6. Kết cấu luận văn
3.2.3. Tăng cường kiểm tra trước, trong và sau khi giải ngân
Công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng thường xuyên sẽ góp phần giúp cho hoạt động tín dụng thêm lành mạnh, chấn chỉnh ngay những vấn đề xảy ra gây nguy cơ rủi ro cho hoạt động tín dụng. Chi nhánh cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành từng hạng mục đầu tư đối chiếu với hoạt động thực tế của khách hàng,
cập nhật hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, theo dõi chặt chẽ dòng tiền thanh toán, kiểm tra sử dụng vốn đúng quy định, vì nếu việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả khách hàng mới có thể hoàn trả gốc và lãi đúng hạn. Theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng, đảm bảo tiến độ trả nợ đúng cam kết. Việc cấp tín dụng mới chỉ thực hiện dựa trên nguyên tắc lựa chọn những phương án khả thi hiệu quả, có nguồn thanh toán đảm bảo và chi nhánh có khả năng kiểm soát được nguồn tiền thanh toán. Đối với tài sản đảm bảo, yêu cầu đơn vị hoàn thiện thủ tục pháp lý theo đúng quy định hiện hành khi tài sản đảm bảo đáp ứng đủ điều kiện cầm cố, thế chấp và đăng ký giao dịch đảm bảo, khuyến nghị mua bảo hiểm cho các cơ sở kinh doanh của đơn vị và Ngân hàng là người thụ hưởng đầu tiên trong các hợp đồng bảo hiểm.
Nếu phát hiện những vi phạm trong quá trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán bộ giám sát có thể kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn. Ngoài ra, việc nhận diện rủi ro thông qua các dấu hiệu cảnh báo cũng là một công việc quan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh, nó đòi hỏi cán bộ tín dụng phải luôn theo dõi, giám sát khoản vay để phát hiện kịp thời những dấu hiệu phát sinh rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Việc phát hiện những dấu hiệu rủi ro cần phải có sự thông tin liên lạc trong hệ thống, các cán bộ đều có trách nhiệm thông báo cho cán bộ tín dụng, cán bộ rủi ro những dấu hiệu rủi ro, “tạo cơ chế thông tin linh hoạt.
Ngoài ra, việc báo cáo kịp thời theo đúng yêu cầu về rủi ro cũng là công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác kiểm soát, quản trị rủi ro tín dụng. Báo cáo có kèm theo các biểu đồ, sơ đồ, bảng số liệu tổng hợp và sử dụng biểu tượng đèn giao thông với tín hiệu đỏ, vàng, xanh thể hiện các cấp độ rủi ro tín dụng. Các báo cáo phải thể hiện rõ các điểm nóng của tình hình, chi tiết danh mục khách hàng, kế hoạch hành động cụ thể, cũng như là kết quả của việc xử lý tồn tại đã đặt ra lần trước để tiếp tục tránh lặp lại các sai lầm như vậy mới có định hướng hành động tiếp theo. Định kỳ báo cáo có thể là tuần, tháng, quý, định kỳ báo cáo hàng ngày và báo cáo tức thời.
3.2.4. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Công tác kiểm tra nội bộ là những nền tảng ban đầu cho việc triển khai hệ thống cảnh báo rủi ro. Việc phối hợp hai công cụ quản lý này sẽ được thực hiện dễ dàng hơn khi phòng Kiểm tra nội bộ được tách ra thành đơn vị hoạt động độc lập, không bị chi phối bởi công tác nghiệp vụ, tập trung trong công tác kiểm tra nội bộ và báo cáo quản lý tín dụng. Tuy nhiên, hiện nay chi nhánh chưa có phòng Kiểm tra nội bộ gây khó khăn cho việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN. Chi nhánh cần bố trí những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng với tiêu chuẩn có phẩm chất trung thực và sự nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật và các nghiệp vụ ngân hàng; có khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thông tin cũng như có kiến thức, kỹ năng về kiểm toán nội bộ. Định kỳ Phòng kiểm tra nội bộ có trách nhiệm kiểm tra thông tin liên quan đến các khoản tín dụng và lập báo cáo số liệu tín dụng của chi nhánh; phản ánh kịp thời các thông tin trọng yếu về tình hình vay trả nợ của khách hàng, tài sản bảo đảm. Các cán bộ Quan hệ khách hàng là người thường xuyên tiếp xúc với khách hàng có trách nhiệm phối hợp với cán bộ Kiểm tra nội bộ rà soát các dấu hiệu cảnh báo rủi ro có liên quan đến hoạt động của ngân hàng. Phòng Kiểm tra nội bộ sẽ thực hiện ra soát độc lập các bằng chứng của việc chấp hành các quy trình, quy định trong quá trình cấp tín dụng đối với khách hàng và ghi nhận thông tin liên quan đến rủi ro trong hoạt động của khách hàng để ước tính rủi ro có thể xảy ra.
