III Xỏc định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ
3805 01/01/07 14/01/07 Nguyễn Thị Bích Hồng bán xi măng Hoàng Thạch
tấn 1314106 4,165,444.00 2,331,644,516.00
HAI 01/01/07 01/01/07 Cty TNHH Đức Tiến - Mua 40t xi Hoàng Thạch 1314108 2,072,730.00 2,333,717,246.00
….. ... ... ………….
DT0105 31/01/07 23/02/07 Doanh thu bán XM T01/07 của Trung tâm 9:
16.125,25 tấn 13141015 1,134,195,198.00 8,948,216,889.00 DT0106 31/01/07 23/02/07 Doanh thu bán XM T01/07 của Trung tâm Hà Tây:
6.058,40 tấn 13141016 427,302,929.00 9,375,519,818.00 DT0107 31/01/07 23/02/07 Doanh thu bán XM T01/07 của P. Kế hoạch TT: 905
tấn 13141023 71,907,408.00 9,447,427,226.00
DT0108 31/01/07 23/02/07 Doanh thu bán XM T01/07 của VP Phòng Tiêu thụ:
447 tấn 13141021 31,290,000.00 9,478,717,226.00
KC15 31/01/07 31/01/07 Kết chuyển thuế VAT đầu vào của CN Lào Cai 13311152 585,360,948.00 8,254,276,903.00
KC11 31/01/07 31/01/07 Kết chuyển thuế VAT đầu vào của Cty Tại Hà Nội 13311111 7,739,404,554.00 514,872,349.00
TỔNG PHÁT SINH 12,156,113,242.00 10,356,081,488.00
PHÁT SINH LUỸ KẾ 12,156,113,242.00 10,356,081,488.00
SỐ DƯ CUỐI KỲ 514,872,349.00
Ngày lập 08/02/2007
2.2.3.2. Kế toỏn thuế thu nhập doanh nghiệp
Cụng ty Vật tư kỹ thuật xi măng ỏp dụng theo chế độ kế toỏn theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC. Thuế thu nhập doanh nghiệp được Cụng ty xỏc định hàng quý và tự khai tự nộp cho Cục thuế Hà Nội.
Hàng quý, kế toỏn tớnh ra số thuế TNDN phải nộp vào Ngõn sỏch Nhà nước dựa vào kế toỏn thuế tại Cụng ty hạch toỏn thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp vào chi phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và thực hiện tạm nộp thuế theo đỳng thời gian quy định. Cuối năm 2006, sau khi xỏc định số thuế TNDN phải nộp trong năm, số thuế TNDN cũn phải nộp đầu năm và số thuế đó nộp trong năm kế toỏn thuế xỏc định số thuế cũn phải nộp cuối năm 2006 là 230.477.627 đồng như theo Bảng tổng hợp tỡnh hỡnh thực hiện nghĩa vụ với Nhà nước dưới đõy.
TỔNG CễNG TY XI MĂNG VIỆT NAM CễNG TY VẬT TƯ KỸ THUẬT XI MĂNG