I. Đặc điểm, tình hình kinh doanh của công ty quan hệ quốc tế đầu t
1.4.Tình hình tài chính của công ty
1.4.1. Tình hình biến động vốn, nguồn vốn
Biểu 2.1: Kết cấu vốn kinh doanh
Đơn vị: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Chênh lệch
Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền Tỷ lệ(%) TT (%) Vốn lu động 120.685.423.735 87,2 147.315.767.785 69,4 26.630.344.050 22,07 -17,8 Vốn cố định 17.774.735.828 12,8 64.955.656.776 30,6 47.181.920.948 265,4 17,8 Tổng vốn KD 138.460.159.563 100 212.271.424.561 100 73.811.264.998 53,3
Do công ty là một doanh nghiệp nhà nớc có hoạt động kinh doanh th- ơng mại là chủ yếu, nên việc phân bổ chí phí kinh doanh nh trên là hợp lý. Cụ thể vốn lu động chiếm tỷ trọng lớn(87,2%),vốn cố định chiếm tỷ trọng nhỏ(12,8%).
Tổng nguồn vốn kinh doanh năm 2003 tăng 73.811.264.998 đạt 53,3% do các nguyên nhân sau:
Thứ nhất, so với năm 2002, vốn lu động của công ty tăng 26.630.344.050 tơng đơng với tỷ lệ 22,7%. Việc tăng này chủ yếu là do vốn hàng hoá và vốn trong thanh toán tăng lên nhiều, nguyên nhân là vì năm 2003, lợng hàng hoá công ty tiêu thụ tăng lên rất cao so với năm 2002 nên nhu cầu vốn dự trữ hàng lớn.
Thứ hai, vốn cố định tăng 47.180.920.948 ứng với 265,44% do công ty dùng để bổ sung TSCĐ phục vụ kinh doanh.
Mặc dù vốn lu động tăng lên về tỷ lệ nhng tỷ trọng chiếm trong tổng nguồn vốn kinh doanh giảm 17,8% là do tỷ trọng VCĐ tăng lên 17,8%
Vốn kinh doanh của công ty Quan Hệ Quốc Tế Đầu T Sản Xuất đợc hình thành từ hai nguồn vốn đợc thể hiện qua bảng sau:
Biểu 2.2 : Nguồn hình thành vốn kinh doanh
Đơn vị: VNĐ
Số tiền TT (%) Số tiền (%)TT Số tiền Tỷlệ (%)TT I Nợ phải trả 130.224.935.685 94,05 201.337.721.207 94,85 71.112.785.549 54,6 0,8 1.Nợ ngắn hạn 127.542.367.142 97,94 198.836.589.368 98,76 71.294.222.226 55,9 0,82 2.Nợ khác 2.682.568.516 2,06 2.501.131.839 1,24 -181.436.677 -6,76 0,18 II Nguồn vốn CSH 8.235.223.905 5,95 10.933.703.354 5,15 2.698.479.449 32,77 -0,8 Tổng cộng 138.460.159.563 100 212.271.424.561 100 73.811.264.998 53,3
Nguồn vốn của công ty đợc hình thành chủ yếu do huy động từ bên ngoài. Năm 2002 chiếm tỷ 94,05% và tăng thêm 0,8% vào năm 2003 còn lại là vốn chủ sở hữu chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ.
Tỷ trọng nợ ngắn hạn chiếm trong tổng nợ phải trả (chiếm 98,76%) đối với doanh nghiệp kinh doanh thơng mại chủ yếu là hợp lý.