4.3. Tình hình thanh tốn tín dụng chứng từ tại Sacombank An Giang
4.3.2. Qui trình nghiệp vụ thư tín dụng xuất nhập khẩu
Để qui trình thanh tốn xuất nhập khẩu bằng tín dụng chứng từđược thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống và tuân thủđúng các qui định và thông lệ quốc tế, Sacombank đã ban hành hai bộ qui trình L/C xuất - nhập khẩu nhằm cung cấp cho nhân viên thanh toán quốc tế những hướng dẫn cụ thể và chi tiết trong từng nghiệp vụ. Với nội dung được hệ thống hóa qua các lưu đồ diễn giải chi tiết các bước thực hiện trong qui trình nghiệp vụ, các loại chứng từ cần thiết đối với mỗi nghiệp vụ, hai bộ quy trình được đảm bảo dễ dàng tiếp thu và ứng dụng cho các nhân viên thanh tốn quốc tế. Ngồi ra trong hai bộ qui trình cịn qui định rõ trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong mỗi trường hợp cụ thể, các n
¾ Đố Phát
ụ của thanh tốn L/C nhập khẩu đều thơng qua sự kiểm tra,
như tính chun nghiệp trong hoạt động cung cấp các dịch vụ quốc tế cũng như dịch vụ thanh tốn bằng tín dụng chứng từ.
Các giao dịch trao đổi thông tin giữa Chi nhánh và hội sởđược thực hiện chủ yếu thông qua hệ thống SWIFT với các bản điện thông dụng MT700, MT707, MT779, MT999. MT202, MT734,…đảm bảo nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí cho khách hàng.
ghiệp vụđiều thể hiện trong các sổ theo dõi.
i với các sản phẩm L/C nhập khẩu, tại Chi nhánh thực hiện các nghiệp vụ: hành L/C, tu chỉnh L/C, hủy L/C, xử lý điện, yêu cầu chấp nhận bất hợp lệ từ ngân hàng nước ngoài, ký hậu B/L, xử lý chứng từ, thanh toán L/C và tất toán L/C hết hạn hiệu lực. Các hoạt động là một chuỗi quá trình liên tục, sự phối hợp đồng bộ giữa bộ phận thanh toán quốc tế của Chi nhánh và Hội sở.
Trong tất cả các nghiệp v
kiểm soát của Giám đốc Chi nhánh hoặc người được ủy quyền trước khi chuyển về phịng TTTM của Hội Sở. Cơng tác kiểm tra kiểm soát được qui định chặt chẽ trong qui trình nghiệp vụ tại Chi nhánh nhằm mục đích hạn chế những rủi ro có thể xảy ra đối với cả khách hàng lẫn Ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ cũng
Hình 4.4 Qui trình L/C nhập khẩu tại Sacombank L/C L/C NHẬP KHẨU PHÁT HÀNH L/C TU CHỈNH L/C HỦY L/C Xử lý điện, yêu cầu chấp nhận BHL từ nước ngoài KÝ HẬU B/L XỬ LÝ CHỨNG TỪ THANH TỐN L/C Tất tốn L/C hết hạn hiệu lực 15 ngày Tại chi nhánh Tại hội sở Tại chi nhánh Tại hội sở L/C còn thời hạn hiệu lực do người mở yêu cầu L/C còn thời hạn hiệu lực do người hưởng yêu cầu Tại chi nhánh Tại hội sở Tại hội sở Tại chi nhánh Tại hội sở Tại chi nhánh Ký hậu B/L Phát hành thư bảo lãnh nhận hàng Tại chi nhánh Tại chi nhánh Xử lý chứng từ đến của L/C nhập khẩu Thông báo bất hợp lệ cho NHNN Chấp nhận thanh toán L/C trả chậm Tại chi nhánh Tại chi nhánh Tại chi nhánh Tại hội sở Tại hội sở Tại hội sở Thanh toán L/C Theo dõi thời hạn thanh tốn cho nước ngồi
Tại chi nhánh
Tại chi nhánh
Tại hội sở Tại hội sở
¾ Đối với thư tín dụng xuất khẩu Sacombank An Giang thực hiện các nghiệp vụ sau: Thông báo và tu chỉnh L/C, hủy L/C xuất khẩu, kiểm tra bộ chứng từ L/C xuất khẩu, gửi bộ chứng từ L/C xuất khẩu, thanh toán/ xử lý thơng báo từ chối thanh tốn bộ chứng từ L/C xuất khẩu.
Thông báo L/C – Thông báo tu chỉnh L/C
Đối với nghiệp vụ thông báo L/C hoặc tu chỉnh L/C, Chi nhánh khơng chỉ được nhận bản chính của L/C hoặc tu chỉnh L/C từ P.TTQT của Hội sở mà cịn có thể nhận trực tiếp từ các Ngân hàng phát hành hoặc Ngân hàng thông báo khác. Tuy nhiên, đối với trường hợp nhận từ các Ngân hàng khác, Chi nhánh phải tiến hành kiểm tra lại tính xác thực của L/C - tu chỉnh L/C thông qua Hội sở. Ngồi ra, các bước khác trong qui trình thơng báo, Chi nhánh đều được phép tiến hành độc lập thơng qua sự kiểm sốt, ký duyệt của Giám đốc Chi nhánh hoặc người ủy quyền. Thời gian thực hiện tồn bộ qui trình này là 10 phút.
Hủy L/C
Đối với nghiệp vụ này, Chi nhánh có thể thực hiện khi có yêu cầu của một trong 2 bên người mở L/C hoặc người thụ hưởng. Trong cả hai trường hợp, Chi nhánh đều cần phải xác thực yêu cầu hủy L/C thông qua Hội sở. Các bước cịn lại như thơng báo về u cầu hủy và xử lý thông tin phản hồi và lưu hồ sơđều do nhân viên thanh toán quốc tế tại Chi nhánh đảm nhận thơng qua kiểm sốt ký duyệt chặt chẽ của Giám đốc Chi nhánh hoặc người ủy quyền. Qui trình này được qui định thực hiện trong thời gian 15 phút không kể thời gian chờ phản hồi từ khách hàng.
Kiểm tra bộ chứng từ L/C xuất khẩu
Nghiệp vụ kiểm tra bộ chứng từđược áp dụng trong các trường hợp khách hàng có yêu cầu kiểm tra bộ chứng từ hoặc khi Ngân hàng chiết khấu bộ chứng từ L/C xuất khẩu. Đây là một trong những nghiệp vụ khá phức tạp, ẩn chứa nhiều rủi ro, nên riêng đối với nghiệp vụ này, bộ qui trình qui định khá chi tiết và quyền và nghĩa vụ từng cá nhân trong công tác kiểm tra bộ chứng từ. Quá trình kiểm tra một bộ chứng từ L/C nhập khẩu được tiến hành qua nhiều giai đoạn kiểm tra của nhân viên thanh toán quốc tế, trưởng bộ phận thanh toán quốc tế hoặc kiểm soát viên trước khi chuyển lên P. TTQT kiểm tra lại lần cuối. Nếu như đối với các nghiệp vụ khác, Chi nhánh được quyền tự thực hiện các giao dịch gần nhưđộc lập thì riêng đối với nghiệp vụ kiểm tra bộ chứng từ do tính chất phức tạp, ẩn chứa nhiều rủi ro, do đó qui định chặt chẽ về sự phối hợp giữa Chi nhánh và hội sở trong qui trình trong nghiệp vụ này là hợp lý nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro có thể phát sinh làm ảnh hưởng đến uy tín và quyền lợi cho cả Ngân hàng và khách hàng.
Tuy qui trình được thực hiện chặt chẽ qua nhiều bước song vẫn đảm bảo nhanh chóng về thời gian thực hiện. Theo đó, thời gian kiểm tra cho mỗi bộ chứng từ có dưới 5 loại chứng từ là 40 phút, 40 - 60 phút đối với bộ chứng từ có từ 5 -10 loại chứng từ, và với những bộ chứng từ có trên 10 loại là 60 -90 phút.
Ngồi ra, các nghiệp vụ cịn lại như gửi bộ chứng từ L/C xuất khẩu, xử lý từ chối thanh toán hoặc thanh toán bộ chứng từ L/C xuất khẩu được thực hiện khá nhanh chóng với thời gian thực hiện từ 20 - 30 phút, các nghiệp vụđều được thể hiện cụ thể thông qua sổ theo dõi của Chi nhánh.
Nhận xét: Theo ha bằng phương thức tín dụng chứng từ, thời gian thực hiện các giao dịch tại Chi nhánh được qui định khá
nhanh chóng, đối với các nghiệp vụ đơn giản như thông báo, tu chỉnh, hủy L/C… chỉ mất khoảng 10 -15 phút cho mỗi nghiệp vụ, tạo thuận lợi và tiết kiệm được thời gian cho khách hàng góp phần nâng cao chất lượng phục vụ tại Chi nhánh.
Ngồi đảm bảo tính thống nhất và chuẩn hóa hoạt động thanh tốn quốc tế bằng tín k, việc ban hành hai bộ qui trình nghiệp
ễ dàng phân định trách nhiệm trong mỗi bước thực hiện.
ịch vụ thanh tốn bằng tín dụng chứng từ
dụng chứng từ trong toàn hệ thống Sacomban
vụ L/C xuất – nhập khẩu này còn nhằm đảm bảo chất lượng, tránh sai sót, rút ngắn thời gian thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế do quy trình nghiệp vụ đã được nghiên cứu kỹ từ Hội sở, hướng đến mục đích đảm bảo kiểm sốt được rủi ro, xử lý nhanh, tránh trùng lắp trên cơ sở tuân thủ đúng các qui định của pháp luật, các quy tắc tiền tệ quốc tế do phòng thương mại quốc tế ban hành.
Bên cạnh đó, việc qui định rõ quyền và trách nhiệm của từng cá nhân trong hai bộ quy trình nêu trên giúp thuận tiện hơn trong công tác kiểm tra, kiểm sốt, là cơng cụ để người kiểm tra d