khoản vay trước khi quyết định cho vay
3.3.1.1 Nõng cao chất lượng thẩm định.
Hiện nay NH Techcombank đó đưa vào quy trỡnh tớn dụng ỏp dụng cho từng loại khỏch hàng: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, khỏch hàng cỏ nhõn. Việc đưa vào quy trỡnh mới, một số cỏn bộ tớn dụng cũn chưa nắm bắt được tất cả cỏc nội dung nhất là cỏc nhõn viờn mới, chớnh điều này làm cho chất lượng thẩm định một số khỏch hàng vay chưa cao. Vỡ vậy muốn nõng cao chất lượng thẩm định thỡ trước hết cỏc cỏn bộ tớn dụng phải nắm vững được quy trỡnh thụng qua cỏc hỡnh thức như Ngõn hàng tổ chức cỏc buổi thảo luận về cỏc quy trỡnh mới để cỏc cỏn bộ cú thể trao đổi với nhau, giảng giải cho nhau.
Bờn cạnh đú, thẩm định khỏch hàng vay khụng phải là một cụng việc đơn giản, nú yờu cầu cỏn bộ tớn dụng khụng những phải cú trỡnh độ chuyờn mụn tốt mà cũn phải cú cỏc kỹ năng và kinh nghiệm. Để việc thẩm định đạt chất lượng thỡ cần lấy thụng tin khỏch hàng thụng qua phỏng vấn trực tiếp là rất quan trọng. Với những cỏn bộ cú kinh nghiệm thỡ thụng qua việc phỏng vấn này họ đó cú thể đỏnh giỏ được uy tớn, tớnh cỏch của khỏch hàng vay. Chớnh vỡ vậy, để nõng cao chất lượng thẩm định thỡ Ngõn hàng cần chỳ trọng hơn trong cụng tỏc truyền đạt kinh nghiệm của những nhõn viờn giỏi về tiếp xỳc khỏch hàng, lấy thụng tin từ nguồn nào cho nhõn viờn mới.
3.3.1.2 Đỏnh giỏ mức độ rủi ro của từng khoản vay trước khi đưa ra quyết định cho vay
Để tớnh toỏn và đo lường được rủi ro tớn dụng và tổn thất của nú mang lại là một việc khụng hề đơn giản. Hiện nay, ở Techcombank cũng đó sử dụng hệ thống chấm điểm tớn dụng và sử dụng phương phỏp định tớnh để xỏc định mức độ rủi ro của từng khoản cho vay vỡ vậy khú ước tớnh được chớnh xỏc mức độ rủi ro của từng khoản cho vay. Ngõn hàng cú thể ước tớnh rủi ro tớn dụng theo phương phỏp định lượng sẽ đem lại kết quả chớnh xỏc hơn. Sau đõy là một số phương phỏp định lượng mà NH Techcombank cú thể ỏp dụng
Phương phỏp ước tớnh tổn thất tớn dụng trờn hệ thống cơ sở dữ liệu đỏnh giỏ nội bộ – IRB.
Phương phỏp này NH Techcombank sẽ phải xỏc định cỏc biến số sau: - PD (Probability of Default) - xỏc suất khỏch hàng khụng trả được nợ:
Cơ sở của xỏc suất này là cỏc số liệu về cỏc khoản nợ trong quỏ khứ của khỏch hàng, bao gồm cỏc khoản nợ đó trả, khoản nợ trong hạn và khoản nợ khụng thu hồi được. Theo yờu cầu của Basel II, để tớnh toỏn được nợ trong
vũng một năm của khỏch hàng, NH phải căn cứ vào số liệu dư nợ khỏch hàng trong vũng ớt nhất 5 năm trước đú. Nhúm dữ liệu được phõn thành ba nhúm:
o Nhúm dữ liệu tài chớnh liờn quan đến cỏc hệ số tài chớnh của khỏch hàng cũng như cỏc đỏnh giỏ của tổ chức xếp hạng.
o Nhúm dữ liệu định tớnh phi tài chớnh liờn quan đến trỡnh độ quản lý, khả năng nghiờn cứu và phỏt triển sản phẩm mới, cỏc dữ liệu về khả năng tăng trưởng của ngành.
o Những dữ liệu mang tớnh cảnh bảo liờn quan đến cỏc hiện tượng bỏo hiệu khả năng khụng trả được nợ cho ngõn hàng như số dư tiền gửi, hạn mức thấu chi...
Từ những dữ liệu trờn, ngõn hàng nhập vào một mụ hỡnh định sẵn, từ đú xỏc định được xỏc suất khụng trả được nợ của khỏch hàng. Đú cú thể là mụ hỡnh tuyến tớnh, mụ hỡnh profit...