Phòng kiểm tra nội bộ không chỉ tính toán báo cáo số liệu tín dụng chung của chi nhánh mà phải được đào tạo để phân tích báo cáo, xây dựng danh mục cho vay, phát hiện dấu hiệu rủi ro hệ thống, đề xuất biện pháp khắc phục với ban giám đốc. Chi nhánh phải quy định rõ trách nhiệm đối với cán bộ kiểm tra nội bộ, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm tra đồng thời không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra.
3.2.5. Mở rộng các hình thức bảo đảm tín dụng, đồng thời có biện pháp giám sát tài sản đảm bảo
Hiện nay, tình hình kinh tế thị trường có nhiều diễn biến phức tạp, ảnh hưởng bởi yếu tố dịch bệnh, vì vậy, hoạt động tín dụng chứa rất nhiều rủi ro. Một trong những biện pháp để đảm bảo an toàn và hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là tăng cường tín dụng có đảm bảo, đây chính là nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý. Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả năng chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý…Các chuyên viên khách hàng cá nhân cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, thu nhập và nắm bắt thông tin về tài sản cùng loại qua thị trường và trung tâm mua bán đấu giá để có cơ sở định giá tài sản đảm bảo, nếu có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản. Để tăng tài sản đảm bảo trong tín dụng chi nhánh cần có biện pháp sau:
- Định kì tiến hành kiểm tra đánh giá một cách nghiêm túc TSĐB cùng với quá trình kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thời gian kiểm tra nên linh hoạt, phù hợp với biến động giá của từng loại tài sản; đối với các TSĐB bị giảm giá trị, CBTD cần nhanh chóng yêu cầu người vay bổ sung TSĐB.
- Đối với khách hàng vay mục đích mua ô tô để đi lại hay kinh doanh cần yêu cầu 100% khách hàng vay mới và tiếp tục mua bảo hiểm TSBĐ nhằm hạn chế tối đa rủi ro đến từ việc phát sinh vấn đề liên quan đến quyền lợi bảo hiểm của khách hàng khi phát sinh tổn thất bồi thường để không ảnh hưởng đến giá trị của tài sản bảo đảm.
- Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm cho TSĐB mặc dù TSBĐ không bắt buộc phải mua bảo hiểm, khách hàng vay mua bảo hiểm sẽ được hưởng các chính sách ưu đãi hơn so với các khách hàng không mua bảo hiểm cho TSĐB.
