với một khoản vay cụ thể như sau:
- Kiểm tra trước cho vay:
+ Kiểm tra hồ sơ pháp lý: có đầy đủ, hợp pháp hay không, đặc biệt chú các nội dung về thẩm quyền kí hồ sơ vay vốn, cầm cố, thế chấp TSBĐ được quy định trong điều lệ doanh nghiệp, biên bản họp hội đồng quản trị, hội đồng thành viên.
+ Kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: độ tin cậy, tính pháp lý của các tài liệu do khách hàng cung cấp, chú trọng các khoản mục chiếm tỷ trọng có biến động lớn trong quy mô tổng tài sản và nguồn vốn như khoản phải thu, hàng tồn kho, nợ vay… trên báo cáo tài chính, các kế hoạch kinh doanh có khả thi, nguồn vốn tự tham gia vào phương án và dự án có đúng và đủ theo cam kết hay không.
+ Kiểm tra biện pháp bảo đảm cấp tín dụng: Kiểm tra sự khớp đúng giữa hồ sơ và hiện trạng của tài sản, việc tổ chức, quản lý và bảo quản tài sản, giá cả, khả năng chuyển nhượng của tài sản, yêu cầu mua bảo hiểm đối với những tài sản là phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, nhà xưởng dễ cháy nổ.
- Kiểm tra trong cho vay:
+ Việc giải ngân phải đáp ứng điều kiện, mục đích, đối tượng giải ngân đã quy định tại HĐTD, phê duyệt cho vay của cấp có thẩm quyền.
+ Quá trình giải ngân vốn ngắn hạn phải dựa vào các chứng từ hoá đơn hợp lệ, các hợp đồng kinh tế của khách hàng phải phù hợp với mục đích vay vốn.
+ Quá trình giải ngân vốn trung dài hạn phải phù hợp với tiến độ của dự án, giải ngân trên cơ sở giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, yêu cầu khách hàng bỏ vốn tự có tham gia dự án trước hoặc giải ngân song song vốn tự cóvốn vay.
- Kiểm tra sau cho vay:
+ Mục đích để kiểm tra DN sử dụng vốn có đúng mục đích không, tình hình sản xuất của DN đang tiến triển tốt hay đang gặp khó khăn, từ đó cán bộ tín dụng có thể có những biện pháp kịp thời như ngừng giải ngân cho vay nếu DN sử dụng vốn sai mục đích, tư vấn cho DN vượt qua khó khăn và có thể yêu cầu DN bổ sung TSĐB nếu thấy cần thiết. Việc kiểm tra phải được thực hiện định kì và đột xuất (khi phát hiện khách hàng có dấu hiệu rủi ro, hoặc khi Ngân hàng xác định ngành hàng sản xuất kinh doanh của khách hàng thuộc đối tượng tiềm ẩn rủi ro, cần hạn chế tín dụng), thông qua việc kiểm tra: Hệ thống sổ sách, hoá đơn chứng từ liên quan đến vốn vay ngân hang, khối lượng vật tư hàng hoá, dịch vụ hình thành từ vốn vay có tương ứng với số tiền giải ngân, kiểm tra công nợ cũng như tình hình TSBĐ.
+ Theo dõi, quản lý chặt chẽ nhóm khách hàng liên quan, đặc biệt là các khách hàng có quan hệ gia đình vì nhóm khách hàng này có quan hệ phức tạp về tài
chính, khi 1ýkhách hàng trong nhóm gặp khó khăn sẽ kéo theo nhiều khách hàng trong nhóm khó khăn theo, khó thu hồi nợ vay.
+ Kiểm tra giám sát dòng tiền: Kiểm tra năng lực tạo tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động đầu tư để trả nợ Ngân hàng của khách hàng, lưu đánh giá nguyên nhân nếu dòng tiền âm; đánh giá nguyên nhân nếu doanh số chuyển tiền của khách hàng trên tài khoản tiền gửi suy giảm (có thể do doanh thu giảm, công nợ tồn đọng vượt mức kiểm soát, khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, dung quay vòng tiếp.v.v); đối với TSBĐ là đơn vị thi công xây lắp: lập sổ theo dõi tiến độ thi công, tiến độ nghiệm thu thanh toán, thống kê doanh số tiền về theo từng công trình, đối chiếu với điều khoản thanh toán tại hợp đồng kinh tế.
e) Xây dựng chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả
Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã được hoạch định và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng. Chính vì vậy, Chi nhánh cần xây dựng mục tiêu của chính sách tín dụng là lợi nhuận, an toàn và lành mạnh.
Về lợi nhuận: Áp dụng một chính sách tín dụng năng động, chú trọng tìm kiếm đầu ra và áp dụng mức lãi suất cạnh tranh ngang bằng với các NHTM khác. Bên cạnh đó, Chi nhánh chú trọng thu hút khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng, tiếp thị và tuyên truyền quảng cáo.
Sự an toàn: Mục tiêu an toàn và lợi nhuận là hai mục tiêu mâu thuẫn nhau trong chính sách tín dụng. Nếu một chính sách tín dụng có lợi nhuận cao thường kéo theo sự an toàn thấp và ngược lại. để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng, Chi nhánh cần xây dựng chính sách tín dụng phù hợp và hiệu quả:
+ Chính sách tín dụng qui định về qui mô và giới hạn tín dụng, tỷ trọng tín dụng trong tổng tài sản có; Qui định các loại hình tín dụng, đa dạng hóa lĩnh vực tài
trợ để có thể nắm bắt được nhịp đập của nền kinh tế, phân tán rủi ro, song cũng chọn một thế mạnh để làm mũi nhọn tài trợ cho mình, tránh sự cạnh tranh gây gắt với các ngân hàng khác.
+ Chính sách tín dụng qui định rõ ràng trách nhiệm giữa các khâu thẩm định, cho vay và theo dõi nợ vay; Qui định về việc xử lý nợ trong các trường hợp cho vay theo qui định, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ và việc phân loại nợ, trích dự phòng rủi ro đối với khoản cho vay đã được qui định rõ ràng tiến sát với thông lệ quốc tế.
+ Nhằm định hướng cho cán bộ khi cấp tín dụng, chính sách tín dụng hoạch định rõ ràng một số tiêu chuẩn nhất định về lãi suất: lãi suất cho vay không được thấp hơn lãi suất sàn do NHCTVN quy định, đối với khách hàng làm ăn tốt, khách hàng VIP có uy tín thì có thể được hưởng lãi suất ưu đãi thấp hơn lãi suất sàn; đối với khách hàng làm ăn kém thì phải chịu mức lãi suất cao hơn để bù đắp rủi ro cho mình.
Sự lành mạnh: Tính chất lành mạnh của các khoản tín dụng thuộc về đạo đức xã hội của nhà kinh doanh ngân hàng. Vì vậy, nó có thể coi là mục tiêu của chính sách tín dụng hoặc những qui tắc của tín dụng. Để đảm bảo một sự phát triển cân đối của nền kinh tế, NHNN có tác động vào hoạt động tín dụng và Vietinbank Nam Thăng Long phải tuân thủ theo sự điều tiết này.
f) Hoàn thiện mô hình quản trị điều hành
Ban quản trị điều hành Chi nhánhlà một bộ phận có mô hình hoạt động chặt chẽ gắn liền với từng nghiệp vụ kinh doanh, được phân công trách nhiệm cụ thể, rõ ràng từng cấp thống nhất. đánh giá đúng tầm quan trọng của công tác tín dụng.
Quản trị điều hành được thực hiện ở tất cả các lĩnh vực hoạt động của Vietinbank Nam Thăng Long nhưng trong lĩnh vực hoạt động tín dụng cần phải đặc biệt quan tâm, vì đây là lĩnh vực hoạt động xảy ra nhiều rủi ro. Ban điều hành cần phải:
- Được phân cấp từng mảng nghiệp vụ, mỗi mảng nghiệp vụ có một Phó giám đốc phụ trách để đảm bảo thông tin chỉ đạo và phản hồi từ cấp dưới được thông suốt. đồng thời, việc giám sát việc thực hiện công tác tín dụng của cán bộ tín dụng cũng đảm bảo đầy đủ và trọn vẹn nhằm hạn chế những thiếu sót không đáng có; Phân công trách nhiệm cụ thể từng lãnh đạo đối với từng ngành nghề, từng lĩnh vực cho vay phù hợp với năng lực từng người để từ đó có thể phát huy hết hiệu quả trong công tác tiếp thị tín dụng cũng như trong quyết định cho vay.
- Đưa ra những hình phạt cụ thể đối với mỗi cán bộ cho từng những sai phạm do chính cán bộ gây ra nhằm mục đích nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức tổ chức kỹ luật của nhân viên đối với công việc.
- Luôn được báo cáo đầy đủ các thông tin phản hồi những khó khăn, vướng mắc về công tác tín dụng thông qua hệ thống mạng lưới thông tin như:
+ Thông tin họp giao ban hàng ngày, thông tin giải quyết hồ sơ vay vốn., thông tin về thực hiện các chỉ đạo của cấp trên, của NHCTVN.
+ Báo cáo tiến độ thực hiện mở rộng, nâng cao chất lượng tín dụng.
+ Thông tin trên mạng các mẫu biểu phòng ngừa rủi ro: báo cáo doanh nghiệp có hàng tồn kho, công nợ cao, hệ số tự tài trợ thấp, vốn luân chuyển âm và lộ trình khắc phục.