Phũng kế toỏn tài chớnh cú nhiệm vụ cung cấp số liệu giỳp cho việc ra quyết định của Ban lónh đạo. Bộ mỏy Kế toỏn đƣợc tổ chức tập trung thực hiện chức năng tham mƣu, giỳp việc Giỏm đốc về mặt tài chớnh Kế toỏn Cụng ty.
Trƣởng phũng KTTC Kế toỏn tổng hợp Kế toỏn doanh thu Giao nhiệm vụ Bỏo cỏo Đối chiếu Tổng hợp Kế toỏn bỏn hàng Thủ quỹ
Trƣởng phũng kế toỏn:
- Chịu trỏch nhiệm về mọi mặt hoạt động của phũng trƣớc Lónh đạo cụng ty. Thực hiện cỏc quy định của phỏp luật về kế toỏn, tài chớnh trong đơn vị.
- Tổ chức phõn cụng nhiệm vụ cho cỏc nhõn viờn, tổ chức hạch toỏn kịp thời theo tổ chức sản xuất của cụng ty, hƣớng dẫn nghiệp vụ cho cỏc bộ phận liờn quan về biểu mẫu, luõn chuyển chứng từ, thanh quyết toỏn.
- Lập BCTC, BCQT, bỏo cỏo hợp nhất Tổng cụng ty, bỏo cỏo quyết toỏn thuế TNDN, bỏo cỏo thƣờng niờn gửi UBCK, TTGDHN, lập bỏo cỏo của ngƣời quản lý vốn tại doanh nghiệp, cỏc bỏo cỏo khỏc theo yờu cầu của Lónh đạo cụng ty, Tổng cụng ty và cỏc cơ quan chức năng.
- Hạch toỏn tổng hợp kết quả kinh doanh toàn cụng ty
- Làm cỏc cụng việc khỏc theo sự phõn cụng của Lónh đạo cụng ty.
Kế toỏn tổng hợp:
- Hạch toỏn cỏc TK 331 – Phải trả ngƣời bỏn, TK 3351- Chi phớ phải trả dịch vụ thuờ ngoài, TK 152 – Nguyờn nhiờn vật liệu chi tiết theo từng loại vật tƣ, theo từng kho, theo nhà cung cấp, thƣờng xuyờn đối chiếu cụng nợ với khỏch hàng.
- Hạch toỏn TK 141- Tạm ứng, TK 221- TSCĐ, TK 334, 338- Tiền lƣơng và BHXH.
- Xuất húa đơn GTGT bỏn xi măng theo đề nghị của bộ phận kinh doanh xi măng, cập nhật húa đơn GTGT bỏn xi măng và bảng kờ thuế GTGT đầu ra hàng thỏng.
- Cú trỏch nhiệm tra soỏt cỏc TK để phục vụ cụng tỏc tổng hợp số liệu. - Hạch toỏn TK 1121- Tiền gửi ngõn hàng, TK 128- Đầu tƣ ngắn hạn, TK 515- Doanh thu hoạt động tài chớnh, TK 711- Doanh thu khỏc.
- Thực hiện nhận và đặt lệnh mua, bỏn chứng khoỏn cho Cổ đụng theo quy định. Trả lời, hƣớng dẫn cho Cổ đụng cỏc thủ tục liờn quan đến chứng khoỏn, làm cỏc thủ tục hợp lệ theo yờu cầu của Cổ đụng.
- Phụ trỏch mạng nội bộ phũng Kế toỏn tài chớnh, sao lƣu số liệu kế toỏn, theo dừi và đƣa thụng tin theo yờu cầu của Lónh đạo cụng ty lờn Website, trực
Kế toỏn doanh thu
- Hạch toỏn phần doanh thu dịch vụ TK 5113, cỏc khoản phải thu của khỏch hàng TK 131. Theo dừi kịp thời chớnh xỏc cụng nợ, thƣờng xuyờn đụn đốc đối chiếu thu hồi nợ bằng văn bản, theo dừi thống kờ cỏc hợp đồng kinh tế
- Hạch toỏn quỹ tiền mặt TK 111
- Thống kờ theo dừi sản lƣợng, doanh thu chi tiết theo từng hoạt động sản xuất kinh doanh
- Hàng thỏng lập bỏo cỏo thuế GTGT, theo dừi hoạch toỏn TK 1331 và 3331 - Hạch toỏn phõn bổ chi phớ CCDC, chi phớ bảo hiểm phƣơng tiện qua TK 1421 chớnh xỏc theo vụ việc theo tiểu khoản. Quản lý húa đơn GTGT.
- Viết cỏc phiếu nhập,xuất vật tƣ,phiếu lĩnh nhiờn liệu,phiếu thu,phiếu chi.
Kế toỏn bỏn hàng:
- Cú trỏch nhiệm hoạch toỏn bộ phận kinh doanh xi măng, cập nhật phiếu xuất kho xi măng, phiếu nhập mua xi măng, theo dừi cỏc khoản nợ bỏn xi măng chi tiết theo nhõn viờn bỏn hàng, theo khỏch hàng, lập phiếu thu tiền bỏn xi măng.
- Cuối thỏng kết hợp với nhõn viờn thống kờ đối chiếu cụng nợ tiền bỏn xi măng, kiểm kờ cỏc kho xi măng, lập bỏo cỏo nhập xuất tồn (TK 156), bỏo cỏo cụng nợ phải thu bỏn xi măng (TK 131), bỏo cỏo doanh thu bỏn XM(51111).
- Phụ giỳp cụng tỏc kế toỏn theo sự phõn cụng của phũng kế toỏn tài chớnh.
Thủ quỹ
- Hằng ngày cú trỏch nhiệm thu – chi dỳng quy định, bảng kờ thanh toỏn phải cú đầy đủ chữ kớ của ngƣời nhận tiền, ngƣời nộp tiền, kế toỏn và Giỏm đốc.
- Cuối ngày khúa sổ đối chiếu số quỹ tiền mặt với kế toỏn thanh toỏn, ký sổ quỹ, tiến hành niờm phong kột cuối ngày.
- Cú trỏch nhiệm nộp và rỳt tiền ngõn hàng theo lệnh của Lónh đạo phũng kế toỏn tài chớnh và Giỏm đốc cụng ty.
- Phỏt lƣơng tạm ứng, thƣởng cho CBCNV sản xuất kinh doanh tại Tràng Kờnh. Thu phiếu xăng dầu của cụng ty hàng thỏng.