2.2 Thực trạng huy động vốn và sử dụng vốn tại Ngõn hàng Đầu tư & Phỏt triển
2.2.1.3 Phõn tớch hiệu quả huy động vốn
Trong giai đoạn 2005 – 2007, Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Giang đó huy động được vốn lớn đỏp ứng tốt nhu cầu cho vay, tốc độ tăng trưởng vốn huy động tăng nhanh qua cỏc năm, vốn huy động năm sau tăng hơn năm trước. Năm 2007 vốn huy động đó tăng 93% so với năm 2005.
Nguồn vốn huy động dồi dào nhất trờn địa bàn là nguồn vốn huy động từ dõn cư, năm 2007 nguồn vốn huy động từ dõn cư đạt 213.213 triệu đồng (chiếm 61,8% tổng nguồn vốn huy động). Trong khi đú nguồn vốn huy động từ cỏc tổ chức kinh tế chỉ chiếm một con số khỏ khiờm tốn (chiếm 38% tổng nguồn vốn huy động) do trờn địa bàn chỉ cú doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nguồn vốn huy động bằng VND vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2007, nguồn vốn huy động bằng VND là 315.909 triệu đồng. Trong khi đú nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ, cụ thể nguồn vốn huy động bằng USD chiếm 7,7% tổng nguồn vốn huy động, cũn nguồn vốn huy động bằng EUR chỉ chiếm 0,3% tổng nguồn vốn huy động. Nguồn vốn huy động trong ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ cao hơn so với nguồn vốn huy động dài hạn. Năm 2007, nguồn vốn huy động dài hạn chiếm 57,5% cũn nguồn vốn huy động dài hạn chiếm 42,5% tổng nguồn vốn huy động. Cú thể núi rằng trong giai đoạn 2005 – 2007, Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Giang đó đạt được những hiệu quả nhất định trong cụng tỏc huy động vốn. Nguồn vốn huy động trong ngắn hạn và dài hạn đều đỏp ứng tốt nhu cầu cho vay trong ngắn hạn và dài hạn. Chi nhỏnh đó tạo được uy tớn trờn địa bàn nờn đó thu
hỳt được một lượng vốn lớn trong dõn cư. Mặc dự vậy vỡ Thị xó Hà Giang cũn là một tỉnh nghốo nờn nguồn vốn huy động từ cỏc tổ chức kinh tế cũn thấp. Bờn cạnh đú, nguồn vốn huy động bằng USD cũn quỏ thấp nờn khụng đỏp ứng được nhu cầu cho vay.
2.2.1.4 Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến cụng tỏc huy động vốn
*Nhõn tố chủ quan
Cỏc hỡnh thức huy động vốn: Đõy là một trong những nhõn tố quan trọng ảnh hưởng đến tỡnh hỡnh huy động vốn của ngõn hàng. Hỡnh thức huy động vốn của ngõn hàng càng phong phỳ thỡ khả năng đỏp ứng nhu cầu gửi tiền của dõn cư sẽ tăng và vốn ngõn hàng huy động được sẽ nhiều hơn.
Chớnh sỏch lói suất cạnh tranh: lói suất là yếu tố quan trọng khiến hành động gửi tiền của dõn chỳng vào ngõn hàng, hay gửi từ ngõn hàng này sang ngõn hàng khỏc hoặc chuyển từ tiết kiệm sang đầu tư do vậy lói suất cú ảnh hưởng rất lớn đến huy động vốn của ngõn hàng.
Chớnh sỏch khỏch hàng: Nếu ngõn hàng cú chớnh sỏch khỏch hàng tốt thỡ số lượng khỏch hàng gửi tiền vào ngõn hàng sẽ càng cao và ngược lại.
Cụng tỏc cõn đối giữa huy động và cho vay: Chiến lược sử dụng vốn đỳng đắn và phự hợp cũn phự thuộc vào chiến lược sử dụng vốn. Nếu sử dụng vốn khụng hiệu quả thỡ ngõn hàng cũng sẽ hạn chế khả năng huy động vốn và ngược lại.
Cụng nghệ ngõn hàng: Trong cạnh tranh NH khụng ngừng cải tiến cụng nghệ, bởi lẽ cỏc dịch vụ đặc biệt về chuyờn mụn NH sẽ đa dạng đổi mới ngày càng tốt hơn đỏp ứng nhu cầu khỏch hàng.
Chớnh sỏch cỏn bộ: Một đội ngũ cỏn bộ cú trỡnh độ chuyờn mụn được đặt đỳng chỗ, luụn tạo nền tảng thành cụng của một tổ chức. Núi chung người ta
muốn giao dịch kinh doanh với một hóng cú bề dày kinh nghiệm và cú đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn lịch thiệp và tận tỡnh.
Chớnh sỏch quảng cỏo: Khụng thể phủ nhận vai trũ to lớn của ngành quảng cỏo hiện nay. Ngõn hàng nếu làm tốt cụng tỏc nay thỡ cú khả năng huy động được nhiều vốn hơn.
*Nhõn tố khỏch quan
Nhõn tố tiết kiệm của nền kinh tế: Nguồn vốn huy động của ngõn hàng chủ yếu là nguồn vốn của dõn cư, tổ chức kinh tế, ... do vậy nếu cỏc đơn vị này cú tỷ lệ tiết kiệm cao thỡ nguồn vốn huy động được sẽ cao.
Nhõn tố thu nhập của dõn cư: Nếu thu nhập của dõn cư càng cao thỡ khả năng cú thể tiết kiệm càng cao và khi đú họ cú tiền gửi vào cỏc tổ chức tài chớnh và mua cỏc giấy tờ cú giỏ sẽ càng cao và ngược lại.
Nhõn tố tõm lớ tiờu dựng: Tiết kiệm và tiờu dựng là hai nhõn tố đối lập nhau nờn tiờu dựng tăng thỡ tiết kiệm giảm và ngược lại . Do vậy nếu tõm lớ thớch tiờu dựng của dõn cư tăng thỡ tiền gửi vào ngõn hàng sẽ giảm.
Mụi trường phỏp lớ: Nếu mụi trường phỏp lớ ổn định cụ thể là cơ sở phỏp lớ cho hoạt động của ngõn hàng được đảm bảo thỡ người dõn sẽ an tõm gửi tiền vào ngõn hàng...
2.2.2 Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn
2.2.2.1 Tỡnh hỡnh sử dụng vốn
Bảng 8: Thực trạng cho vay, thu nợ
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1. Doanh số cho vay 78.100 93.733 160.808
Cho vay ngắn hạn 65.515 62.195 121.510
2. Doanh số thu nợ 135.037 90.298 84.928
Thu nợ ngắn hạn 117.246 79.274 72.295
Thu nợ trung dài hạn 17.791 11.024 12.633
Chờnh lệch giữa cho
thu nợ và cho vay +56.937 -3.435 -75.880
Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh thực hiện kinh doanh thỏng 12/2007 Qua số liệu bảng 8 ta thấy, nguồn vốn cho vay đó tăng nhanh qua cỏc năm, nếu năm 2005 doanh số cho vay chỉ là 78.100 triệu đồng thỡ đến năm 2006 doanh số đó tăng lờn 93.733 triệu đồng và đến năm 2007 tăng lờn 160.808 triệu đồng (tức là trong giai đoạn 2005 – 2007 doanh số cho vay đó tăng 82.708 triệu đồng hay tăng 106%). Trong số nguồn vốn huy động để cho vay thỡ cho vay ngắn hạn là chủ yếu, năm 2005 doanh số cho vay ngắn hạn là 65.515 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 84% tổng doanh số cho vay), năm 2006 doanh số cho vay ngắn hạn cú giảm hơn so với năm 2005 và chỉ đạt 62.195 triệu đồng (chiếm 66%) tổng doanh số cho vay), năm 2007 doanh số cho vay ngắn hạn đó tăng đỏng kể và đạt 121.510 triệu đồng (tức là đó tăng 95% so với doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006).
Tỡnh hỡnh cho vay trung dài hạn cũng tăng đều qua cỏc năm, nắm 2005 doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ là 12.585 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 16% trong tổng doanh số cho vay) thỡ đến năm 2006 doanh số cho vay trung và dài hạn đó tăng lờn 31.538 triệu đồng (tăng 151% so với năm 2005) và đến năm 2007 doanh số cho vay trung và dài hạn là 39.298 triệu đồng (chiếm 24% tổng doanh số cho vay).
Ngược với doanh số cho vay thỡ doanh số thu nợ lại giảm qua cỏc năm, năm 2005 doanh số thu nợ là 135.037 triệu đồng, năm 2006 giảm xuống cũn 90.298 triệu đồng và đến năm 2007 doanh số thu nợ chỉ là 84.928 triệu đồng.
Trong năm 2005, doanh số thu nợ ngắn hạn là 117.246 triệu đồng trong khi doanh số cho vay ngắn hạn là 65.515 triệu đồng, như vậy ngõn hàng cú được khoản chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay ngắn hạn là 51.731 triệu đồng. Đến năm 2006 doanh số thu nợ ngắn hạn chỉ là 79.274 triệu đồng trong khi doanh số cho vay là 62.195 triệu đồng, chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay là 17.079 triệu đồng. Tuy nhiờn, đến năm 2007 doanh số thu nợ ngắn hạn chỉ đạt 72.295 triệu đồng trong khi doanh số cho vay rất cao 121.510 triệu đồng, khi đú chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay là -49.215 triệu đồng.
Doanh số cho vay trung và dài hạn trong năm 2005 là 12.585 triệu đồng, trong khi doanh số thu nợ là 17.791 triệu đồng, chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay là 5.206 triệu đồng. Tuy nhiờn, đến năm 2006 doanh số thu nợ đều nhỏ hơn doanh số cho vay vỡ vậy, chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay của ngõn hàng đều õm, năm 2006 là -20.514 triệu đồng, năm 2007 là -26.665 triệu đồng.
Túm lại, trong giai đoạn 2005 – 2007 doanh số cho vay của ngõn hàng đều tăng nhanh nhưng doanh số thu nợ lại giảm, điều đú khiến chờnh lệch giữa cho vay và thu nợ đều giảm, cụ thể năm 2005 chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay là +56.937 triệu đồng, nhưng đến năm 2006 chỉ là -3.435 triệu đồng và năm 2007 là – 75.880 triệu đồng. Việc để chờnh lệch giữa thu nợ và cho vay quỏ lớn như này đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngõn hàng, cụ thể số vốn huy động đem cho vay đó khụng thu hồi được trong thời hạn đỳng quy định, điều đú đó ảnh hưởng đến vũng quay của vốn. Việc thu hồi vốn khụng đỳng thời hạn cũng đó ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn của ngõn hàng. Vỡ vậy, ngõn hàng cần cú những biện phỏp thớch hợp hơn về vấn đề sử dụng vốn, cần thẩm định kỹ cỏc hồ sơ xin vay vốn và thường xuyờn kiểm tra quỏ trỡnh sử dụng vốn của doanh nghiệp vay vốn.
Bảng 9: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn và thu nợ quỏ hạn
Đơn vị: triệu đồng,%
Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1. Nợ quỏ hạn 154.892 1.401 1.427 Ngắn hạn 140.000 1.263 1.420 Dài hạn 14.892 138 7 2. Tỷ lệ nợ quỏ hạn 84,2% 2.22% 1.03% 3. Thu nợ quỏ hạn 69.699 752 329 Ngắn hạn 58.449 153 275 Dài hạn 10.229 599 54
Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh thực hiện kinh doanh thỏng 12/2007 Năm 2005 nợ quỏ hạn của ngõn hàng là 154.892 triệu đồng (chiếm tỷ lệ là 84,2%), tromg đú nợ quỏ hạn ngắn hạn là chủ yếu chiếm 140.000 triệu đồng (chiếm 90% tổng nợ quỏ hạn), trong khi nợ quỏ hạn dài hạn chỉ chiếm 14.892 triệu đồng (chiếm 10%). Mặc dự trong năm ngõn hàng cũng đó thu được nợ quỏ hạn là 69.699 triệu đồng, trong đú ngắn hạn là 58.449 triệu đồng và dài hạn là 10.229 triệu đồng những vẫn cũn 96.443 triệu đồng ngõn hàng khụng thu hồi được. Việc nợ quỏ hạn khụng thu hồi được đó ảnh hưởng đến tỡnh hỡnh kinh doanh của ngõn hàng, lợi nhuận của ngõn hàng đó giảm đỏng kể.
Tuy nhiờn, đến năm 2006 tỷ lệ nợ quỏ hạn của ngõn hàng đó giảm đi rất nhiều và chỉ cũn 2,22% (tức là 1.401 triệu đồng, trong đú ngắn hạn là 1.263 triệu đồng, dài hạn là 138 triệu đồng). Thu nợ quỏ hạn trong năm 2006 cũng đạt 752 triệu đồng, trong đú ngắn hạn là 153 triệu đồng và dài hạn là 599 triệu đồng. Năm 2007, tỷ lệ nợ quỏ hạn của ngõn hàng chỉ cũn là 1,03% (tức 1.427 triệu đồng) và thu nợ quỏ hạn trong năm này cũng đạt 329 triệu đồng.
Việc duy trỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn trong hai năm gần đõy đó cho thấy ngõn hàng đó cú những chớnh sỏch và biện phỏp phự hợp trong cụng tỏc sử dụng vốn sao
cho hiệu quả nhất, đảm bảo vốn cho vay được thu hồi đỳng thời hạn, đẩy nhanh chu kỳ vũng quay của vốn, nhằm làm tăng lợi nhuận cho ngõn hàng.
Bảng 10: Tỡnh hỡnh nợ xấu
Đơn vị: triệu đồng, %
Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tuyệt đối 151.380 2.929 1.510
Tỷ lệ nợ xấu 82,3% 4,65% 1,09%
Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh thực hiện kinh doanh thỏng 12/2007 Trong năm 2005 tỷ lệ nợ xấu của ngõn hàng ở mức rất cao là 82,3% (tức 151.380 triệu đồng), đến năm 2006 tỷ lệ nợ xấu đó giảm xuống cũn 4,65% và năm 2007 chỉ cũn là 1,09%. Việc duy trỡ tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp đó giỳp ngõn hàng sử dụng hiệu quả hơn nguồn vốn huy động và nõng cao hiệu quả sử dụng vốn.
2.2.2.2 Phõn tớch hiệu quả sử dụng vốn
Trong giai đoạn 2005 – 2007, Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Giang đó sử dụng hiệu quả cỏc nguốn vốn huy động. Doanh số cho vay tăng nhanh qua cỏc năm, năm 2007 đạt 160.808 triệu đồng (tăng 106% so với năm 2005), trong đú cho vay ngắn hạn vẫn là chủ yếu (năm 2007 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 121.510 triệu đồng). Trong khi doanh số cho vay tăng nhanh qua cỏc năm thỡ doanh số thu nợ lại giảm, năm 2007 doanh số thu nợ chỉ đạt 84.928 triệu đồng (giảm 50.109 triệu đồng so với năm 2005). Doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm chủ yếu trong khi doanh số thu nợ trung và dài hạn chỉ chiếm một con số khiờm tốn. Việc doanh số cho vay tăng nhanh qua cỏc năm cũn doanh số thu nợ lại giảm đều qua cỏc năm đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngõn hàng, số vốn huy động đem cho vay đó khụng thu hồi được trong thời hạn đỳng quy định, điều đú
đó ảnh hưởng đến vũng quay của vốn. Bờn cạnh đú việc thu hồi vốn khụng đỳng thời hạn đó ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn của ngõn hàng.
Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của ngõn hàng cũng được cải thiện rất nhiều, nếu năm 2005 tỷ lệ nợ quỏ hạn là 84,2% thỡ đến năm 2007 tỷ lệ nợ quỏ hạn chỉ cũn là 1,03%. Việc thu nợ quỏ hạn cũng được ngõn hàng thực hiện tốt.
Việc duy trỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn trong hạn mức cho phộp đó tạo điều kiện để ngõn hàng sử dụng vốn cú hiệu quả nhất, đảm bảo vốn cho vay được thu hồi đỳng thời hạn, đẩy nhanh chu kỳ vũng quay của vốn, làm tăng lợi nhuận của ngõn hàng.
Tỷ lệ nợ xấu cũng được ngõn hàng duy trỡ ở mức thấp và giảm nhanh qua cỏc năm, năm 2007 tỷ lệ nợ xấu của ngõn hàng chỉ là 1,09%. Việc duy trỡ tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp đó đảm bảo cho ngõn hàng sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động và nõng cao hiệu quả sử dụng vốn.
2.2.2.3 Cỏc yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn
* Nhõn tố con người: con người chớnh là nhõn tố quan trọng nhất, là trung tõm của mọi vấn đề. Do vậy, cú thể núi đõy chớnh là nhõn tố cú tớnh chất quyết định đến hoạt động kinh doanh của ngõn hàng. Nếu xột riờng về phớa ngõn hàng thỡ hiệu quả hoạt động cho vay phụ thuộc vào cỏn bộ cho vay của ngõn hàng. Với ngõn hàng đầu tư phỏt triển Hà Giang nổi lờn một số điểm đỏng lưu ý sau về cụng tỏc cỏn bộ:
- Ưu điểm:
+ Cỏn bộ tớn dụng đều cú thỏi độ hoà nhó, lịch sự với khỏch hàng, thực sự coi khỏch hàng là những người bạn đồng hành. Cựng với khỏch hàng thỏo gỡ những khú khăn và cú ý kiến đúng gúp hữu ớch giỳp khỏch hàng làm ăn hiệu quả
hơn. Do vậy uy tớn của ngõn hàng và chất lượng của cụng tỏc cho vay vốn càng được nõng cao.
+ Cỏn bộ tớn dụng đều cú tinh thần học hỏi cao nỗ lực phấn đấu, cú tinh thần đoàn kết hỗ trợ giỳp đỡ nhau trong cụng việc nhằm nõng cao hoạt động sử dụng vốn cho đầu tư và phỏt triển của ngõn hàng.
- Hạn chế:
+ Cỏn bộ ngành ngõn hàng núi chung và nhõn viờn tớn dụng núi riờng vẫn cũn thiều.
+ Trỡnh độ chuyờn mụn của nhiều cỏn bộ cũn chưa cao. * Khoa học – kỹ thuật
Ngõn hàng đó luụn chỳ trọng đến đổi mới và ứng dụng khoa học cụng nghệ vào hoạt động của ngõn hàng núi chung và quỏ trỡnh cho vay vốn núi riờng. Chi nhỏnh đó thực hiện được việc nối mạng thanh toỏn tập trung toàn quốc theo sự hướng dẫn của BIDV Việt Nam. Gúp phần tăng doanh số chuyển tiền qua ngõn hàng và giảm bớt giao dịch cho ngõn hàng cũng như thời gian dao dịch cho khỏch hàng. Trong hoạt động cho vay vốn ngõn hàng đó ứng dụng được những phần mềm trong phõn tớch hiệu quả tài chớnh của dự ỏn vay vốn, phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp... Song cụng nghệ ngõn hàng vẫn cũn nhiều hạn chế, cỏc phần mềm mới nhất phục vụ cho hoạt động cho vay, thanh toỏn cũn thiếu... và khả năng sử dụng cỏc phần mềm này của cỏn bộ ngõn hàng cũn yếu.
2.2.3 Quan hệ cõn đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn
Cũng giống như cỏc ngõn hàng thương mại khỏc, phương chõm hoạt