Đối với một hợp đồng tớn dụng, khõu thẩm định là một bước rất quan
trọng. Cú thể núi, thẩm định toàn diện mọi nội dung của dự ỏn là một trong những yờu cầu quan trọng nhất giỳp cho việc ra quyết định đầu tư của ngõn
hàng được chớnh xỏc đảm bảo tớnh khoa học, khỏch quan. Để được vay vốn, khỏch hàng phải giải trỡnh dự ỏn kế hoạch sản xuất kinh doanh của mỡnh với cỏn bộ tớn dụng. Nội dung của cụng tỏc thẩm định nhằm khẳng định 2 vấn đề:
Một là, phương ỏn phải thoả món cỏc điều kiện, nguyờn tắc cho vay theo thể lệ chế độ quy định cụ thể đối với cỏc khoản vay đú để cú thể thu hồi được nợ gốc và lói đỳng hạn.
Hai là, hồ sơ và thủ tục vay vốn phải đầy đủ hợp phỏp, hợp lệ, nếu xảy ra tranh chấp thỡ phải đảm bảo tớnh phỏp lý cho ngõn hàng.
Quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn là bước nhằm để đưa ra quyết định cho
vay hay khụng, như vậy thỡ ngõn hàng phải kiểm tra hai điều từ hồ sơ và
thủ tục vay vốn ở doanh nghiệp ; thứ nhất là tớnh chớnh xỏc của thụng tin
cấp cho ngõn hàng, bước này đũi hỏi ngõn hàng phải cú trỡnh độ phõn tớch và quan sỏt, tổng hợp cỏc số liệu và tỡm hiểu kĩ càng; thứ hai là kiểm tra tớnh khả thi của dự ỏn mang lại, bước này nhằm để đảm bảo khả năng thanh toỏn của doanh nghiệp khi hoàn thành dự ỏn.
Núi chung trong hai bước kể trờn thỡ bước thứ nhất ngõn hàng liờn doanh Chohung vina làm khỏ tốt. Trước một hồ sơ xin vay ngõn hàng liờn doanh yờu cầu doanh nghiệp phải núi rừ mục đớch mà doanh nghiệp vay mượn, và kiểm tra tớnh chớnh xỏc của mục đớch đú. Vớ dụ doanh nghiệp muốn vay để mua nguyờn vật liệu thỡ doanh nghiệp phải trỡnh húa đơn mua hàng của mỡnh ra, mua của ai, số tiền phải trả là bao nhiờu? Sau khi kiểm
tra chớnh xỏc cỏc thụng tin đú ngõn hàng sẽ tự chuyển đến cho tài khoản
của người bỏn. Như vậy đương nhiờn quỏ trỡnh trở nờn rất chặt chẽ và hiệu
quả. Đõy là bước rất quan trọng đối với một dự ỏn vay vốn, vỡ nếu doanh
nghiệp vay vốn để sử dụng vào sản xuất kinh doanh thỡ ắt sẽ cú nguồn thu
về sau này và sẽ cú khả năng thanh toỏn cho ngõn hàng, cũn trong trường
hợp mà do ảnh hưởng của những nguyờn nhõn khỏch quan đem lại, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ ngõn hàng nờn xem xột gia hạn nợ cho doanh nghiệp,
để cú thể giỳp doanh nghiệp vượt qua khú khăn, thực hiện đỳng chức năng của một ngõn hàng chõn chớnh. Ngoài ra ngõn hàng cần phải tiến hành thẩm định cỏc bước như sau
- Thẩm định về phương diện thị trường: Phõn tớch khả năng tiờu thụ
sản phẩm, giỏ cả, quy cỏch phẩm chất, mẫu mó thị hiếu của người tiờu
dựng. Xem xột cỏc hợp đồng bao tiờu sản phẩm về số lượng, chủng loại, giỏ cả, thời hạn và phương thức thanh toỏn.
- Thẩm định về phương diện kỹ thuật: Phải xem quy mụ dự ỏn cú
phự hợp với năng lực tiờu thụ sản phẩm hay khụng, khả năng cung cấp nguyờn vật liệu, năng lực quản lý của doanh nghiệp. Phải xem xột mặt cụng nghệ của thiết bị để đưa ra cỏc phương ỏn nhằm chọn được cụng
nghệ tối ưu nhất. Thẩm định về mặt số lượng cụng suất, chủng loại,
danh mục của thiết bị dõy chuyền sản xuất và năng lực hiện cú của doanh nghiệp so với quy mụ của dự ỏn.
- Thẩm định tớnh khả thi của dự ỏn về nội dung kinh tế tài chớnh: Đõy là yếu tố quyết định trực tiếp đến việc lựa chọn cỏc dự ỏn đầu tư. Ngõn hàng cú thể sử dụng cỏc chỉ tiờu tài chớnh đơn giản như: lợi nhuận rũng, tỷ suất lợi nhuận, thời gian thu hồi vốn, điểm hoà vốn…
hoặc phõn tớch tớnh khả thi của dự ỏn bằng phương phỏp giỏ trị hiện
tại, tỷ suất hoàn vốn nội bộ để xem xột độ nhậy bộn của dự ỏn. Nguồn trả nợ sẽ là tốt nhất nếu thu được từ dự ỏn nhưng ngõn hàng cũng nờn tớnh đến khả năng trong thời gian đầu khi dự ỏn chưa thu đựơc lợi nhuận thỡ doanh nghiệp cú nguồn thu nào khỏc bự vào khụng.
Ngoài ra cũn thẩm định về mụi trường xó hội, phương ỏn tổ chức
thực hiện, phương diện tổ chức quản lý…
Đõy cũng là những bước rất quan trọng của dự ỏn song nú cũng chỉ cú ý nghĩa về mặt lý thuyết, cũn trờn thực tế cũn cú rất nhiều yếu tố khỏch quan tỏc động tới hoạt động của doanh nghiệp, do đú trong quỏ trỡnh cho
vay ngõn hàng thường xuyờn phải xuống thực tế của doanh nghiệp kiểm tra cụ thể.
Điều này ngõn hàng liờn doanh Chohung vina làm khỏ tốt cũng do một mặt địa bàn hoạt động của chi nhỏnh tương đối hẹp, chỉ xung quanh mấy tỉnh phớa bắc như Hà nội, Hải phũng, Quảng ninh, Thỏi Nguyờn và khỏch hàng của ngõn hàng là 17 doanh nghiệp, tuy nhiờn đõy chỉ xột là một chi nhỏnh liờn doanh hoạt động nờn ta khụng thể so sỏnh với cỏc ngõn hàng thương mại lớn khỏc.
Cũn ngõn hàng thương mại nước ta hiện nay thỡ sao, do khối lượng khỏch hàng doanh nghiệp vay vốn là khỏ lớn dẫn đến tỡnh trạng quỏ tải của cỏc cỏn bộ tớn dụng dẫn đến việc thẩm định dự ỏn cho vay sẽ bị bỏ sút. Rỳt kinh nghiệm từ hoạt động ngõn hàng liờn doanh Chohung vina, ta nờn học tập cỏch tổ chức của họ, lấy chất lượng tớn dụng làm mục tiờu hàng đầu,
đồng thời mở rộng tớn dụng phải đi đụi với việc nõng cao chất lượng tớn
dụng, mở rộng địa bàn thỡ phải cú sự phõn bố hợp lớ chi nhỏnh hoạt động trờn địa bàn, nhằm cú thể tiện lợi cho quỏ trỡnh đi thực tế kiểm tra của cỏn bộ tớn dụng.
Đối với việc quỏ tải cụng việc của cỏn bộ tớn dụng như hiện nay cần phải cú chớnh sỏch tuyển thờm người, đào tạo nõng cao trỡnh độ của cỏc cỏn bộ tớn dụng, giảm thiểu bớt những qui trỡnh cụng đoạn khụng hợp lớ, cần
phải đi sõu vào trọng tõm. Vớ dụ như: trong cỏc khỏch hàng vay vốn trung
dài hạn của ngõn hàng chủ yếu là khỏch hàng truyền thống và khỏch hàng lõu dài từ trước đó tham gia vay vốn ngắn hạn của ngõn hàng. Vỡ vậy giữa
bộ hồ sơ vay vốn trung dài hạn với bộ hồ sơ vay vốn ngắn hạn cú hai điểm
trựng nhau đú là: Bỏo cỏo thực trạng tài chớnh của doanh nghiệp, bỏo cỏo quyết toỏn của doanh nghiệp kế tiếp hai năm trước. Do đú, ngõn hàng cú thể đơn giản hai thủ tục này khi mà doanh nghiệp chưa cú đủ thỡ hoàn toàn cú thể ỏp dụng dựa vào bộ hồ sơ vay vốn ngắn hạn: vỡ trong nghiệp vụ vay vốn ngắn hạn, cỏn bộ tớn dụng vẫn phải thường xuyờn kiểm tra tỡnh hỡnh tài
chớnh của doanh nghiệp. Tuy nhiờn việc dựa vào bộ hồ sơ vay vốn ngắn
hạn chỉ thường dựng cho cỏc doanh nghiệp cú quan hệ thường xuyờn với
ngõn hàng, cũn đối với đơn vị lần đầu thỡ phải đảm bảo đầy đủ thủ tục. Việc đơn giản húa như vậy sẽ làm khỏch hàng khụng ngần ngại khi đặt quan hệ vay vốn với ngõn hàng. Việc cỏc thủ tục xột duyệt đơn giản cũng sẽ tạo điều kiện cho ngõn hàng điều tra cú trọng điểm, khụng mất thời gian tỡm hiểu quỏ lõu. Đơn giản khụng cú nghĩa là qua loa, hời hợt đú là nguyờn
tắc của ngõn hàng trước khi điều tra cho vay.
3.2.2.Về hỡnh thức tớn dụng của ngõn hàng
Ngõn hàng nờn thỏa thuận với doanh nghiệp về hỡnh thức vay vốn.
Hiện nay, theo Quyết định số 217/ 2002/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 thỡ tổ
chức tớn dụng thỏa thuận với khỏch hàng vay theo cỏc phương thức: - Cho vay từng lần.
- Cho vay theo hạn mức tớn dụng . - Cho vay theo dự ỏn đầu tư. - Cho vay hợp vốn.
- Cho vay trả gúp.
- Cho vay theo hạn mức tớn dụng dự phũng.
- Cho vay thụng qua nghiệp vụ phỏt hành và sử dụng thẻ tớn dụng . - Cho vay theo hạn mức thấu chi.
- Theo cỏc phương thức cho vay khỏc mà phỏp luật Việt Nam khụng
cấm, phự hợp với qui định tại Qui chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của cỏc tổ chức tớn dụng và đặc điểm của khỏch hàng vay. Khi tiến hành cho vay vốn ngõn hàng liờn doanh cựng khỏch hàng
thỏa thuận về hỡnh thức cho vay, ngõn hàng liờn doanh Chohung vina thực
hiện tư vấn cho khỏch hàng về cỏc hỡnh thức vay vốn trờn cơ sở đú khỏch
vay của ngõn hàng Chohung vina, thỡ hỡnh thức chủ yếu mà ngõn hàng cựng khỏch hàng thỏa thuận là hỡnh thức cho vay theo hạn mức tớn dụng, hỡnh thức này phự hợp với tớn dụng ngắn hạn, tiện lợi cho khỏch hàng trong quỏ trỡnh sử dụng vốn và thanh toỏn vốn cho ngõn hàng. Tuy nhiờn hỡnh thức này cũng đũi hỏi ngõn hàng cần phải quan sỏt tỡnh hỡnh của doanh
nghiệp chặt chẽ hơn, cỏc hoạt động của khỏch hàng thỡ ngõn hàng cần phải
nắm bắt, điều này cũng trở nờn dễ dàng nếu như doanh nghiệp hoạt động thanh toỏn qua tài khoản của mỡnh tại ngõn hàng, và ngõn hàng thường xuyờn theo dừi tỡnh hỡnh hoạt động thực tế của doanh nghiệp.
Đối với hệ thống ngõn hàng thương mại nước ta cũng vậy ngõn hàng
cần phải cú những hỡnh thức tớn dụng trờn cơ sở thỏa thuận, cú thể thiết kế cỏc hỡnh thức tớn dụng độc đỏo nhưng phải dựa trờn lợi ớch của doanh
nghiệp, như vậy ngõn hàng mới cú thể thu hỳt được khỏch hàng đến với
ngõn hàng mỡnh, đó qua lõu rồi thời kỡ ngõn hàng độc quyền trong kinh doanh nờn cú thể ỏp đặt hỡnh thức vay mượn cho doanh nghiệp mà giờ đõy
phải coi khỏch hàng mỡnh là thượng đế, phải phục vụ khỏch hàng theo nhu
cầu của họ mới mong giữ được khỏch hàng của mỡnh trong tỡnh hỡnh cạnh
tranh gay gắt như hiện nay.
Trờn thực tế thỡ hỡnh thức tớn dụng mà ngõn hàng cung cấp cho nền kinh tế khỏ đơn điệu, chủ yếu là tớn dụng theo dự ỏn đầu tư trong khi đú
mỗi khỏch hàng cú đặc điểm riờng về sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn cỏc
thời kỳ, mức độ tớn nhiệm trong quan hệ tớn dụng cho nờn nếu ngõn hàng
chỉ ỏp dụng hỡnh thức tớn dụng cố định thỡ cú thể gõy bất tiện cho ngõn hàng, cho khỏch hàng phải tốn cụng sức và chi phớ hơn nữa mỗi khi cần vay vốn lại khụng giải quyết kịp thời với nhu cầu vốn. Do vậy, ngõn hàng nờn tỡm ra những phương thức cho vay phự hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay mà vẫn đảm bảo khả năng kiểm tra giỏm sỏt việc sử dụng nguồn vốn của doanh nghiệp. Trong thực tế cú những khỏch hàng sau khi được thay đổi phương thức cho vay kịp thời đó hoạt động cú hiệu quả hơn, thanh toỏn
được một phần nợ cũ. Như vậy việc ỏp dụng cỏc phương thức cho vay đối
với nhiều phương ỏn kinh doanh khỏc của một khỏch hàng cũng cú thể coi
là biện phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng.