dụng (Chi tiết xem phụ lục 2)
ACB xây dựng cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng một cách chặt chẽ cùng v ới việc phân định rõ th ẩm quyền phê duyệt của các cấp trong bộ máy quản lý tín dụng giúp cho hoạt động tín dụng tại ACB được an tồn và cĩ hi ệu quả, quản lý được rủi ro tín dụng. Đồng thời tăng cường được tính chủ động và nâng cao trách nhiệm của các cá nhân, đơn vị trong việc trình duyệt hồ sơ tín dụng, đáp ứng nhanh chĩng nhu c ầu cấp tín dụng cho khách hàng.
2.2.1.2. Quản trị rủi ro tín dụng dựa trên chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng hiện tại của ACB dựa trên nguyên t ắc thận trọng, với phương châm “chỉ cho vay khi kiểm sốt tốt rủi ro”. ACB đã tiến hành đánh giá lại các khoản cấp tín dụng hiện hữu và tuyển chọn, duy trì những KH tốt, cĩ uy tín trả nợ, đồng thời, thu hẹp các khoản tín dụng được xem là cĩ nguy cơ dẫn đến nợ quá hạn, gây rủi ro cho ACB. ACB đã kịp thời ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện chính sách tín dụng, kiểm sốt sự tuân thủ trong suốt quá trình cấp tín dụng tại
ACB.
Cĩ 1 0 nhĩm tiêu chí được áp dụng để thẩm định, phê duyệt tín dụng cũng như kiểm sốt, đánh giá chất lượng tín dụng danh mục cho vay của ACB với các
cấp độ khác nhau (nhĩm c ấp tín dụng bình thường, nhĩm hạn chế, nhĩm khơng cấp và nhĩm ch ấm dứt cấp tín dụng) và được chia thành 2 nhĩm l ớn sau:
· Nhĩ m tiêu chí xét duyệt bao gồm: Đối tượng KH, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo, vị trí địa lý và tỷ lệ cho vay trên tài s ản bảo đảm.
- Đối tượng KH mục tiêu:
KHCN là những khách hàng cĩ thu nh ập rõ ràng, cĩ tích l ũy, nghề nghiệp ổn định, địa vị xã hội rõ ràng và khơng cĩ kh ả năng dùng địa vị xã hội tác động trực tiếp lên việc thực hiện quyền của ACB, quan hệ xã hội lành mạnh, lịch sử tín dụng tốt, cĩ năng lực hành vi dân sự, cĩ thái độ hợp tác tốt với ACB.
KHDN là những doanh nghiệp cĩ ngành ngh ề hoạt động rõ ràng và t ập trung, lịch sử tín dụng tốt, đội ngũ điều hành cĩ kinh nghi ệm, cơ cấu sở hữu và cổ đơng rõ ràng, cĩ thái độ hợp tác tốt với ACB.
- Ngành ngh ề kinh doanh:
Tập trung cho vay các doanh nghiệp, cá nhân hoạt động trong các ngành nghề cĩ kh ả năng tăng trưởng hoặc phát triển ổn định, ít nhạy cảm với thời tiết và các yếu tố văn hĩa, tín ngưỡng, chính trị và chính sách, ít chịu ảnh hưởng của chu kỳ kinh tế trong thời gian kinh tế đi xuống, năng lực cạnh tranh trên trung bình, cĩ khả năng tạo giá trị gia tăng tốt. Một số ngành ưu tiên như: bán buơn bán lẻ hàng tiêu dùng, hàng cơng nơng lâm nghi ệp; chế biến lương thực thực phẩm, đồ uống, thức ăn chăn nuơi, chi ến biến thuỷ hải sản; sản xuất đồ gia dụng, thiết bị văn phịng; sản xuất hố chất cơ bản, hạt nhựa, cao su tổng hợp; sản xuất mỹ phẩm, giày dép, ...
- Tình hình tài chính: chủ yếu là các ch ỉ số giúp đánh giá mức độ hợp lý của nguồn trả nợ, khả năng trả nợ, độ ổn định và chủ động về tài chính, khả năng bù đắp rủi ro, độ nhạy tài chính,…của KH.
- Nguồn trả nợ: dựa trên mức độ ổn định, khả năng kiểm chứng và mức độ chắc chắn của dịng ti ền, nguồn trả nợ bằng tổng thu trừ đi tổng chi.
-Tài s ản đảm bảo: phân loại dựa trên độ thanh khoản, sự ổn định về giá trị, sự dễ dàng hay phức tạp trong quản lý và bảo quản, khả năng dễ dàng đo đếm và yếu tố pháp lý trong sở hữu.
- Vị trí địa lý: tập trung cho vay các KH cĩ địa điểm sinh sống, kinh doanh gần nơi ACB cĩ trụ sở, cĩ cơ sở hạ tầng phát triển, … để dễ dàng tiếp cận và phục vụ KH một cách trọn gĩi, thuận tiện cho việc gặp gỡ và thường xuyên kiểm tra tình hình KH vay.
-Tỷ lệ cho vay trên tài s ản đảm bảo: tùy thu ộc vào phân nhĩm KH, theo c ấp phê duyệt, độ ổn định về giá tài sản, thanh khoản và các r ủi ro khác ... sẽ cĩ tỷ lệ cho vay chuẩn khác nhau.
Nhĩm tiêu chí kiểm sốt bao gồm: sản phẩm tín dụng, kỳ hạn và loại tiền vay, kênh phân ph ối.
- Sản phẩm tín dụng: việc phân nhĩm các sản phẩm dựa vào tính chất sản phẩm như mục đích sử dụng, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo, kỳ hạn vay, loại tiền tệ, KH mục tiêu,…và các chính sách, chỉ đạo của Chính phủ, của NHNN và chính sách quản trị RRTD của ACB tại từng thời kỳ.
-Kỳ hạn và lo ại tiền: việc phân nhĩm các sản phẩm dựa vào chính sách quản lý thanh kho ản và quản lý rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ.
- Kênh phân ph ối: việc phân nhĩm các sản phẩm dựa vào năng lực cán bộ, năng lực quản lý rủi ro tín dụng.
Khi phân tích và thẩm định KH, mỗi KH sẽ được xếp vào một trong bốn nhĩm sau:
- Nhĩm c ấp tín dụng bình thường: là các KH tho ả các tiêu chí từ 1 đến 6 (nhĩm xét duyệt) đều thuộc nhĩm “cấp tín dụng bình thường”, và các tiêu chí cịn lại khơng cĩ tiêu chí nào thu ộc nhĩm “hạn chế cấp tín dụng” hay “khơng cấp tín dụng” hay “chấm dứt cấp tín dụng”.
-Nhĩm h ạn chế cấp tín dụng: là các KH cĩ ít nh ất một trong các tiêu chí từ 1 đến 6 (nhĩm xét duy ệt) thuộc nhĩm “hạn chế cấp tín dụng” và các tiêu chí cịn l ại
khơng cĩ tiêu chí nào thu ộc nhĩm “khơng cấp tín dụng” hay “chấm dứt cấp tín dụng”.
-Nhĩm khơn g cấp tín dụng: là các KH cĩ ít nh ất một trong các tiêu chí từ 1 đến 6 (nhĩm xét duy ệt) thuộc nhĩm “khơng cấp tín dụng” hay “chấm dứt cấp tín dụng”.
- Nhĩm ch ấm dứt cấp tín dụng (đối với KH hiện hữu): là các KH cĩ ít nh ất một trong các tiêu chí từ 1 đến 6 (nhĩm xét duy ệt) thuộc nhĩm “chấm dứt cấp tín dụng”.
Nếu xét theo phân nhĩm KH
- Tổng dư nợ cho vay của nhĩm “hạn chế cấp tín dụng” trên tổng dư nợ cho vay của ACB chiếm tối đa 25% và giảm dần để chuyển sang nhĩm “cấp tín dụng bình thường”.
- Tổng dư nợ cho vay của nhĩm “khơng cấp tín dụng” trên tổng dư nợ cho vay của ACB chiếm tối đa 5% và giảm dần về 0% hoặc chuyển sang nhĩm “cấp tín dụng bình thường” và nhĩm “hạn chế cấp tín dụng”.
- Tổng dư nợ cho vay của nhĩm “chấm dứt cấp tín dụng” trên tổng dư nợ cho vay của ACB chiếm 0%.
Xét theo loại hình vay: Tổng dư nợ cho vay tín chấp trên tổng dư nợ cho vay của ACB chiếm tối đa 10%, trong đĩ doanh nghiệp chiếm tối đa 8%, cá nhân chiếm tối đa 2%.
Quy mơ kho ản vay
- Tổng dư nợ cho vay của KHDN cĩ tiêu chí quy mơ khoản vay thuộc nhĩm cấp tín dụng bình thường chiếm tối thiểu 75% tổng dư nợ cho vay của khối KHDN.
- Tổng dư nợ cho vay của KHCN cĩ tiêu chí quy mơ khoản vay thuộc cấp tín dụng bình thường chiếm tối thiểu 75% tổng dư nợ cho vay của khối KHCN.
- Tổng dư nợ của 1,5% số lượng KH cĩ dư nợ lớn nhất khơng vượt quá 50% tổng dư nợ và 10 KH cĩ dư nợ lớn nhất khơng vượt quá 30% tổng dư nợ cho vay của ACB.