3.2.6. Một số giải pháp khác nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
i. Nghiên cứu và sử dụng các công cụ phái sinh trong quản trị rủi ro tín dụng
Trong những năm gần đây nhiều NHTM đã nghiên cứu và sử dụng công cụ phái sinh trong quản trị rủi ro tín dụng. Cụ thể:
- Chứng khoán hóa khoản nợ: là việc HDBank - CN Bắc Ninh phát hành chứng khoán trên cơ sở giá trị của các khoản phải thu mà ngân hàng đang sở hữu. Các khoản phải thu này có thể hình thành từ các khoản vay hoặc từ các trái phiếu có tài sản thế chấp. Khoản cho vay có thể là khoản cho vay đang hoạt động hoặc khoản nợ vay không hoạt động, nợ xấu…Để quản trị danh mục cho vay theo phương pháp hiện đại, HDBank - CN Bắc Ninh nên chứng khoán hóa theo cấu trúc truyền thống hay còn gọi là chứng khoán hóa dạng tiền mặt. Đặc trưng của phương pháp này là quyền sở hữu các khoản cho vay có thế chấp được chuyển nhượng một cách hợp pháp từ HDBank - CN Bắc Ninh sang một tổ chức chuyên môn hóa. Sau đó, tổ chức này phát hành các chứng khoán dựa trên tập hợp những khoản nợ rồi phân phát cho nhà đầu tư. Số tiền thu được do bán chứng khoán sẽ được chuyển trả ngân hàng cho vay. Điều này cho phép HDBank - CN Bắc Ninh sử dụng nguồn quỹ mới được giải phóng để tài trợ cho những ngành, khu vực kinh tế có lợi nhuận cao, phát triển những dòng sản phẩm mới nhằm đa dạng hóa danh mục, đồng thời giảm thiểu rủi ro tập trung trên danh mục cho vay của ngân hàng.
- Hoán đổi rủi ro tín dụng: Hoán đổi rủi ro tín dụng có cơ chế hoạt động tương tự bảo hiểm tín dụng, trong đó, một công ty bán bảo hiểm cam kết chi trả cho HDBank - CN Bắc Ninh khi xảy ra biến cố rủi ro tín dụng đối với tài sản tham chiếu, với điều kiện HDBank - CN Bắc Ninh phải trả chi phí. Khi sử dụng công cụ này, dư nợ của khoản cho vay được bảo hiểm vẫn tồn tại trên danh mục cho vay nhưng rủi ro vỡ nợ của nó đã được một tổ chức là đối tác trong giao dịch hoán đổi đảm trách. Hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng là một hợp đồng song phương giữa HDBank - CN Bắc Ninh và người bán bảo hiểm.
ii. Giải pháp nhằm nâng cao sự nghiêm chỉnh trong việc chấp hành tốt các thủ tục, quy trình cho vay và chọn lọc khách hàng phù hợp với định hướng kinh doanh của HDBank - CN Bắc Ninh
Kết quả về thủ tục cho vay do cán bộ tín dụng lập cần phải chính xác, an toàn. Muốn làm được điều đó thì mỗi cán bộ phải được phân công quản lý và làm việc theo từng địa bàn/khu vực để nắm được cơ sở. Phân định trách nhiệm cho từng bộ phận, phòng ban, cá nhân với mỗi khâu mà họ đảm nhiệm. Một trong những khâu
quan trọng trong quy trình cho vay là mỗi cán bộ đều phải nắm rõ mục tiêu, định hướng mà HDBank - CN Bắc Ninh quy định từng thời kỳ, qua đó có thể sàng lọc và lựa chọn những đối tượng khách hàng phù hợp nhất để cung cấp dịch vụ nhằm đạt được hiệu quả tối ưu và đảm bảo an toàn. Quy định này là cơ sở để HDBank - CN Bắc Ninh ban hành các quy trình, sản phẩm tín dụng cụ thể cho từng thời kỳ đảm bảo với các chiến lược kinh doanh và quản trị rủi ro chung của Ngân hàng. Trước khi thu thập hồ sơ khách hàng, CVKH cần nhận biết rõ khách hàng thuộc phân khúc nào trong các phân khúc sau:
- Nhóm khách hàng đại trà: là nhóm khách hàng có thu nhập trung bình và dưới trung bình (thu nhập hàng tháng dưới 10 triệu đồng) thường là công nhân, sinh viên mới ra trường, sinh viên,.. Phân khúc này có số lượng khách hàng lớn và rủi ro khá cao, phân tán rộng. Định hướng của nhóm này là các sản phẩm tín dụng tín chấp tiêu dùng trả góp có giá trị nhỏ như: thẻ tín dụng thấu chi, cho vay tín chấp mua sắm xe máy, xe đạp điện, thẻ thanh toán tiêu dùng…
- Nhóm khách hàng trung bình khá: HDBank - CN Bắc Ninh định hướng cấp tín dụng cho nhóm khách hàng mục tiêu là những người được đào tạo bài bản, có cuộc sống và công ăn việc làm ổn định…..Những người có thu nhập trung bình, khá hiện tại và tiềm năng là người giàu/thành đạt trong tương lai (thu nhập hàng tháng từ 10 đến dưới 80 triệu đồng). Định hướng là cung cấp các sản phẩm để khách hàng mua sắm các tài sản có giá trị lớn như ô tô, bất động sản, xây sửa nhà,… và thẻ tín dụng, cho vay tín chấp trả góp với hạn mức cao.
