2.2.2.1- Nguồn vốn kinh doanh của Công ty Cổ phần Dụng cụ cơ khí xuất khẩu
Công ty Cổ phần Dụng cụ cơ khí xuất khẩu là một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh theo mô hình công ty cổ phần nên toàn bộ nguồn vốn kinh doanh đều là vốn góp cổ phần do 650 cán bộ công nhân viên công ty đóng góp.
Qua bảng số 04 ta sẽ thấy rõ hơn về cơ cấu nguồn vốn kinh doanh của Công ty trong 2 năm qua.
Biểu 04
Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh của Công ty
Đơn vị tính : đồng Chỉ tiêu 31/12/2001 31/12/2002 A- Tài sản 20.766.560.924 22.117.288.280 B- Nguồn vốn 20.766.560.924 22.117.288.280 I- Nợ phải trả 10.569.865.400 3.496.071.993 II- Vốn chủ sở hữu 10.206.295.524 18.621.216.287 * Nếu phân chia theo thời gian huy động:
Nguồn vốn thờng xuyên = Nợ dài hạn + Vốn chủ sở hữu Nguồn vốn tạm thời = Nợ ngắn hạn
ở Công ty Cổ phần Dụng cụ cơ khí xuất khẩu thì nguồn vốn th- ờng xuyên đợc tài trợ hoàn toàn bằng vốn chủ sở hữu, trong đó : năm 2001 là 10.206.295.524 (đồng) và năm 2002 là 18.621.216.287 (đồng). Còn nguồn vốn tạm thời đợc tài trợ bằng nguồn nợ vay ngắn hạn nh năm 2001 là 10.569.865.400 (đồng) và năm 2002 là 3.496.071.933 (đồng)
Về cơ cấu nguồn vốn, trong năm 2002, nguồn vốn chủ sở hữu của Công ty tăng lên so với năm 2001 và trong năm 2002 sự độc lập về tài chính của Công ty cũng cao hơn so với năm 2001, điều này thể hiện:
Hệ số nợ (năm 2001) = 10.569.865.400 = 50,87% 20.776.560.924 ⇒Hệ số vốn Chủ sở hữu năm 2001 = 49,13% Hệ số nợ (năm 2002) = 3.496.071.993 = 15,81% 22.117.288.280 ⇒Hệ số vốn Chủ sở hữu năm 2002 = 84,19%
Do trong năm 2002 Công ty đã huy động thêm vốn góp cổ phần của cán bộ công nhân viên và trích phần lớn lợi nhuận thu đợc để tái đầu t, làm cho khoản nợ vay giảm xuống. Có thể nói đây là một lợi thế của Công ty trong việc huy động vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh.