Để nõng cao chất lượng hoạt động tớn dụng, song song với việc thực hiện cỏc giải phỏp nhằm hạn chế phỏt sinh nợ quỏ hạn mới thỡ việc xử lý cỏc khoản nợ quỏ hạn, nợ khú đũi đang tồn đọng là điều rất quan trọng.
Việc đầu tiờn là phải phõn tớch từng loại nợ quỏ hạn, nợ khú đũi để tỡm hiểu rừ nguyờn nhõn phỏt sinh, trờn cơ sở đú phõn thành nợ quỏ hạn cú
khả năng thu hồi và nợ quỏ hạn khụng cú khả năng thu hồi mà phải xử lý
bằng tài sản thế chấp.
Nghị định 178/NĐ-CP về khả năng phỏt mại tài sản đó tạo thuận lợi, tăng tớnh chủ động rất lớn trong việc xử lý tài sản thế chấp, cầm cố cho ngõn hàng, tuy nhiờn trong nhiều trường hợp việc phỏt mại tài sản thường
gặp khú khăn do số tiền phỏt mói nhỏ hơn vốn cần cần phải thu hồi, thời
gian phỏt mói dài, nhiều chi phớ phỏt sinh, thậm chớ là khụng phỏt mói
được, trong những trường hợp này, ngõn hàng nờn:
- Hoặc dựng tài sản để cho thuờ và trực tiếp đứng ra thu tiền. - Dựng tài sản đú làm vốn gúp liờn doanh.
- Liờn hệ với ngõn hàng khỏc cú nhiều tài sản thế chấp thuận lợi Nợ quỏ hạn là điều khụng ai muốn xảy ra, nhất là cỏn bộ tớn dụng. Song nếu đó xảy ra thỡ ngõn hàng nờn cú biện phỏp tớch cực để thu hồi nợ về, trỏnh rủi ro xảy ra. Thực tế trong thời gian qua cụng tỏc thu hồi nợ cũn chiếm tỷ trọng nhỏ so với nợ quỏ hạn, chủ yếu vẫn dựng cỏc biệp phỏp khoanh nợ, gia hạn nợ…Để giảm thấp nợ quỏ hạn trong thời gian tới, cỏc ngõn hàng nờn chỳ trọng hơn nữa cụng tỏc này. Bờn cạnh đú như đó đề cập,
để hạn chế nợ quỏ hạn mới tiếp tục phỏt sinh ngõn hàng cần cú biện phỏp
hiệu chủ yếu của nợ quỏ hạn để cú biện phỏp xử lý phự hợp. Những dấu hiệu của nợ quỏ hạn thường là:
- Sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bị thu hẹp biểu hiện qua doanh số bỏn hàng thấp hơn doanh số cho vay, dư nợ khụng giảm. - Cỏc khoản cụng nợ trong thanh toỏn của doanh nghiệp lớn và tồn đọng lõu dài, khụng giải quyết được dẫn tới đơn vị thiếu vốn hoạt động làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngõn hàng.
- Tồn kho hàng hoỏ tương đối lớn và trong thời gian dài do khụng
tiờu thụ được vỡ chất lượng kộm hoặc do sự cạnh tranh giảm giỏ với sản phẩm cựng loại trờn thị trường.
- Tiền lói hàng thỏng doanh nghiệp khụng trả đều đặn như theo hợp đồng tớn dụng đó kớ với ngõn hàng, cú tỡnh trạng nợ lói.
- Số dư trờn tài khoản tiền gửi, thanh toỏn ở ngõn hàng giảm sỳt, xuất hiện tỡnh trạng phỏt hành sộc quỏ số dư.
- Đơn vị trỡ hoón việc nộp cỏc bỏo cỏo tài chớnh.