D cuối kỳ:
Ngày Số CT Diễn giải TK đối
ứng PS Nợ PS có
21/02 PC 41 B/kê chi tạm ứng lơng kỳ 1 tháng 01/2008 (BK thanh toán) 1111 39.000.000
31/02 CT 05 Phân bổ tiền tạm ứng lơng kỳ 1 tháng 01/2008 6421 32.900.000 Phân bổ tiền tạm ứng lơng kỳ 1 tháng 01/2008 622 6.100.000 08/03 PC 76 Bảng kê chi thanh toán tiền lơng kỳ 2 tháng 01/2008 1111 98.619.200
09/03 PC 78 B/ kê chi tiền ăn ca cho CBCNV trong Công ty tháng 01/2008 1111 18.500.000
15/03 CT 08 Phân bổ tiền lơng kỳ 2 và tiền ăn ca tháng 01/2008 6421 53.837.400 Phân bổ tiền lơng kỳ 2 và tiền ăn ca tháng 01/2008 622 60.409.000 Phân bổ tiền lơng kỳ 2 và tiền ăn ca tháng 01/2008 4.872.900 Phân bổ tiền lơng kỳ 2 và tiền ăn ca tháng 01/2008 54.077.000 15/03 CT 09 Phân bổ thu 6% BHXH, BHYT theo bảng lơng tháng 01/2008 3383 4.174.300
---- - - - - -
Tổng cộng số phát sinh 670.933.100 670.933.100
Ngày ..tháng .năm … … …
Sổ chi tiết TK 3382 quý 1 năm 2008
Ngày Số CT Diễn giải TK đối
ứng PS Nợ PS có D
đầu kỳ 13.012.676 06/02 PC 72 Bà Oanh nộp tiền điện thoại tháng 01/2008 1111 78.087
23/02 PC 107 Ông Cẩm chủ tịch công đoàn TT tiền điện thoại tháng 01/2008 1111 106.354
24/02 PT 35 Bà Hằng thu tiền thởng CĐ Quận Hai B Trà ưng tặng đơn vị 1111 200.000 24/02 PC 108 Bà Hằng nộp tiền KPCĐ năm 2008 1111 5.194.256
24/02 PC109 Bà Hằng thanh toán tiền hoạt động phong trào 1111 1.000.000 02/03 PC 118 Bảng kê chi tiền phụ cấp công đoàn năm 2008 1111 5.798.500 03/03 PC 123 Ông Cẩm TT tiền hỗ trợ KP HN tổng kết CĐ Cục ĐBVN 1111 1.000.000 07/03 PC 138 Bà Hoa chi TT tiền CĐ công ty tặng quà phụ nữ ngày 8/3/2008 1111 2.000.000 14/03 PC 154 Bà Oanh TT tiền rửa ảnh 1111 120.000
14/03 PT 53 Ông Cẩm nộp tiền quỹ công đoàn 1111 2.617.000
---- - - - - - Tổng cộng số phát sinh D cuối kỳ 15.885.990 16.235.780 13.362.467 Ngày ..tháng .năm … … …
Sổ chi tiết TK 3383, 3384 quý 1 năm 2008
Ngày Số CT Diễn giải TK đ PS Nợ PS có
D
đầu kỳ 3.864.163
21/01 PT 16 Bảng kê thu tiền BHXH các bộ phận tháng 01/2008 1111 6.112.900 15/02 CT09 Phân bổ tiền thu 6% BHXH theo bảng lơng tháng 01/2008 334 4.174.300 20/02 PT32 Bảng kê thu tiền 6% BHXH tháng 01/2008 1111 6.112.900 27/02 PC111 Bảng kê chi TT tiền lơng ốm tháng 01/2008 1111 1.479.900
07/03 CT16 Phân bổ tiền thu 6% BHXH theo bảng lơng tháng 01/2008 334 4.147.500 09/03 PC149 Bảng kê chi TT tiền lơng ốm tháng 01/2008 1111 6.558.200
20/03 PT54 Bảng kê nộp 6% tiền BHXH tháng 01/2008 1111 6.112.900 22/03 PT56 Ông Hồi nộp tiền BHXH năm 2008 1111 2.824.700 23/03 12 Trả tiền cho BHXH TP Hà nội Quý 1/2008 1121 100.000.000
--- --- --- -- --- ---Tổng cộng số phát sinh Tổng cộng số phát sinh D cuối kỳ 108.038.100 118.137.825 6.235.562 Ngày ..tháng .năm
Sổ cái TK 334 quý 1 năm 2008