- EAD (Exposure At Default) - tổng dư nợ của khỏch hàng tại thời điểm
khỏch hàng khụng trả được nợ. Đối với khoản vay cú kỳ hạn, EAD được xỏc định khỏ đơn giản. Tuy nhiờn đối với khoản vay theo hạn mức tớn dụng, tớn dụng tuần hoàn thỡ vấn đề lại trở nờn phức tạp. Theo thống kờ của Basel, tại thời điểm khụng trả được nợ, khỏch hàng thường cú xu hướng rỳt vốn vay tới mức gần bằng hạn mức được cấp. Do đú, Basel II yờu cầu tớnh EAD như sau
EAD = Dư nợ bỡnh quõn + LEQ x Hạn mức tớn dụng chưa sử dụng bỡnh quõn
Trong đú:
LEQ (Loan Equivalent Exposure): Tỉ lệ phần vốn chưa sử dụng cú nhiều khả năng sẽ được khỏch hàng rỳt thờm tại thời điểm khụng trả được nợ.
“LEQ x Hạn mức tớn dụng bỡnh quõn”: Phần dư nợ khỏch hàng rỳt thờm
tại thời điểm khụng trả được nợ ngoài mức dư nợ bỡnh quõn.
Việc xỏc định LEQ - tỷ trọng phần vốn rỳt thờm cú ý nghĩa quyết định đối với sự chớnh xỏc của ước lượng về dư nợ của khỏch hàng tại thời điểm khụng trả được nợ.
- LGD: Tỷ trọng tổn thất ước tớnh - đõy là tỷ trọng phần vốn bị tổn
thất/tổng dư nợ tại thời điểm khỏch hàng khụng trả được nợ. LGD khụng chỉ gồm tổn thất về khoản vay mà cũn bao gồm cỏc tổn thất khỏc phỏt sinh khi khỏch hàng khụng trả được nợ, đú là lói suất đến hạn nhưng khụng được thanh toỏn và cỏc chi phớ hành chớnh cú thể phỏt sinh như: Chi phớ xử lý tài sản thế chấp, cỏc chi phớ cho dịch vụ phỏp lý và một số chi phớ liờn quan.
Tỷ trọng tổn thất ước tớnh cú thể tớnh toỏn theo cụng thức sau đõy:
LGD = (EAD - Số tiền cú thể thu hồi)/ EAD
LGD: Tỷ trọng tổn thất ước tớnh - đõy là tỷ trọng phần vốn bị tổn thất trờn tổng dư nợ tại thời điểm khỏch hàng khụng trả được nợ. LGD khụng chỉ bao gồm tổn thất về khoản vay mà cũn bao gồm cỏc tổn thất khỏc phỏt sinh khi khỏch hàng khụng trả được nợ, đú là lói suất đến hạn nhưng khụng được thanh toỏn và cỏc chi phớ hành chớnh cú thể phỏt sinh như: Chi phớ xử lý tài sản thế chấp, cỏc chi phớ cho dịch vụ phỏp lý và một số chi phớ liờn quan.
Việc xỏc định được tổn thất ước tớnh của một khoản cho vay, NH Techcombank sẽ thực hiện được cỏc mục tiờu:
- Giỳp ngõn hàng tăng cường khả năng quản lý nhõn sự, cụ thể là quản trị đội ngũ cỏn bộ tớn dụng. Việc xỏc định mức tổn thất ước tớnh với từng danh mục cho vay của từng cỏn bộ tớn dụng sẽ định lượng rừ chất lượng tớn dụng của từng cỏn bộ. Điều này tạotõm lý cho cỏn bộ tớn dụng phải luụn nỗ lực
trỏnh rủi ro nếu khụng sẽ nhận mức lương - thưởng rất thấp cho dự là cỏn bộ cú thõm niờn cao.
- Xỏc định tổn thất ước tớnh sẽ giỳp NH xõy dựng hiệu quả hơn quỹ dự phũng rủi ro tớn dụng.
- Việc xỏc định được tổn thất ước tớnh, đặc biệt là xỏc định được PD - xỏc suất khả năng vỡ nợ của khỏch hàng sẽ giỳp NH nõng cao được chất lượng việc giỏm sỏt và tỏi xếp hạng khỏch hàng sau khi cho vay.
- Việc xỏc định chớnh xỏc tổn thất cú thể dự tớnh sẽ giỳp ngõn hàng xỏc định chớnh xỏc được giỏ trị cỏc khoản vay. Nú sẽ làm tăng hiệu quả trong viờc thực hiện quy trỡnh Swap tớn dụng hay chứng khoỏn hoỏ cỏc khoản vay của cỏc NHTM sau này.
Như vậy, việc xõy dựng hệ thống ước tớnh tổn thất tớn dụng dựa trờn hệt thống cơ sở dữ liệu đỏnh giỏ nội bộ - IRB là xu thế tất yếu của cỏc NHTM Việt Nam trong quỏ trỡnh hội nhập. Tuy vậy, việc tớnh toỏn bất kỳ chỉ tiờu nào trong số 3 chỉ tiờu PD, LGD hay EAD luụn rất phức tạp, đũi hỏi phải cú được một cơ sở dữ liệu đầy đủ, được lưu trữ khoa học với những chương trỡnh phần mềm xử lý dữ liệu hiện đại. Khụng nằm ngoài đối tượng này, NH Techcombank cần đẩy nhanh quỏ trỡnh cụng tỏc xõy dựng hệ thống IRR và vận dụng cú hiệu quả thiết thực trong vấn đề quản trị và dự bỏo rủi ro tớn dụng mà trước tiờn là ứng dụng cỏc phần mềm xử lý dữ liệu hiệu quả.