- Nhóm khách hàng đặc biệt uy tín/VIP: HDBank - CN Bắc Ninh định hướng cấp tín dụng cho nhóm khách hàng đặc biệt uy tín/VIP dựa trên uy tín và năng lực tài chính của khách hàng qua các sản phẩm, dịch vụ dành riêng cho nhóm khách hàng này. HDBank - CN Bắc Ninh định hướng cung cấp cho nhóm khách hàng đặc biệt VIP các sản phẩm đặc biệt với dịch vụ cao cấp.
- Nhóm khách hàng hộ kinh doanh: HDBank - CN Bắc Ninh định hướng cho vay đối với khách hàng đang hoạt động sản xuất kinh doanh và có kinh nghiệm lâu năm. HDBank - CN Bắc Ninh định hướng tập trung vào phân khúc khách hàng ở địa bàn thành thị, hộ kinh doanh có truyền thống lâu đời, thận trọng khi cho vay đối
với các khách hàng ở địa bàn nông thôn, xa trung tâm. Hai nhóm sản phẩm chính là cho vay theo hạn mức theo chu kỳ kinh doanh quay vòng vốn của khách hàng và cho vay theo món để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, thẻ tín dụng.
- Khách hàng không định hướng cấp tín dụng: HDBank - CN Bắc Ninh không cấp tín dụng cho các đối tượng thuộc các đối tượng bị pháp luật cấm cấp tín dụng, không cấp tín dụng cho các hoạt động kinh doanh cầm đồ.
Từ định hướng chiến lược tập trung vào nhóm khách hàng có thu nhập trung bình khá trở lên, các ĐVKD cần chọn lọc khách hàng ngay từ khâu đầu tiên theo tiêu chí phân loại khách hàng như trên để tránh lãng phí thời gian đồng thời giảm thiểu được rủi ro tín dụng ngay từ khâu nhận diện ban đầu, tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
3.3. Một số kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh
Trong thời gian nhằm tạo điều kiện hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh, tác giả đề xuất một số kiến nghị như sau:
- Rà soát lại chính sách phân loại nợ và quản trị chất lượng nợ
HDBank cần tiếp tục phát triển hệ thống phân loại nợ và xếp hạng khách hàng, bao gồm việc xây dựng các mô hình tín dụng đối với từng phân khúc, và đánh giá chi tiết hơn khả năng tín dụng của từng khách hàng. Điều này sẽ tạo ra tiền đề cho những mô hình đánh giá tín dụng tiên tiến hơn.
Ngoài ra, HDBank cần nghiên cứu và xây dựng hệ thống dự báo và cảnh báo hiệu quả để kịp thời điều chỉnh chính sách, mô hình quản lý và thu hồi nợ. Ngoài ra, để công tác quản lý chất lượng nợ được tốt hơn, cần có hệ thống ghi nhận, giám sát và cảnh báo được toàn bộ tiến trình quản lý và thu hồi nợ từ sau vay tới khi khoản vay được tất toán dựa trên vòng đời sản phẩm theo đặc thù phân khúc khách hàng. HDBank nên nghiên cứu và áp dụng mô hình chi phí rủi ro theo đủ các mặt cắt khách hàng – sản phẩm và lĩnh vực kinh doanh đồng thời lượng hóa được toàn bộ các yếu tố đầu vào.
- Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ với mục tiêu quan trọng xây dựng được hệ thống tìm kiếm những xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động của ngân hàng để đưa ra biện pháp chấn chỉnh.
- Trong quá trình cho vay, ngân hàng cần có phương án giải ngân vốn vay phù hợp. Đối với khách hàng là cá nhân có thể giải ngân tiền mặt từng lần hoặc toàn bộ