Quy trình cho vay đang được áp dụng tại Ngân hàng Á Châu được xây dựng khá khoa học và chặt chẽ. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau khi cho vay vẫn cịn l ỏng lẻo. Để quy trình này đạt được hiệu quả thì cần phải thực hiện chặt chẽ ở các giai đoạn sau:
Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thơng tin khách hàng
Việc kiểm tra các thơng tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thơng tin là từ khách hàng và từ thơng tin nội bộ trên mạng của ngân hàng. Nhâ n viên tín dụng cần phải tận dụng tồn bộ nguồn thơng tin này để cĩ được nhận định chính xác về khách hàng vay.
Vì nguồn thơng tin do chính khách hàng cung cấp cĩ thể tính chính xác khơng cao, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cố ý làm sai nên để tránh gặp phải
rủi ro thơng tin, ngân hàng c ần cĩ sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành cĩ đủ chức năng để đối chiếu thơng tin do khách hàng cung cấp (ví dụ: cơ quan thuế,…) và áp dụng phương pháp phỏng vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay và một số đối tượng cĩ liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN (CIC) để nắm bắt tính xác thực của thơng tin.
Một rủi ro khác cĩ thể xảy ra ở giai đoạn này là s ự chủ quan hoặc cố ý đưa ra nhận định chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng. Do đĩ, hiện nay ACB đang áp dụng một phần mềm chấm điểm để xếp loại doanh nghiệp và cá nhân vay v ốn để cĩ cơ sở cho vay cũng như quyết định lãi suất. Tuy nhiên, hiện nay phần mềm này vẫn chưa thực sự đạt được hiệu quả như mong muốn vì biểu chấm điểm cũng như xử lý thơng tin cịn hẹp, cho ra những kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết phục. Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn này cần được cải tiến mở rộng thang điểm, tăng chỉ tiêu thơng tin để đạt được hiệu quả sử dụng cao hơn.
Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay:
Thẩm định phương án vay vốn và kh ả năng trả nợ của KH phải đặt mục tiêu an tồn lên trên h ết, cĩ những đề xuất hợp lý nh ằm hạn chế những rủi ro và giảm thiểu những thiệt hại cĩ thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng.
- Thẩm định chính xác tính khả thi của phương án kinh doanh. Đối với những phương án khơng hợp lý, khơng rõ ràng n ên từ chối cấp tín dụng ngay từ đầu. Tránh tình trạng thơng đồng với KH, gây tổn thất cho NH.
- Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ của KH, nguồn trả nợ này phải chứng minh được bằng chứng từ và nhân viên th ẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của những chứng từ này. Đối với những nguồn thu nhập bất thường, khơng nên tính vào thu nhập trả nợ. Cịn nh ững nguồn thu nhập ổn định nhưng khơng cĩ chứng từ chứng minh thì chỉ nên tính ở một tỷ lệ hợp lý.
- Chú ý th ẩm định cả về tư cách của KH, tính hợp tác với NH và cả sự trung thực khi giao tiếp với nhân viên tín dụng.
- Phát hiện kịp thời các trường hợp như vay hộ, sử dụng vốn vào các m ục đích trái pháp lu ật, những khách hàng thuộc đối tượng hạn chế và cấm cho vay, …
Thẩm định tài s ản đảm bảo
- Đối với đặc thù c ủa tín dụng tại Việt Nam, trước mắt, tài sản đảm bảo vẫn là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong xử lý tài sản nếu KH khơng trả được nợ. Từ việc định giá phải thật chính xác, khơng quá nh ỏ để KH duy trì quan hệ tín dụng với ACB, khơng quá lớn để gây rủi ro khi xử lý; cho đến việc soạn thảo, ký kết và thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết như cơng chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước khi cho vay. Cần thiết phải cĩ bộ phận chuyên trách trong vi ệc xử lý tài sản đảm bảo, tách hẳn với bộ phận xử lý nợ như hiện nay. Việc kiểm tra tài sản định kỳ nên giao cho nhân viên định giá tài sản thay vì nhân viên phân tích như hiện nay để tránh tiêu cực xảy ra do các mối quan hệ thân thiết với KH vay.
- Hợp đồng thế chấp là cơ sở pháp lý quan trọng nhất. Đây là nguồn trả nợ thứ hai nếu KH mất khả năng chi trả, do đĩ phải xem xét kỹ các yếu tố sau:
+ Tình trạng pháp lý của tài sản: hợp pháp, khơng tranh chấp, ngăn chặn,… + Phải cĩ nguồn thơng tin tham khảo rõ ràng v ề giá trị, định giá phải thật chính xác, an tồn, đảm bảo tính khách quan.
+ Xem xét các y ếu tố về điều kiện an tồn (phịng cháy, ch ống trộm cắp, điều kiện an tồn), cĩ c ần phải mua bảo hiểm hay khơng.
+ Lợi thế thương mại, quy hoạch xây dựng, khả năng bán, thanh lý.
- Chuẩn hố quy trình cơng chứng tập trung, bổ sung thêm nhân s ự để đáp ứng nhu cầu hiện tại và áp d ụng tồn diện trên tồn h ệ thống đối với tất cả các phịng cơng ch ứng. Chỉ xét cơng chứng phi tập trung với các hồ sơ được phê duyệt bởi Ban tín dụng với lý do hợp lý.
- Tuyển chọn và đào tạo nhân sự thích hợp, đúng chuyên ngành trong b ộ phận Pháp lý ch ứng từ và Quản lý tài sản/Ban pháp chế nhằm nhận biết được những rủi ro và khả năng xảy ra rủi ro khi phát sinh tại chi nhánh và cĩ nh ững kiến nghị hợp lý khi x ử lý hồ sơ vay.
- Việc định giá tài s ản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, trường hợp cĩ biến động lớn về giá phải nhanh chĩng định giá lại và cĩ bi ện pháp thu hồi bớt nợ hoặc yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho NH. Việc kiểm tra tài sản định kỳ nên giao hẳn cho Cơng ty định giá, để theo sát tài sản đảm bảo hơn, tránh tình trạng để nhân viên tín dụng thực hiện như trước đây. Vì thực tế đại đa số nhân viên tín dụng khơng thực hiện việc kiểm tra thực tế mà chỉ làm qua loa, chiếu lệ. Điều này rất nguy hiểm khi KH cố tình lừa NH dựa vào các m ối quan hệ quen biết.
- Trong quá trình quan hệ tín dụng, kiểm tra thấy giá trị tài sản đảm bảo bị sụt giảm, khơng đủ điều kiện đảm bảo mĩn vay, NH phải thơng báo để KH bổ sung tài sản đảm bảo. Nếu khơng cĩ tài sản đảm bảo, phải cĩ phương án rút dần vốn tín dụng để đảm bảo an tồn cho NH.
- Đối với tài sản bảo lãnh, cần phải thơng báo rõ v ề khoản vay, tình trạng khoản vay cho bên bảo lãnh, xem xét m ối quan hệ với KH (tránh tình trạng người bảo lãnh khơng bi ết gì về khoản vay, dẫn đến khĩ khăn khi xử lý tài sản đảm bảo).
Giai đoạn phê duyệt hồ sơ vay:
- Minh bạch hĩa và nâng cao vai trị, tính c ẩn trọng trong phê duyệt của Hội đồng tín dụng/Ban tín dụng/Chuyên viên phê duy ệt (cán bộ phê duyệt)
- Cần thiết phải chuẩn hĩa cán b ộ phê duyệt, tổ chức các đợt thi tuyển với các tiêu chuẩn cụ thể để bổ nhiệm các chức danh phù h ợp. Đối với những cán bộ phê duyệt các hồ sơ mắc nhiều lỗi, hoặc nợ quá hạn cao nên cĩ hình thức xử lý, luân chuyển cơng việc phù h ợp hơn.
- Đối với các hồ sơ lớn, độ phức tạp và rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên cĩ th ời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế RRTD ngay từ đầu bằng cách đưa ra các điều kiện trước và sau khi giải ngân hợp lý, khả thi và hiệu quả. Tránh trường hợp ra phúc đáp tín dụng mập mờ, gây khĩ hiểu hoặc hiểu nhầm cho nhân viên nghi ệp vụ khi tác nghiệp.
- Cho vay thêm: Nếu thấy KH gặp khĩ khăn hiện thời do thiếu vốn kinh doanh, và thẩm định thấy phương án kinh doanh khả thi, thì NH cĩ thể xét cấp thêm
hạn mức, bổ sung vốn kinh doanh. Tuy nhiên nhân viên tín dụng phải nắm rõ m ục đích vay thêm, tránh tình trạng cho vay đảo nợ hoặc che giấu nợ xấu.
Giai đoạn kiểm tra sau cho vay
Một khoản vay cĩ hiệu quả sẽ phụ thuộc khơng ít vào việc kiểm tra tín dụng. Ngay cả đối với các khoản vay tốt nhất cũng cần cĩ một số kiểm tra nhất định, định kỳ để đảm bảo nĩ đang hoạt động theo dự kiến, tình trạng của khoản vay khơng xấu đi. Vì vậy, giai đoạn này mang ý ngh ĩa rất quan trọng trong việc phịng ng ừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nĩ x ảy ra, gây hậu quả nặng nề với phần vốn vay. Tuy nhiên, hiện nay cơng tác này vẫn cịn được thực hiện một cách đối phĩ cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra khơng cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau
khi cho vay:
- Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay cĩ đúng mục đích hay khơng? Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.
- Mơ t ả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
- Ngân hàng ph ải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận được với khách hàng việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ tại ACB, qua đĩ vừa kiểm sốt được nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu được.
- So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, sự hiện hữu và tình trạng của tài sản thế chấp/cầm cố tại thời điểm kiểm tra.
- Những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng (khách hàng doanh nghi ệp) hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân). Đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi này đến khả năng trả nợ.
Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay cần phải được thực hiện một cách nghiệm ngặt và CBTD cần phải thực hiện tốt giai đoạn này trong quy trình
để cĩ thể cảm nhận được mơi trường, hiệu quả cơng việc của doanh nghiệp. Nếu cĩ các dấu hiệu bất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh tốn khoản vay thì CBTD phải cĩ trách nhi ệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để cĩ hướng giải quyết kịp thời và thích hợp.
Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên cĩ m ột cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để bảo đảm tính khách quan trong kiểm tra, nếu cĩ điều kiện, cĩ thể thành lập một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho những mĩn vay lớn, cĩ tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới
phát sinh.
Ngồi ra, khi cĩ s ự thay đổi về nhân sự trong việc chuyển giao hồ sơ từ CBTD này sang CBTD khác thì cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao. Cĩ th ể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng về các lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh và tài chínhđể đảm bảo sự liên tục, thuận tiện trong việc theo dõi và chuy ển giao hồ sơ giữa các CBTD.
3.2.2.2. Quy trình quản trị rủi ro tín dụngNhận diện và phân lo ại rủi ro: