rủi ro tắn dụng của NHNo&PTNT huyện Xuân Trường
4.4.2.1 Ưu ựiểm
Cân ựối nguồn vốn huy ựộng, tắn dụng tăng trưởng, thu nợ gốc và lãi chiều hướng tắch cực lên. đó là dấu hiệu tốt trong việc kinh doanh của ngân hàng trong việc lấy thu bù chi trang trải các chi phắ, bù ựắp rủi ro, kinh doanh gia tăng lợi nhuận.
Kiểm tra, rà soát nắm bắt kịp thời các thông tin về khách hàng trên ựịa bàn hoạt ựộng cũng như trong hệ thống quản lý nội bộ của ngân hàng ựể biết ựược trong quan hệ giao dịch của khách hàng có vấn ựề gì nổi cộm lên còn kịp thời xử lý tại chỗựã góp phần hạn chếựược rủi ro tắn dụng cho ngân hàng.
4.4.2.2 Hạn chế
Căn cứ vào tỷ lệ nợ quá hạn là chưa hoàn thiện trong việc ngăn chặn, kiểm soát rủi ro, vì sự biến ựộng mang tắnh chất trong một thời ựiểm nhất ựịnh nào ựó không thể ựại diện hay phản ánh cho sự biến ựộng trong một thời kỳ ựược.
Tắnh triệt ựể cũng ựược quán triệt sâu rộng song trong quá trình thực hiện mặt nào ựó còn hạn chế thông qua việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Việc nể nang, né tránh, ngại va chạm giữa các ựồng nghiệp, các bộ phận chức năng ựã làm cho tắnh minh bạch hạn chế.
Bịựộng trong việc tiếp thu văn bản chỉựạo của cấp trên. Thực hiện chưa ựồng bộ trong từng giai ựoạn, vấn ựề thì luôn phát sinh, biến ựộng cần sự chỉ ựạo trực tiếp và giải quyết nhanh chóng kịp thời.
Việc phân nhiệm các chức năng trong quy trình tắn dụng chưa thể hiện sự tách bạch giữa các bộ phận trong khâu tiếp nhận, xử lý hồ sơ và thẩm ựịnh.
Việc khai thác thông về tin khách hàng cũng cực kỳ quan trọng nhưng chỉ giới hạn trong tầm kiểm soát hệ thống nội bộ, chưa thể mang tắnh liên ngân hàng ựược, vẫn bị phụ thuộc bởi thông tin từ hệ thống quản lý của NHNN, vì thế dễ dẫn ựến một khách hàng cùng thời ựiểm vẫn thực hiện vay ựược cả liên ngân hàng.
Chưa phong phú trong danh mục cơ cấu tắn dụng. Hạn chế trong việc phân bổ tắn dụng ựối với từng loại khách hàng, ngành nghề chưa căn cứ cụ thể.
Toàn danh mục cho vay chưa ựược phân loại, ựánh giá. Hạn chế rủi ro theo xu hướng rủi ro ựến ựâu xử lý ựến ựó.
Dựa vào tài sản thế chấp là chủ yếu làm cơ sở cho vay. Chưa ựa dạng hoá tài sản thế chấp.
Tỷ lệ bảo ựảm bằng tài sản còn thấp. Mô hình hoá rủi ro chưa ựược lượng hoá.
4.4 đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tắn dụng tại NHNo &PTNT huyện Xuân Trường
Thông qua phân tắch, chúng ta ựã thấy ựược các nguyên nhân dẫn ựến rủi ro tắn dụng.
Chúng ta ựã phân tắch diễn biến, hạn mức rủi ro tắn dụng hộ sản xuất một cách tổng quát trên cơ sở chi tiết từng ựối tượng khách hàng.
Thấy ựược ảnh hưởng, tác ựộng của các nhóm nguyên nhân thông qua việc phân tắch, ựánh giá các chỉ tiêu.
Căn cứ trên cơ sở ựó tôi xin ựược ựề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tắn dụng tại NHNo&PTNT huyện Xuân Trường như sau;
để phòng chống rủi ro, cho vay có hiệu quả, trước hết phải hiểu về rủi ro, quan tâm ựến cả rủi ro thực tế lẫn rủi ro tiềm ẩn. Việc phân tắch rủi ro nhằm xác ựịnh tắnh chất ựặc ựiểm của các loại rủi ro ựó và sẽ tiếp tục ựược thực hiện ựể thấy ựược mức ựộ gây thiệt hại của từng loại rủi ro. Từ ựó ựưa ra các biện pháp quản lý hữu hiệu nhằm giảm ựến mức thấp nhất sác xuất rủi ro. Cần sử dụng các biện pháp phòng ngừa như ựánh giá kỹ lưỡng khách hàng, sử dụng kỹ thuật dự báo, tổng hợp. Nhằm hạn chế các rủi ro thực tế ta sử dụng các biện pháp bảo vệ, san sẻ rủi ro, áp dụng các hình thức bảo ựảm tắn dụng. Ngoài ra, nên tránh dồn vốn mục ựắch phân tán các rủi ro bất khả kháng như thiên tai, bão lụt, cách phân phối vốn tắn dụng tốt nhất là phân bổ vốn vào nhiều khoản ựầu tư, nhiều khách hàng khác nhau. Cụ thể là không nên cho vay quá nhiều ựể sản xuất kinh doanh một loại sản phẩm hàng hoá, ựặc biệt là những sản phẩm hàng hoá không mang tắnh thiết yếu mà NN không khuyến khắch sản xuất, năng lực cạnh tranh không ổn ựịnh, trong quá trình sản xuất kinh doanh sẽ gặp rủi ro. Một vấn ựề nữa là không nên ựầu tư tập trung một số lượng lớn vốn cho một khách hàng, nhất là những khách hàng sản xuất kinh doanh loại sản phẩm hàng hoá nói trên.
Trong kinh doanh tắn dụng, ựiều mà các NHTM cũng như NHNo&PTNT mong muốn là phải ựạt ựược lợi nhuận tối ựa. Muốn vậy, vấn ựề quan trọng ựặt ra là phải hạn chế rủi ro ựến mức thấp nhất. Một số giải pháp cơ bản nhằm hạn chế rủi ro ựến mức thấp nhất ựó là.
4.4.1 Nhóm giải pháp từ phắa ngân hàng
*Không nên xem việc bảo ựảm tiền vay bằng tài sản thế chấp, cầm cố
là chỗ dựa an toàn tuyệt ựối
Thế chấp tài sản là một trong những biện pháp bảo ựảm tiền vay của ngân hàng khi cho vay. Người vay phải dùng tài sản thuộc sở hữu của mình ựể làm bảo ựảm cho khoản vay. Trong trường hợp người vay không trả ựược nợ thì ngân hàng phát mại số tài sản ựó ựể thu nợ.
Tuy nhiên, một khoản cho vay ựược bảo ựảm bằng tài sản thế chấp cầm cố, không hoàn toàn là chỗ dựa an toàn cho việc phòng ngừa rủi ro tắn dụng của ngân hàng. Nó không ựồng nghĩa với việc ngân hàng không gặp rủi ro trong kinh doanh. Tuy vậy, việc ngân hàng áp dụng các biện pháp cho vay có tài sản làm bảo ựảm là việc làm cần thiết, thông thường lãi suất cho vay áp dụng cho khách hàng có bảo ựảm bằng tài sản vẫn thấp hơn lãi suất các món vay không bảo ựảm bằng tài sản . Số liệu tắnh toán trong các năm cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn ở những khách hàng vay có tài sản bảo ựảm còn nhiều hơn (BQ 10,3%/tổng nợ quá hạn) là khách hàng không có bảo ựảm, thế chấp. Thực tế khoản vay ựược bảo ựảm bằng tài sản thế chấp cũng ựã gặp phải rủi ro nặng nề khi không may do môi trường kinh doanh, thị trường có những biến ựộng không lường trước, làm sụt giảm nghiêm trọng giá trị các tài sản thế chấp nhất là các món vay dài hạn.
Chắnh vì thế, tài sản thế chấp phải có ựủ giấy tờ hợp lệ, hợp pháp chứng minh quyền sở hữu và quyền sử dụng của người vay.
Việc ựịnh giá tài sản thế chấp phải tiến hành chặt chẽ, có cơ sở. Khung giá qui ựịnh phù hợp với giá cả thị trường có tắnh ựến giá trị khấu hao và tỷ lệ trượt giá. Phải cảnh giác với việc khách hàng ựem một số tài sản ựi thế chấp ựể vay ở nhiều nơi hoặc tài sản có tranh chấp về quyền sở hữu.
Vì thế ngân hàng nên xem xét tài sản thế chấp trên quan ựiểm chỉ là phương án và là chỗ dựa cuối cùng khi xảy ra rủi ro, xem tài sản thế chấp của khách hàng là biện pháp thu nợ phần nào ựó, bảo toàn phần nào vốn của ngân hàng khi không còn biện pháp nào áp dụng. ngân hàng phải ựặc biệt quan tâm ựến tắnh khả thi, hiệu quả của dự án khi khách hàng thực hiện trước khi quyết ựịnh cho vay. Khoản tiền trả ngân hàng chắnh là dòng tiền từ hiệu quả của dự án sản xuất kinh doanh ựem lại.
*Thực hiện cam kết bảo lãnh
Bảo lãnh tài sản là việc người thứ ba ựem tài sản thuộc sở hữu của mình làm bảo ựảm cho khoản vay của người vay vốn. Khi người vay không trảựược nợ cho ngân hàng thì người bảo lãnh phải trả nợ thay, nếu người bảo lãnh cũng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng phải thực hiện phát mại số tài sản của người bảo lãnh ựể thu nợ. Vì vậy người bảo lãnh phải chịu trách nhiệm ký hợp ựồng bảo lãnh với ngân hàng cùng sự xác nhận của công chứng NN.
*Thực hiện cầm cố tài sản
Thực hiện việc cầm cố tài sản nên ựa dạng hoá tài sản bảo ựảm, trên cơ sở nhận những tài sản ựược ựánh giá có giá trị cao, dễ chuyển nhượng trên thị trường, làm vật cầm cố như vàng, bạc, ựá quý, ựồ trang sức, máy móc thiết bị có giá trị cao, ô tô, xe gắn máy, giấy tờ có giá trị.
điều ựáng quan tâm ở ựây là dù là tài sản bắt nợ thì ngân hàng cũng phải kiểm tra, xác ựịnh chặt chẽ về số lượng, chất lượng, giá trị, tắnh hợp lệ, hợp pháp của tài sản mà khách hàng ựem cầm cố.
Nâng cao dần tỷ trọng cho vay có bảo ựảm bằng tài sản/Tổng dư nợ.
*Khoán chỉ tiêu chất lượng tắn dụng ựối với cán bộ tắn dụng
Ngoài các hình thức ựảm bảo tiền vay như trên, ở những trường hợp cụ thể ngân hàng có thể xem xét, chấp nhận cho khách hàng chiết khấu những giấy tờ có giá ngắn hạn, cũng trong thời hạn thanh toán (< = 90 ngày), hoặc ngân hàng chấp nhận cho khách hàng dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm bảo ựảm tiền vay, tuy nhiên lúc này ngân hàng phải áp dụng các biện pháp hiệu quả nhất ựể theo dõi sự biến ựộng của tài sản hình thành từ vốn vay.
*Thẩm ựịnh trước khi cho vay
đây là khâu rất quan trọng, vì nó quyết ựịnh ựến chất lượng, hiệu quả, an toàn vốn trong kinh doanh ngân hàng, là ựiều kiện ựể tồn tại và phát triển cùng hội nhập của một ngân hàng. Trong công tác kiểm tra, thẩm ựịnh, tái thẩm ựịnh
tài sản bảo ựảm tiền vay của hộ vay, cơ sở sản xuất của chủ hộ vay, cơ sở hạ tầngẦ của các tổ chức kinh tế có thực sự ựáp ứng yêu cầu làm bảo ựảm món vay. Ở khâu này là việc làm bắt buộc của cán bộ tắn dụng phải trực tiếp ựến kiểm tra thực tế tình hình tài sản của chủ hộ cũng như DN.
Vì thế, trước hết công tác thẩm ựịnh dự án cho vay tại NHNo&PTNT huyện Xuân Trường phải ựược ựặt ựúng vị trắ và tầm quan trọng của nó. Công tác thẩm ựịnh dự án của ngân hàng chỉ có thểựạt ựược chất lượng tốt hơn nếu những khó khăn, hạn chế ựược khắc phục. ngân hàng phải là người chủ ựộng trong việc khắc phục những khó khăn và hạn chế ựang còn tồn tại mà bản thân ngân hàng ựang gặp phải.
Ngân hàng cần chú ý thực hiện tốt các giai ựoạn; Xét duyệt cho vay; giám sát cho vay và thu nợ. cán bộ tắn dụng phải xem xét cẩn thận, kỹ càng khâu xét duyệt cho vay xem tắnh khả thi, khả năng sinh lời của dự án, về giá trị của tài sản ựảm bảo khoản vay, ựặc biệt ựối với những tài sản có giá trị lớn. Vì thế ựòi hỏi cán bộ thẩm ựịnh giá trị tài sản phải có khả năng, trình ựộ chuyên môn sâu, thậm chắ thuê ngoài công ty chuyên ựịnh giá tài sản làm trung gian công việc này.
Trong cơ chế thị trường nảy sinh những tình huống khó lường dẫn ựến những quyết ựịnh sai. Trong quá trình kiểm tra 325 bộ hồ sơ trong 5 năm, kết quả thống kê cho thấy trên 50% từ mã lỗi (1) ựến mã lỗi (13) ở bảng 4.8 còn hạn chế trong khâu này. Nếu cán bộ tắn dụng không tỉnh táo khi thẩm ựịnh dự án cho vay thì sẽ gây hậu quả khó lường. để tránh ựược những ựánh giá không chắnh xác phiến diện thì cán bộ thẩm ựịnh phải có ựầy ựủ các thông tin xung quanh dự án ựầu tư. Những thông tin này phải trung thực có ựộ tin cậy cao. Muốn vậy, cán bộ thẩm ựịnh không nên sử dụng những thông tin một chiều mà phải có sự ựối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn thông tin khác nhau, cụ thể như:
∗ ∗ ∗
∗Thông tin trực tiếp từ phắa khách hàng:
Việc thu thập thông tin bằng cách ựiều tra trực tiếp từ khách hàng cung cấp trong hồ sơ xin vay. Bằng sự khéo léo linh hoạt, nhạy bén của cán bộ thẩm ựịnh trong khi thực hiện phỏng vấn trực tiếp sẽ phát hiện ựược những ựiểm mà khách hàng ựã không trình bày ựược. Mục ựắch của cuộc phỏng vấn nhằm thu ựược những thông tin cơ bản sau:
+ Làm rõ hơn mục ựắch và yêu cầu của vay vốn. + Biết rõ hơn khả năng trả nợ, uy tắn của người ựi vay.
+ Thu thập thêm những thông tin về lịch sử phát triển, xu hướng phát triển, ựội ngũ cán bộ, trình ựộ quản lý và vị thế của DN trên thị trường nếu là các tổ chức kinh tế, DN.
+ Giải trình những ựiểm chưa rõ hoặc còn có những mâu thuẫn trong hồ sơ vay vốn.
để thu ựược kết quả cao trong cuộc phỏng vấn, cán bộ thẩm ựịnh cần phải chuẩn bị thật tốt các kỹ năng từ cách ăn mặc, tác phong ựi lại, nói năng giờ giấc.. phải luôn là người làm chủ trong cuộc phỏng vấn, tạo ra bầu không khắ thoải mái, cởi mở, khắch lệ, gợi ý khách hàng trả lời theo ựúng hướng, trọng tâm vấn ựề. Muốn vậy, cán bộ thẩm ựịnh cần phải nghiên cứu kỹ hồ sơ của khách hàng, ựưa ra những ựiểm ựặc biệt lưu ý. Xây dựng mô hình phỏng vấn thật chi tiết xoay quanh những vấn ựề cần ựiều tra. Khi ựặt câu hỏi cán bộ thẩm ựịnh cần phải tập trung vào một số nội dung mà thông thường trong hồ sơ xin vay khách hàng thường giải trình chưa ựầy ựủ như:
+ Khả năng tạo ra các nguồn thu từ hoạt ựộng sản xuất kinh doanh bằng vốn vay của ngân hàng ựể trả nợ.
+ Các nguồn thu khác ựể huy ựộng thay thế nguồn trả nợ cho ngân hàng khi phương án sản xuất kinh doanh gặp phải rủi ro.
+ Những thuận lợi, khó khăn có thể xảy ra khi thực hiện dự án và biện pháp khắc phục nếu như gặp phải rủi ro.
Song song với việc phỏng vấn trực tiếp, cán bộ thẩm ựịnh còn phải xuống tận nơi sản xuất của hộ, DN ựể tham quan khảo sát thực tế. Từ ựó cán bộ thẩm ựịnh rút ra những vấn ựề như: khả năng trình ựộ quản lý của DN, chất lượng sản phẩm, các hình thái biểu hiện của tài sản cốựịnh. cán bộ thẩm ựịnh cần ựặc biệt lưu ý, trong nhiều trường hợp khách hàng mượn nhà xưởng của người khác cho ngân hàng thẩm ựịnh. Ngoài các chuyến ựi chắnh thức nên bố trắ những chuyến ựi không chắnh thức ựể có thể thu ựược những thông tin chắnh xác hơn. Bằng kinh nghiệm và "nghệ thuật" của mình, ựôi khi kết quả thu ựược sẽ làm thay ựổi hoàn toàn quyết ựịnh của cán bộ trước ựó.
∗ ∗ ∗
∗Thông tin từ bên ngoài:
Các nguồn thông tin từ bên ngoài mang tắnh ựa dạng và khách quan sẽ góp phần giúp cho cán bộ thẩm ựịnh nhận ựịnh một cách chắnh xác hơn và ựưa