Ngân hàng TMCP Bắc Á tên giao dịch tiếng Anh “ North Asia Commercial Joint- Stock Bank” viết tắt là NASB được thành lập theo quyết định số 183/QĐ của thống đống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Là ngân hàng thuộc sở hữu tập thể với vốn điều lệ bạn đầu 20 tỷ đồng do các cổ đông uy tín đóng góp, là một trong số những ngân hàng TMCP lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh. Trụ sở chính của Ngân hàng được đặt ở 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An và là Ngân hàng TMCP có doanh số hoạt động kinh doanh lớn nhất khu vực miền Trung Việt Nam.
Trải qua 17 năm hoạt động và phát triển Ngân hàng đã có những bước phát triển ổn định cả về quy mô, năng lực tài chính, phạm vi hoạt động. Điều này thể hiện ở những điều sau :
- Tính đến 11/6/2010 vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã lên 3.000 tỷ đồng và tiếp tục tăng trong những năm thiếp theo.
- Từ một trụ sở ở Vinh (Nghệ An) , hiện nay Ngân hàng Bắc Á đã có 72 điểm giao dịch trong cả nước được phân bố ở Hà Nội, Nghệ An, Hà Tĩnh , Quảng Bình, Thành Phố Hồ Chí Minh và Cần Thơ.
- Ngân hàng TMCP Bắc Á được vinh dự là thành viên chính thức của Hiệp hội thanh toán viễn thông Liên ngan hàng toàn cầu, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phòng thương mại Công nghiệp Việt nam - Ngân hàng TMCP Bắc Á đã vinh dự được nhận cờ thi đua của Thủ tướng chính
phủ, bằng khen của thống đốc Ngân hàng nhà nước về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Uỷ Ban nhân dân tỉnh Nghệ An, là 1 trong 10 Ngân hàng được tham gia vào hệ thống thanh toán tự động liên Ngân hàng .
Ngoài các dịch vụ chính của một ngân hàng thương mại như huy động vốn, cho vay, cung cấp các dịch vụ thanh toán…. Ngân hàng TMCP Bắc Á còn tham gia các hoạt động kinh doanh du lịch và khách sạn.
2.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Kim Liên Á chi nhánh Kim Liên
Vào ngày 17 tháng 08 năm 2006, theo giấy phép số 1908/GP ngân hàng TPCM Bắc Á - Sở Giao Dịch I đóng tại số 6 Tràng Tiền được thành lập, và được đăng ký thay đổi thành ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên và chuyển địa điểm tòa nhà số 9 Đào Duy Anh vào ngày 06 tháng 05 năm 2009.
Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên là đơn vị trực thuộc hệ thống ngân hàng TMCP Bắc Á, có trụ sở riêng, có con dấu riêng, thực hiện chế độ hạch toán phụ thuộc.
2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
Kể từ khi được thành lập chi nhánh đã từng bước phát triển : chi nhánh đã mở thêm 2 phòng giao dịch, tổng số nhân sự là 39 người. Trình độ cán bộ nhân viên trên đại học và đại học chiếm hơn 80%.
Về cơ cấu tổ chức : chi nhánh có 1 giám đốc chi nhánh, 2 trưởng phòng giao dịch, 1 trưởng phòng kế toán , 1 trưởng phòng tín dụng, 1 trưởng phòng tin học và 1 trưởng phòng ngân quỹ.
Về chuyên môn : chi nhánh có 8 nhân viên tín dụng, 8 nhân viên kế toán, 8 nhân viên ngân quỹ, 6 nhân viên tin học và 2 nhân viên bảo vệ.
Giám đốc chi nhánh sẽ phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về việc điều hành quản lý sử dụng tài sản trước tổng giám đốc ngân hàng TMCP Bắc Á.
2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên Kim Liên
2.2.1. Huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động vô cùng quan trọng của một trung gian tài chính nói chung và các NHTM nói riêng. Các ngân hàng thương mại không chỉ dựa vào nguồn vốn nội bộ mà còn phải tìm kiếm các nguồn từ phía ngoài. Công tác huy động vốn của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên trong nhưng năm qua duy trì được mức ổn định, nguồn vốn huy đông được của ngân hàng tăng đều đặn.
