Huyện Xuân Trường có 20 xã. Chúng tôi lựa chọn nghiên cứu tại 6 xã bao gồm. Vùng nông thôn; Xuân Tân, Xuân Bắc, Xuân Nghiệp. Thị trấn; Xuân Hùng, Xuân Ngọc, Xuân Tiến.
Xuân Tân, Xuân Hùng có ngành cơ khí ñóng tàu thuyền. Xuân Tiến ngành cơ khí phát triển, Xuân Ngọc phát triển tiểu thủ công nghiệp. Xuân Bắc nơi có nền kinh tế và trình ñộ quản lý tổ chức phát triển, tập quán sản xuất ña dạng nhất. Ở mỗi xã vùng nông thôn chúng tôi tiến hành ñiều tra trên 20 hộ. ðịa bàn thị trấn tổ chức ñiều tra phạm vi dưới 10 hộ. Với tổng số là 90 hộ dân trên 6 xã.
ðể ñánh giá ñược rủi ro tín dụng trong nông nghiệp tại NHNo&PTNT huyện Xuân Trường, chúng tôi phân tích các hồ sơ tín dụng và mô hình xử lý tín dụng. Muốn vậy, chúng tôi xác ñịnh tổng thể, mẫu và ñịa ñiểm nghiên cứu và các khách hàng của ngân hàng ñể ñối chiếu tại NHNo&PTNT huyện Xuân Trường.
3.2.2. Phương pháp ñiều tra
ðiều tra các hồ sơ tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Xuân Trường
Tổng thể là tập hợp các hồ sơ tín dụng của sản xuất nông nghiệp phát sinh và có dư nợ từ năm 2006 ñến năm 2010.
Trong các hồ sơ trên, chọn ra các hồ sơ tín dụng từng năm theo các tiêu chí sau:
+ Phân theo ñối tượng cho vay, gồm 3 nhóm: Trồng trọt, chăn nuôi, hỗn hợp và khác. ðây là tiêu chí chính ñể phân tích các tiêu chí sau;
Phân theo loại vay: Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
Phân theo tính chất bảo ñảm tiền vay; Nhóm cho vay có bảo ñảm bằng tài sản và nhóm cho vay không cần bảo ñảm bằng tài sản.
Phân theo khu vực; Nhóm hồ sơ cho vay khách hàng ở thị trấn và nông thôn tương ứng với các khu vực phân bố và thị trấn Xuân Trường.
Phân theo tính chất nợ; Nợ trung hạn và nợ quá hạn. Trong ñó chủ yếu là xem xét các hồ sơ nợ quá hạn.
Tổng số hồ sơñược kiểm tra qua các năm là 325 hồ sơ, chứa ñựng ñầy ñủ nội dung và các tiêu chí, tỷ lệ căn cứ vào phạm vi các tiêu chí cùng tính phù hợp với hướng nghiên cứu. Số lượng hồ sơ ñược lấy ra nghiên cứu số liệu ñược tính toán và phản ánh cụ thể trên bảng 3.5.
Bảng 3.5 Hồ sơ tín dụng các năm của NHNo&PTNT huyện Xuân Trường ñược chọn ñể kiểm tra theo mô hình ñịnh tính
2006 2007 2008 2009 2010 Chỉ tiêu Số lượng hồ sơ Cơ cấu (%) Số lượng hồ sơ Cơ cấu (%) Số lượng hồ sơ Cơ cấu (%) Số lượng hồ sơ Cơ cấu (%) Số lượng hồ sơ Cơ cấu (%) Tổng số hồ sơ 1. Trồng trọt 14 45.16 23 58.97 38 67.86 30 36.14 52 47.27 157 - Ngắn hạn 7 22.58 14 35.89 20 35.71 20 24.10 33 30.00 94 - Trung dài hạn 7 22.58 9 23.08 18 32.14 10 12.05 19 17.27 63 - bảo ñảm bằng tài sản 10 32.26 12 30.77 21 37.50 13 15.66 48 43.64 104 - Tín chấp 4 12.90 11 28.20 17 30.36 17 20.48 4 3.64 53 - Trong hạn 9 29.03 7 17.95 10 17.86 6 7.23 10 9.09 42 - Quá hạn 5 16.13 16 41.02 28 50.00 24 28.92 42 38.18 115 - Thị trấn 4 12.90 9 23.08 10 17.86 5 6.02 12 10.91 40 - Nông thôn 10 32.26 14 35.89 28 50.00 25 30.12 40 36.36 117 2. Chăn nuôi 9 29.03 12 19.52 9 16.07 46 55.42 43 39.09 119 - Ngắn hạn 5 16.13 8 13.01 4 7.14 25 30.12 24 21.82 66 - Trung dài hạn 4 12.90 4 6.51 5 8.93 21 25.30 19 17.27 53 - Bảo ñảm bằng tài sản 5 16.13 9 14.64 5 8.93 17 20.48 37 33.64 73 - Tín chấp 4 12.90 3 4.88 4 7.14 13 15.66 5 4.55 29 - Trong hạn 2 6.45 3 4.88 3 5.36 10 12.05 9 8.18 27 - Quá hạn 7 22.58 9 14.64 6 10.71 30 36.14 43 39.09 95 - Thị trấn 2 6.45 4 6.51 4 7.14 11 13.25 12 10.91 33 - Nông thôn 7 22.58 8 13.01 5 8.93 19 22.89 30 27.27 69 3. Khác 8 25.81 10 21.51 9 16.07 7 8.43 15 13.64 49 - Ngắn hạn 4 12.90 4 8.60 5 8.93 5 6.02 8 7.27 26 - Trung dài hạn 4 12.90 6 12.91 4 7.14 2 2.41 7 6.36 23 - Bảo ñảm bằng tài sản 4 12.90 7 15.06 6 10.71 2 2.41 10 9.09 29 - Tín chấp 4 12.90 3 6.45 3 5.36 5 6.02 5 4.55 20 - Trong hạn 2 6.45 4 8.60 2 3.57 4 4.82 6 5.45 18 - Quá hạn 6 19.35 6 12.91 7 12.50 3 3.61 9 8.18 31 - Thị trấn 2 6.45 3 6.45 2 3.57 5 6.02 6 5.45 18 - Nông thôn 6 19.35 7 15.06 7 12.50 2 2.41 9 8.18 31 Tổng số hồ sơ/năm 31 100 45 100 56 100 83 100 110 100 325
Căn cứ vào các hồ sơ tín dụng ñược chọn ra ñể nghiên cứu phân tích tại NH No&PTNT Xuân Trường, trên cơ sở ñó lọc ra những khách hàng ñã ñược phân theo các tiêu chí trên, song song là phân theo các vùng phân bố khách hàng trong hai khu vực là thị trấn và các xã thuộc vùng nông thôn của huyện Xuân Trường, ñối tượng chủ yếu là khách hàng nợ quá hạn và ñang bị dư nợ.
Bảng 3.6 Số hộñiều tra tại ñiểm chọn nghiên cứu Vùng Trtrồng ọt Chăn nuôi Hỗn hợp và khác Tổng số hộ 1. NÔNG THÔN 34 22 16 72 - Xã Xuân Tân 11 8 5 24 - Xã Xuân Bắc 13 6 6 25 - Xã Xuân Nghiệp 10 8 5 23 2. THỊ TRẤN 7 6 5 18 - Xã Xuân Hùng 2 2 2 6 - Xã Xuân Ngọc 2 2 1 5 - Xã Xuân Tiến 3 2 2 7 Tổng cộng 41 28 21 90 Nguồn: Số liệu ñiều tra
Bên cạnh ñó cũng chọn toàn bộ các hồ sơ tín dụng có liên quan ñến vay phục vụ cho sản xuất nông nghiệp tại NHNo&PTNT huyện Xuân Trường trên cơ sởñặc thù ñó ñể tổng hợp, tính toán và xử lý số liệu.
3.2.3 Phương pháp thu thập số liệu
3.2.3.1 Thu thập tài liệu thứ cấp
- Số liệu thứ cấp bao gồm các vấn ñề lý luận về tín dụng, rủi ro tín dụng, sản xuất và kinh doanh nông nghiệp, các chính sách liên quan, kinh nghiệm về phòng ngừa rui ro của các quốc gia khác, các báo cáo tổng kết của ngân hàng No&PTNT huyện Xuân Trường, các báo cáo của Phòng Thống kê, Phòng ðịa chính huyện Xuân Trường huyện Xuân Trường.
- Nguồn số liệu công bố từ NHNNVN, NHNo&PTNTVN. + Tài liệu công bố tại NHNo&PTNT tỉnh Nam ðịnh.
+ Sử dụng nguồn thông tin ñã ñược công bố qua các tài liệu của Cục thống kê tỉnh Nam ðịnh, Phòng thống kê, .
+ Nguồn số liệu, thông tin ñăng trên tạp chí sách báo, các công trình nghiên cứu của các chuyên gia, báo cáo khoa học, thông tin trên website.
3.2.3.2 Thu thập tài liệu sơ cấp
+ ðiều tra với 3 bộ bảng hỏi cho 3 nhóm ñối tượng; Trồng trọt, chăn nuôi, hỗn hợp và khác.
Các thông tin ñiều tra trực tiếp tại hộ vay trên ñịa bàn.
+ Sử dụng theo mẫu câu hỏi ñể tiến hành phỏng vấn 90 hộ gia ñình tại 6 xã, thuộc 4 vùng trong huyện Xuân Trường tương ứng theo hồ sơ vay vốn. Những hộ gia ñình ñược phỏng vấn là hộ có quy mô và khả năng sản xuất khác nhau, ñối tượng vay vốn khác nhau,
+ Phiếu ñiều tra ñược xây dựng trên cơ sở: Căn cứ theo yêu cầu của hướng nghiên cứu, nội dung và thông tin trên phiếu ñiều tra gồm những thông tin chủ yếu về hộñiều tra, như họ tên chủ hộ, giới tính, trình ñộ văn hoá; Họ tên, giới tính, trình ñộ văn hoá người ñại diện tư cách pháp nhân vay vốn ngân hàng (nếu là chủ hộ); người thừa kế; số khẩu, số lao ñộng của hộ; tài sản nói chung và tài sản thế chấp vay vốn ngân hàng; nghành nghề sản xuất chủ yếu của hộ; số tiền còn nợ ngân hàng; xác nhận số tiền vay, mục ñích vay vốn thực tế; KQsản xuất kinh doanh của hộ trước và sau khi vay vốn; khả năng hoàn trả; ý kiến của hộ vay về quan hệ giao dịch với ngân hàng, nguyên nhân dẫn ñến nợ quá hạn.
+ ðiều tra từng hộ sử dụng phương pháp, bằng cách trực tiếp phỏng vấn hộ sản xuất nông nghiệp bằng mẫu câu hỏi ñã soạn thảo sẵn qua 3 bước. Bước thứ nhất tiền hành ñi phỏng vấn một số hộ. Bước thứ hai căn cứ bước một có phát sinh gì không ñể hoàn chỉnh lại mẫu câu hỏi cho phù hợp và dễ tổng hợp, phân tích. Bước cuối cùng là thực hiện phỏng vấn toàn bộ số hộñã ñược chọn.
3.2.4. Phương pháp phân tích
Các phương pháp phân tích ở luận văn này ñược sử dụng như sau:
3.2.4.1. Phương pháp thống kê mô tả
Là phương pháp mô tả toàn bộ sự vật và hiện tượng trên cơ sở các số liệu ñã tính toán. Phương pháp này ñược thực hiện thông qua việc sử dụng số tối ña và số tối thiểu, tần suất, số BQ.
3.2.4.2. Phương pháp so sánh
So sánh tương ñối và so sánh tuyệt ñối ñể ñánh giá quá trình phát triển của sự vật, hiện tượng theo thời gian và không gian. Việc so sánh ñược tiến hành theo nguyên tắc ñồng nhất về thời gian hoặc ñối tượng so sánh. Sau ñó tìm ra quy luật chung của hiện tượng nghiên cứu.
3.2.5. Phương pháp xử lý số liệu
- Phương pháp thống kê kinh tế
ðây là phương pháp ñược sử dụng chủ yếu ñể mô tả, phân tích và so sánh kết quả thực hiện của NHNo&PTNT huyện Xuân Trường thông qua các chỉ tiêu ñịnh tính.
Tài liệu sau khi thu thập ñược, tiến hành kiểm tra lại, khi phát hiện thiếu tính chính xác trong khi ghi chép, tổng hợp, tiếp tục bổ sung thông tin còn thiếu, sau ñó lọc ra và tổng hợp lại, tính toán cho phù hợp với mục tiêu và hướng nghiên cứu. Hầu hết xử lý, tính toán bằng chương trình Excel trên máy vi tính, trên cơ sở tổng hợp, phân loại, thống kê và lọc số liệu ban ñầu theo các tiêu chí phù hợp với hướng nghiên cứu từ hồ sơ tín dụng ngân hàng.
3.2.6 Phương pháp chuyên gia:
- Phương pháp chuyên gia: tham vấn ý kiến các bên liên quan, ñặc biệt là các chuyên gia trong lĩnh vực nghiên cứu về ngân hàng.
Ở phương pháp chuyên gia này mà ñề tài ñã sử dụng thể hiện qua sự dựa vào kinh nghiệm, hiểu biết sâu rộng của các chuyên gia ñể kiểm tra tính chính
xác, từñó có những phân tích, nhận ñịnh, ñánh giá tính ñúng ñắn của các nguồn thông tin thu thập ñược một cách chọn lọc.
3.2.7 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Việc ñánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng hết sức quan trọng. Nó thể hiện khả năng hoạt ñộng của ngân hàng tốt hay chưa tốt, là cơ sở ñánh giá hoạt ñộng của ngân hàng. Hơn nữa việc ñánh giá chất lượng tín dụng giúp ngân hàng có những thay ñổi hợp lý, kịp thời ñiều chỉnh hoạt ñộng nâng cao khả năng cạnh tranh, tăng thu nhập một cách an toàn. Phương pháp ñánh giá chất lượng tín dụng mang tính khoa học, nó vừa cụ thể vừa trìu tượng. ðể dánh giá chất lượng tín dụng người ta dựa vào hai hệ thống chỉ tiêu ñịnh lượng và ñịnh tính.
+ Nhóm chỉ tiêu ñịnh tính;
*ðối với khách hàng chất lượng tín dụng ñược thể hiện qua các chỉ tiêu: - Quy trình, thủ tục ñảm bảo nhanh chóng ñúng quy trình.
- Khả năng cung ứng vốn của NHTM kịp thời ñầy ñủ, ñáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng, không chậm trễ ách tắc làm ảnh hưởng kinh doanh.
- Tài sản ñảm bảo; ñiều kiện về tài sản ñảm bảo là cần thiết tuy nhiên nếu ngân hàng không vận dụng linh hoạt, quá khắt khe chặt chẽ sẽ làm khách hàng khó ñáp ứng ñược các yêu cầu của ngân hàng.
- Chi phí sử dụng vốn hợp lý và chất lượng nghiệp vụ tín dụng tốt.
- Các hỗ trợ từ dịch vụ của ngân hàng như mở tài khoản, thẻ tín dụng, thanh toán ...
*ðối với ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ñược thể hiện qua các chỉ tiêu:
- Hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng phải ñảm bảo ñịnh hướng, mục tiêu lâu dài.
- Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, mức ñộ chấp hành các quy ñịnh của pháp luật về hoạt ñộng tín dụng của các NHTM...
Hạn mức tín dụng, quyền phán quyết tín dụng. Khả năng quản lý sản xuất của hộ.
Hồ sơ thông tin khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT. Thời gian thẩm ñịnh, xét duyệt cho vay.
Chấm ñiểm khách hàng.
Tình trạng rủi ro của tất cả các nghiệp vụ tín dụng Công tác kiểm tra nội bộ của ngân hàng.
Nhóm chỉ tiêu ñịnh lượng;
- Cơ cấu về thời hạn, số lượng và chi phí huy ñộng vốn, thời hạn huy ñộng vốn quá ngắn cũng ảnh hưởng tới thời hạn và quy mô cho vay của ngân hàng. Số lượng và chi phí ñầu vào cũng quyết ñịnh ñến số lượng và lãi suất ñầu ra, do vậy công tác huy ñộng vốn cũng ảnh hưởng không nhỏñến chất lượng tín dụng.
- Cơ cấu cho vay, thời hạn cho vay, tỷ trọng cho vay có phù hợp với khả năng ñáp ứng của ngân hàng cũng nhưñòi hỏi của nền kinh tế, tỷ trọng, quy mô ñầu tư vào các lĩnh vực các thành phần ñã hợp lý chưa.
- Tỷ lệ dư nợ quá hạn. - Dư nợ quá hạn.
PHẦN IV
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN