3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm 2008 2010.
3.3.Tình hình nợ xấu theo ngành.
Nợ xấu là một chỉ tiêu phản ánh rõ nét về chất lượng tín dụng cũng như hiệu quả sử dụng vốn vay của Ngân hàng, chất lượng tín dụng cao hay thấp, rủi ro tín dụng ít hay nhiều tuỳ thuộc vào khâu lựa chọn khách hàng, vào việc thẩm định trước khi cho vay, và việc theo dõi tình hình thu nợ gốc và lãi nhằm phát hiện kịp thời những yếu tố xấu trong quá trình sử dụng vốn vay để hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra.
Bảng 2.12 Nợ xấu theo ngành của BIDV Sóc Trăng qua 3 năm (2008-2010)
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/1009
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Nông nghiệp 300 1,1 300 1,2 0 0 0 0 -300 -100 Công nghiệp 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Xây dựng 750 2,8 600 2,4 80 0,5 -150 -20 -520 -86,7 Thương mại, dịch vụ 25.473 96,1 24.811 96,4 17.027 99,5 -662 -2,6 -7.784 -31,3 Tổng cộng 26.523 100 25.711 100 17.107 100 -812 -3 -8.604 -33
Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu của các năm được biểu hiện rất rõ nét và cụ thể:
Năm 2008 tổng nợ xấu là 26.523 triệu đồng. Năm 2009 tổng nợ xấu là 25.711 triệu đồng, so với năm 2008 giảm 812 triệu đồng tương ứng giảm 3 %. Đến năm 2010 tổng nợ xấu là 17.107 triệu đồng, so với năm 2009 giảm 8.604 triệu đồng tương ứng giảm 33 %. Nợ xấu của các ngành tăng giảm được biểu hiện rõ qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.12 Nợ xấu theo ngành của BIDV Sóc Trăng qua 3 năm (2008-2010)
Nông nghiệp:
Nợ xấu năm 2008 là 300 triệu đồng chiếm tỷ trọng 1,1%. Nợ xấu năm 2009 là 300 triệu đồng chiếm tỷ trọng 1,2%, so với năm 2008 không giảm về mặt giá trị nhưng ề mặt tỷ trọng thì tăng 0,1% nguyên nhân là do nợ xấu năm 2009 giảm. Đến năm 2010 nợ xấu là 0 triệu đồng, so với năm 2009 giảm 300 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 100%. Nguyên nhân giảm là do thời tiết thuận lợi nông dân trúng mùa nên có tiền trả Ngân hàng, vì vậy nợ quá hạn của ngành này ngày một giảm và là dấu hiệu tốt cho phía Ngân hàng. Ngoài ra trong năm 2010, cơ cấu kinh tế tỉnh đã có sự thay đổi rất nhiều nên Ngân hàng rất hạn chế cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp. Do đó mà trong năm 2010 không còn nợ xấu đối với lĩnh vực nông nghiệp.
Công nghiệp:
Công nghiệp là ngành chiếm tỷ trọng nhiều nhất trong tổng doanh số cho vay nhưng qua 3 năm ngành công nghiệp không có nợ xấu. Nguyên nhân là do khách hàng ngành công nghiệp luôn trả nợ đúng hạn để có thể tiếp tục vay vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh. Ngành công nghiệp của tỉnh chủ yếu là các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực chế biến thủy sản, may mặc, thực phẩm và giai đoạn này không có nhu cầu mua sắm tài sản cố định, họ chỉ tập trung vay vốn để bổ sung vốn lưu động và luôn trả nợ đúng hạn để có thể dễ dàng vay vốn cho chu kỳ sản xuất tiếp theo, giá trị những khoản vay của các khách hàng là khá lớn do vậy các doanh nghiệp này không muốn để xảy ra những khoản nợ quá hạn hoặc nợ xấu vì như vậy sẽ ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận của họ, mặt khác khi quá hạn trả nợ họ phải trả thêm phần lãi phạt sẽ làm chi phí của họ tăng lên và có khả năng sẽ không được vay tiếp vì vậy mà doanh nghiệp ngành này luôn tự giác trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Bên cạnh đó do tình hình kinh tế có nhiều bất ổn nên Ngân hàng thẩm định rất kỹ các hồ sơ vay vốn và phần lớn là cho vay đối với những khách hàng quen thuộc, mở rộng tín dụng nhưng kiểm soát tốt.
Xây dựng:
Hầu hết các khách hàng thuộc ngành này hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, xây dựng công trình mà đa số là những công ty vừa và nhỏ, đây là một ngành còn khá mới nên lượng khách hàng ngành xâu dựng của Ngân hàng chưa nhiều, nợ xấu ngành xây dựng qua 3 năm giảm rỏ rệt năm 2008 nợ xấu ngành xây dựng đạt 750 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,8% nợ xấu năm 2008, năm 2009 nợ xấu ngành xây dựng đạt 600 triệu giảm 150 triệu tương ứng giảm 20% so với năm 2008 chiếm tỷ trọng 2,4% nợ xấu năm 2009, năm 2010 nợ xấu ngành xây dựng đạt 80 triệu đồng giảm 520 triệu đồng tương ứng giảm 86,7% so với năm 2009 chiếm tỷ trọng 0,5% nợ xấu năm 2010. Ta thấy rằng nợ xấu ngành xây dựng giảm cả về tỷ trọng lẫn giá trị qua các năm nguyên nhân là do năm 2008 tình hình kinh tế bất ổn không thuận lợi cho ngành xây dựng giá cả nguyên vật liệu leo thang làm một số khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, sau khi tình hình kinh tế ổn định hơn nhiều khách hàng đã trả nợ cho ngân hàng và một số khoản đã chuyển ra ngoại bảng hạch toán nên tình hình nợ xấu giảm đáng kể.
Thương mại, dịch vụ:
Các khách hàng thuộc ngành thương mại dịch vụ chủ yếu kinh doanh các dịch vụ giải trí, mua bán bất động sản…, còn các ngành khác là nhóm khác hàng hoạt động kinh doanh vật liệu xây dựng, điện thoại di động…Doanh số cho vay của ngân hàng đối với nhóm ngành này khá cao, do nhóm khách hàng này kinh doanh nhiều loại hình dịch vụ khác nhau bên cạnh đó tình hình kinh tế luôn biến chuyển có lợi cho một nhóm khách hàng và có hại cho một nhóm khác tuy tình hình thu nợ có nhiều biến chuyển tốt nhưng vẫn còn nhiều khoản nợ qua hạn làm cho nợ xấu của nhóm ngành này chiếm tỷ trọng cao nhất. Nhưng qua 3 năm tuy giá trị nợ xấu ngành thương mại, dịch vụ giảm nhưng tỷ trọng tăng, nguyên nhân là do nợ xấu giảm qua từng năm.
Năm 2008 nợ xấu thương mại, dịch vụ đạt giá trị 25.473 triệu đồng chiếm tỷ trọng 96,1% tổng nợ xấu năm 2008, năm 2009 nợ xấu thương mại, dịch vụ đạt giá trị 24.811 triệu đồng giảm 662 triệu đồng tương ứng giảm 2,6% so với năm 2008 chiếm tỷ trọng 96,45. Năm 2010 nợ xấu ngành thương mại, dịch vụ đạt giá trị 17.027 triệu đồng giảm 7.784 triệu đồng tương ứng giảm 31,3% so với năm 2009 chiếm tỷ trọng 99,5%.
Nhìn chung, nợ xấu qua 3 năm (2008-2010) đều giảm rõ rệt, nợ xấu của Chi nhánh chủ yếu là ngành thương mại, dịch vụ, nông nghiệp và xây dựng tuy có tồn tại nợ xấu nhưng giá trị không lớn, trong khi đó ngành công nghiệp là ngành có tỷ trọng cho vay cao nhất trong doanh số cho vay nhưng qua 3 năm ngành này không có nợ xấu đây là biểu hiện tốt cho hoạt động của Chi nhánh, tuy nợ xấu ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao nhưng về mặt giá trị đã giảm rất nhiều, và năm 2010 tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh < 3% tổng dư nợ, theo đúng quy định của NHNN.