Bảng 2.2 : Hoạt động huy động cốn tại ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tiền gửi dân cư 174.158 37,43 226.226 35,83 277.963 34,85 Tiền gửi TCKT 245.873 52,85 305754 48,42 377.343 47,31 Tiền gửi của các
TCTD khác
45.234 9,72 99.451 15,75 142.291 17,84
Tổng NV 465.265 100 631.431 100 797.597 100
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Kim Liên)
Cụ thể tổng nguồn vốn năm 2010 là 631.431 triệu đồng tăng 166166 triệu đồng so với năm 2009 tương ứng với 35,71%. Đến năm 2011 tổng nguồn vốn đã là 797.597 triệu đồng tăng 26,31% so với năm 2010 hay tương ứng 71,43% so với năm 2009. Sau 2 năm tổng nguồn vốn năm 2011 đã gần gấp đôi tổng nguồn vốn năm 2009. Như vậy sau năm 2009 tốc độ tăng nguồn vốn có giảm do biến động của cuộc khủng hoảng kinh tế và sự cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng thì 2
năm sau 20010 vào 2011 tốc độ tăng tổng nguồn vốn đã có nét khả quan hơn. Điều này cho thấy chi nhánh Kim liên đã áo dụng chế độ lãi suất linh hoạt, cùng vệc mở rộng các kỳ hạn cho vay…
Bảng 2.3: Hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên theo thời gian
Đơn vị: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Tổng nguồn vốn 465.265 631.431 797.597 - Không kỳ hạn 83.694 82.087 127.616 - Có kỳ hạn 381.571 549.344 669.981
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Kim Liên)
Xét về cơ cấu phân theo thời gian ta thấy, tổng nguồn vốn huy động chiếm đa phần là tiền gửi có kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn chiếm 82,01% tổng nguồn vốn. Đến năm 2010 và 2011 con số này lần lượt là 87% và 84%.
2.2.2. Hoạt động tín dụng
Trên cơ sở nguồn vốn huy động ổn định và liên tục phát triển như đã phân tích ở trên, Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên đã mở rộng hoạt động tín dụng. Trong mấy năm qua với những sự nổ lực của cán bộ nhân viên , sự chỉ đạo kịp thời của ban lãnh đạo ngân hàng, hoạt đông cho vay ở chi nhánh Kim liên đã đạt được những kết quả khả quan và vượt kết hoach đã đề ra.
Hoạt động tín dụng liên tục mở rộng qua các năm. Tổng dư nợ của chi nhánh tăng không ngừng. Năm 2009 tồng dư nợ là 82,86 tỷ đồng , sang năm 2010 tổng dư nợ tăng lên thành 11,82 tỷ đồng ( tăng 34,95% so với năm 2009) và đến năm 2011 tổng dư nợ của toàn chi nhánh đạt 146,55 tỷ đồng tăng 23,34% so với năm 2019 tương ứng tăng 76,86% so với năm 2009
Chi nhánh Kim Liên Đợn vị: tỷ đông Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền 10/09 (+/-%) Số tiền 11/10 (+/-%) Tổng dư nợ 82,86 118,82 34,95 146,55 23,34
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Kim Liên)
2.2.3. Hoạt động bảo lãnh
Bảo lãnh là một nghiệp vụ khá mới mẻ với hầu hết các ngân hàng TMCP Việt Nam. Song 3 năm gần đây chi nhánh Kim liên cũng đã thu được những thành quả nhất định từ hoạt động mới mẻ này:
- Dư nợ bảo lãnh các năm tăng trưởng đều đặn qua các năm. Tính tới thời điểm này dư nợ bảo lãnh của chi nhánh Kim Liên gần 120 tỷ đồng, con số này ở năm 2009 chỉ là 62 tỷ đồng. Số lượng các món bảo lãnh ngày càng nhiều. Điều này cho thấy được uy tín của ngân hàng Bắc Á trên thị trường.
- Dự nợ bảo lãnh tăng lên sẽ khiến cho doanh thu từ hoạt động này cũng tăng thêm góp phần vào doanh thu hằng năm của chi nhánh. Cho đến nay chi nhánh đã không để phát sinh một khoản thanh toán hộ nào. Điều này cho thấy chất lượng bảo lãnh không ngừng được nâng cấp phát triển.
2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
Mặc dù chỉ mới được thành lập và trải qua một thời kỳ kinh tế khủng hoảng cả trong nước lẫn thế giới nhưng ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim liên đã đạt được những thành tựu không nhỏ góp phần lớn về lợi nhuận cũng như về giá trị thương hiệu ngân hàng TMCP Bắc Á có những kết quả khá cao trong khối ngân hàng TMCP trong những năm qua.
Chi nhánh Kim Liên
Đơn vị: triệu đồng
Kết quả kinh doanh 2009 2010 2011
Tổng thu nhập hoạt động 7821 9421 12410
Tổng Chi phí hoạt động 5513 6135 7285
Lợi nhận trước thuế 2308 3286 5125
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Kim Liên)
Tổng thu nhập hoạt động tăng mạnh từ 7.821 triệu đồng năm 2009 đến năm 2011 là 12.410 triệu đồng . Chi phí hoạt động tăng nhẹ qua từng năm năm 2010 tăng 11,28% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 18,74% so với năm 2010. Điều này dẫn đến lợi nhuận trước thuế tăng nhanh 42,37% năm 2010 và 55,96% trong năm 2011.
2.3. Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Kim Liên cổ phần Bắc Á chi nhánh Kim Liên
2.3.1. Một số quy định cơ bản cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Kim Liên ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Kim Liên
2.3.1.1. Cơ sở pháp lý
- Chỉ thị 01/2012/CT-NHNN ngày 13/02/2012 về tổ chức thực hiện chính sách tiền tệ và đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả năm 2012
- Quy định về quản lý ngoại hối với việc cho vay, thu hồi nợ nước ngoài của tổ chức tín dụng số 45/2011/TT-NHNN ngày 30/12/2011
- Quy định về việc cấp tín dụng hợp vốn của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng số 42/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011
- Thông tư số 33/2011/TT-NHNN sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư số 13 /2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng và Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
- Thông tư số 32/2011/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 11/2011/TT-NHNN ngày 29/4/2011 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng của tổ chức tín dụng.
- Thông tư số 42/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 Quy định về việc cấp tín dụng hợp vốn của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
- Thông tư số 03/2012/TT-NHNN ngày 08/3/2012 Quy định cho vay bằng ngoại tệ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng vay là người cư trú
- Quyết định 2209/QĐ-NHNN về lãi suất tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và lãi suất tiền gửi bằng ngoại tệ của Kho bạc Nhà nước tại Ngân hàng Nhà nước.
2.3.1.2. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng
- Mô hình đánh giá rủi ro và bảng điểm tín dụng: đây chính là nội dung quản lý rủi ro tín dụng quan trọng nhất của các NH hiện nay. Một cơ chế hoạt động quan trọng của ngành NH chính là cơ chế sàng lọc qua đó có thể lựa chọn dự án tốt nhất để cho vay… Việc phân loại khách hàng thường được thông qua các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng. Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim liên đa phần đánh giá khách hàng bằng phương pháp định tính, riêng về tài chính thì đánh giá theo chỉ số tài chính.Hiện nay NH đang sử dụng phương pháp cho điểm để xử lý các đơn xin vay của người tiêu dùng. Các yếu tố quan trọng liên quan đến khách hàng sử dụng trong mô hình cho điểm tín dụng gồm có : hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, sở hữu nhà thu nhập, thời gian công tác….
- Quản lý rủi ro tín dụng trong quy trình tín dụng: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên áp dụng quy trình tín dụng theo một quy trình tín dụng chuẩn theo toàn hệ thống của ngân hàng TMCP Bắc Á. Theo đó quy trình nghiệp vụ cho vay gồm 4 phần tương đương với 4 giai đoạn của quá trình cho vay gồm: quy trình xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra sử dụng vốn vay và cuối cùng là quy trình thu hồi nợ vay.
- Phân loại nợ và trích lập dự phòng : Chi nhánh thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định của Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN
gắng trong công tác xử lý nợ. Định kỳ hàng quý chi nhánh đều đưa ra xử lý những món vay quá hạn trên 360 ngày. Phần xử lý nợ có vấn đề được giao cho cán bộ tín dụng phụ trách. Nhiều khoản nợ sau khi xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro đã được thu hồi, góp phần đáng kể vào thu nhập của ngân hàng.
2.3.2. Kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Kim Liên Á chi nhánh Kim Liên
Với bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động cả về tích cực và tiêu cực nhưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên nhìn chung phát triển ổn định, hoạt động tín dụng tăng trưởng khá nhanh về cả doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng như dư nợ.
Bảng 2.6: Hoạt động cho vay tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Kim Liên
Đơn vị : Tỷ đồng Năm Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền 10/09 (+/-%) Số tiền 11/10 (+/-%) Tổng dư nợ 82,86 118,82 34,95 146,55 23,34 1. Cho vay ngắn hạn 70,47 92,82 31,72 108,19 16,56 Tỷ trọng(%) 85,05 78,12 73,82
Doanh số cho vay 165,85 233,58 40,84 321,27 37,54
Dư nợ VNĐ 56,52 72,45 28,18 80,79 11,51
Tỷ lệ(%) 80,2 78,05 74,67
Dư nợ ngoại tệ 13,95 20,37 46,02 27,4 34,51
Tỷ lệ(%) 19,8 21,95 25,33
2.Cho vay trung hạn 12,39 26 109,84 38,36 45,54
Tỷ trọng(%) 14,95 21,88 26,18
Doanh số cho vay 5.51 9,54 73,14 16,22 70,02
Dư nợ VNĐ 8,27 19,05 130,35 25,72 35,01
Tỷ lệ(%) 66,75 73,26 67,05
82,86 118,82 146,55
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Kim Liên)
Bảng 2.7 : Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn
Đơn vi : tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 10/09 (+/-%) 2011 11/10 (+/- %) Ngắn hạn 165,85 233,58 40,84 321,27 37,54
Trung và dài han 5.51 9,54 73,14 16,22 70,02
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Kim Liên)
Tổng doanh số cho vay tại Ngân hàng TMCP chi nhánh Kim liên gia tăng đáng kể theo từng năm. Tỷ lệ DSCV ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao (96,7% năm 2009; 96,07% năm 2010 và 95,19% năm 2011)
Trong thời gian qua cho vay ngắn hạn luôn tăng trưởng và đạt được mức cạo cụ thể là : năm 2009 DSCV ngắn hạn là 165,85 tỷ đồng sang năm 2010 con số này là 233,58 tỷ đồng tăng 40,84% so với năm trước và đến năm 2011 con số này đã là