bộ khách hàng
Mục đích của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ACB cũng như hệ thống xếp hạng tín dụng của các tổ chức chuyên xếp hạng quốc tế như Moody's, Standard & Poor đều nhằm đánh giá về RRTD tại ngân hàng. Tuy nhiên, do dựa trên các phương pháp luận và điều kiện khác nhau, nên cĩ nh ững sự khác biệt trong cơ cấu và thiết kế của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ACB so với các tổ chức xếp hạng quốc tế.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ bao gồm các thành phần sau:
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho Doanh nghiệp - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho hộ kinh doanh - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân
Tuy nhiên, tại ACB mới áp dụng hệ thống XHTD nội bộ dành cho Doanh nghiệp, cịn hệ thống XHTD dành cho hộ kinh doanh và cá nhân đang trong giai đoạn thử nghiệm và hồn ch ỉnh, chưa được áp dụng trong hệ thống ACB.
Nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho Doanh nghi ệp
Quy trình chấm điểm tín dụng
Việc xác định ngành nghề kinh doanh của khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính của khách hàng (đem lại doanh thu trên 50% trong 3 năm liên tục của khách hàng).
Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành nhưng khơng cĩ ngành nào cĩ doanh thu trên 50%, ACB sẽ chọn ngành nào cĩ ti ềm năng phát triển nhất trong tương lai.
Bước 2: Xác định quy mơ Doanh nghiệp
Việc xác định quy mơ khách hàng tùy thu ộc vào ngành ngh ề kinh tế mà khách hàng đang hoạt động. Các chỉ tiêu cần quan tâm như: Vốn chủ sở hữu; Số lượng lao động bình quân; Doanh thu thuẩn; Tổng tài sản.
Bước 3: Xác định loại hình sở hữu Doanh nghiệp
Doanh nghiệp cĩ vốn đầu tư nước ngồi, Doanh nghiệp Nhà Nước, Doanh nghiệp khác.
Bước 4: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính
Việc đánh giá yếu tố tài chính của Doanh nghiệp dựa trên phương pháp định lượng qua việc phân tích Báo cáo tài chính năm gần nhất, bao gồm các nhĩm chỉ tiêu: Nhĩm ch ỉ tiêu thanh khoản, Nhĩm chỉ tiêu hoạt động, Nhĩm chỉ tiêu cân n ợ và Nhĩm ch ỉ tiêu thu nhập.
Bước 5: Chấm điểm các ch ỉ tiêu phi tài chính
Các yếu tố phi tài chính được đánh giá bằng phương pháp định tính và định lượng, bao gồm các nhĩm chỉ tiêu: Khả năng trả nợ của Doanh nghiệp, Trình độ quản lý và mơi trường nội bộ, Quan hệ với Ngân hàng, Các nhân t ố ảnh hưởng đến ngành, Các nhân t ố ảnh hưởng đến hoạt động của Doanh nghiệp.
B6: Tổng hợp điểm và x ếp hạng tín dụng
Điểm của khách hàng = Điểm của các chỉ tiêu tài chính * Trọng số phần tài chính + Điểm của các chỉ tiêu phi tài chính * Trọng số phần phi tài chính
Số điểm cho mỗi chỉ tiêu được đánh giá từ 20 đến 100 điểm và tỷ trọng cho từng chỉ tiêu thay đổi tùy theo ngành ngh ề và quy mơ c ủa Doanh nghiệp.
Tổng điểm kết hợp của hai yếu tố định tính và định lượng sẽ giúp xác định mức phân loại của khoản vay theo bảng dưới đây:
Tổng số điểm
Xếp hạng Phân lo ại nợ
Từ Đến
95 100 AAA Đủ tiêu chuẩn
85 95 AA Đủ tiêu chuẩn
72 85 A Đủ tiêu chuẩn
70 72 BBB Cần chú ý
65 70 BB Cần chú ý
59 65 B Cần chú ý
56 59 CCC Dưới tiêu chuẩn
53 56 CC Dưới tiêu chuẩn
45 53 C Nghi ngờ
20 45 D Cĩ kh ả năng mất vốn
Kết quả đạt được của hệ thống XHTD nội bộ dành cho doanh nghi ệp của ACB
Hệ thống XHTD doanh nghiệp đã phân ra được hai mơ hình phục vụ cho xét duyệt và phân lo ại nợ. Kết quả từ hai mơ hình này phục vụ cho hai mục đích khác nhau trong quá trình hoạt động nhằm hướng đến một mục tiêu là gi ảm thiểu rủi ro tín dụng. Kết quả XHTD xét duyệt giúp cơng tác xét duyệt cho vay được nhánh chĩng, chính xác.
Kết quả XHTD phân loại nợ dùng để phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng đáp ứng được các yêu cầu ngày càng cao v ề quản trị rủi ro đối với NHTM.
Quản lý được chất lượng tín dụng và xây d ựng chính sách khách hàng. Hạng của khách hàng s ẽ là căn cứ để ngân hàng áp d ụng các chính sách ưu đãi khác nhau sau khi được phê duyệt cấp tín dụng. Khách hàng cĩ k ết quả xếp loại A sẽ được ưu đãi về lãi suất, phí và được phục vụ như khách hàng VIP.