- Thủ Quỹ: Phản ỏnh thu, chi, tồn quỹ tiền mặt hằng ngày đối chiếu tồn quỹ thực tế
GIẤY NỘP TIỀN
GIẤY NỘP TIỀN
Họ và tờn : Nguyễn Thị Phƣơng Bộ phận cụng tỏc : Phũng kinh doanh Số tiền nộp bằng số : 760.000 đ
Bằng chữ : Bảy trăm sỏu mƣơi nghỡn đồng chẵn.
Nội dung : nộp tiền hoàn ứng theo PC số 211 ngày 7/9/2009
Hải Phũng, ngày 31 thỏng 12 năm 2009
Giỏm đốc Kế toỏn trƣởng Ngƣời nộp
Biểu 2.5 : Giấy nộp tiền
Căn cứ vào giấy nộp tiền kế toỏn viết phiếu thu số PT838(biểu 2.6) với nội dung nộp tiền hoàn ứng theo PC số 211 ngày 7/9/2009.
PHIẾU THU
Số: PT838
Ngày 31 thỏng 12 năm 2009
NỢ: 111 Cể: 141 Họ và tờn ngƣời nộp tiền: Nguyễn Thị Phƣơng Địa chỉ: Phũng kinh doanh
Lý do nộp: nộp tiền hoàn ứng theo PC số 211 ngày 7/9/2009
Số tiền: 760.000đ ( viết bằng chữ ) Bảy trăm sỏu mƣơi nghỡn đồng chẵn..
Kốm theo 01 chứng từ kế toỏn giấy nộp tiền
Ngày 31 thỏng 12 năm 2009
Thủ trƣởng đơn vị Kế toỏn trƣởng Ngƣời lập phiếu Ngƣời nộp Thủ quỹ
Đơn vị: Cụng ty CPTBPT Hải Phũng Địa chỉ: 5A Vừ Thị Sỏu - Ngụ Quyền - HP
Mẫu số 01-TT
Theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 thỏng 3 năm 2006
Đó nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Bảy trăm sỏu mƣơi nghỡn đồng chẵn.
Biểu 2.6 : Phiếu thu tiền mặt PT 838
b. Kế toỏn chi tiền mặt
Cỏc nguồn chi chủ yếu của Cụng ty bao gồm : - Chi tạm ứng
- Chi mua vật tƣ, tài sản, hàng húa, cụng cụ dụng cụ, nhiờn liệu - Chi thanh toỏn lƣơng, thƣởng cho cỏn bộ cụng nhõn viờn - Chi trả nợ cho ngƣời bỏn và Ngõn hàng
- Chi cỏc khoản nộp ngõn sỏch Nhà nƣớc - Cỏc khoản chi khỏc
Sau đõy em xin trớch một số nghiệp vụ kinh tế phỏt sinh liờn quan đến cỏc khoản chi thỏng 12 năm 2009 tại Cụng ty cổ phần TBPT Hải Phũng :
Nghiệp vụ 1 :
Ngày 29/12/2009, Cụng ty nộp tiền cƣớc phớ dịch vụ viễn thụng thỏng 11, cú HĐGTGT (liờn 2) số 73018 (biểu 2.7), căn cứ vào hoỏ đơn kế toỏn viết phiếu chi PC379 (biểu 2.8)
HOÁ ĐƠN DỊCH VỤ VIỄN THễNG (GTGT)