Giấy đề nghị thnah toỏn

Một phần của tài liệu Thực tế công tác kế toán tại viện công nghiệp giấy và Xenluylo (Trang 30 - 34)

Hà Nội, Ngày 9 thỏng 6 năm 2003

Kớnh gửi :Ban lónh đạo viện cụng nghiệp giấy-Xenluylo

Tờn tụi là : Lờ mạnh Hựng

Đơn vị : Phũng tổ chức

Đề nghị thanh toỏn số tiền : 6.000.000 Đồng VN Bằng chữ : Sỏu triệu đồng chẵn

Nội dung : Đi cụng tỏc

Thủ trưởng đơn vị

( Ký , HT) Kế toán trưởng (ký, HT) Người đề nghị (ký, HT) Phụ trách bộ phận (ký, HT)

Đơn vị: Viện cụng nghiệp giấy và Xenluylo

Địa chỉ: 59 Vũ Trọng Phụng

Mẫu số 04 - TT

Theo QĐ 1141 TC/QĐ/CĐKT

Ngày 01 thỏng 11 năm 1995 của Bộ Tài chớnh Giấy thanh toỏn tạm ứng

Ngày 12 thỏng 05 năm 2003 Số: 01

Nợ TK 6612

Cú TK 312

Họ tờn người thanh toỏn: Đinh phương Thảo Địa chỉ : Phũng quản lý KHTT

Số tiền tạm ứng được thanh toỏn theo bảng dưới đõy: Diễn Giải

Số tiền A

1 I Số tiền tạm ứng

1. Số tạm ứng đợt trước chưa chi hết

400.000 2. Số tạm ứng kỳ này

Phiếu chi số: ngày 12/6/2003

500.000 Phiếu chi số: ...ngày...

II Số tiền đó chi

1. Chứng từ số ...ngày... 2. Mua căn phũng phẩm

Nội dung và phương phỏp lập Phiếu chi tương tự như Phiếu thu, chỉ khỏc là Phiếu chi phải được kế toỏn trưởng hay phụ trỏch kế toỏn , thủ trưởng đơn vị xem xột và ký duyệt trước khi xuất quỹ.

Phiếu chi phải lập thành 2 liờn ( đặt giấy than viết 1 lần ) và chỉ sau khi cú đủ chữ ký của người lập phiếu, kế toỏn trưởng mới được xuất quỹ. Sau khi nhận đủ số tiền người nhận tiền phải ghi số tiền đó nhận bằng chữ, ký tờn và ghi rừ họ tờn vào Phiếu chi.

 Hỡnh thức kế toỏn của Viện sử dụng là hỡnh thức chứng từ ghi sổ:

Cỏc hoạt động kinh tế tài chớnh được phản ỏnh ra chứng từ gốc đều được phõn loại, tổng hợp, lập chứng từ ghi sổ sau đú sử dụng chứng từ ghi sổ để ghi vào sổ kế toỏn tổng hợp liờn quan.

Viện cụng nghiệp giấy và Xenluylụ Mẫu số: C21-H

QĐ số 999 TC/QĐ/CĐKT Ngày 02/11/1996của Bộ Tài chớnh

Phiếu cHI Số 20030445PC

Ngày14 thỏng 5 năm 2003

Nợ TK111

Cú TK 661 (6612) 600.000

Họ tờn người nhận tiền: Đinh phương Thảo

Địa chỉ : Phũng quản lý KHTT

Lý do chi : Mua Bột giấy Harwood

Số tiền : 500.000 Viết bằng chữ: Năm trăm ngàn đồng chẵn

Kốm theo : .. ...Hoỏ đơn mua hàng...(Chứng từ gốc) Đó nhận đủ số tiền(Viết bằng chữ): Năm trăm ngàn đồng chẵn

Ngày 14 thỏng 5 năm 2003

Thủ trưởng đơn vị

( Ký , HT) Kế toán trưởng (Ký, HT) Người lập phiếu ( Ký ,HT) ( Ký, HT ) Thủ quỹ

Ngưòi nhận tiền (ký, HT)

Trong kỳ, kế toỏn căn cứ vào nghiệp vụ kinh tế phỏt sinh phản ỏnh trờn chứng từ đó được định khoản lập chứng từ ghi sổ. Sau đú , căn cứ vào chứng từ ghi sổ để ghi vào Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ theo tổng số tiền cỏc chứng từ và đồng thời ghi vào cột "Nợ"(đối với cỏc nghiệp vụ thu tiền) hoặc cột "Cú" ( đối với cỏc nghiệp vụ chi tiền) trờn Sổ cỏi tài khoản111

Chứng từ ghi sổ Số: 11 Ngày 15/05/2003 Trớch yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chỳ Nợ Cú 1 2 3 4 5

Mua bột giấy Harwood phục vụ cụng tac CM 152 111 500.000

Cộng 500.000

Người lập ( Ký, họ tờn)

Kế toỏn trưởng ( Ký, họ tờn)

Kốm theo chứng từ gốc: Phiếu chi số 20030445PC

Chứng từ ghi sổ

Số: 06

Ngày 15/05/2003 Trớch yếu

Số hiệu tài

khoản Số tiền Ghi chỳ

Nợ Cú

1 2 3 4 5

0

Cộng 2.500.00

0

Kốm theo chứng từ gốc: Phiếu chi số

Người lập ( Ký, họ tờn)

Kế toỏn trưởng

( Ký, họ tờn)

Cỏc hoạt động kinh tế tài chớnh được phản ỏnh ra chứng từ gốc đều được phõn loại, tổng hợp, lập chứng từ ghi sổ sau đú sử dụng chứng từ ghi sổ để ghi vào Sổ Cỏi tài khoản.

Sổ cỏi

Tờn tài khoản: Tiền mặt Số hiệu:111 Đơn vị tớnh: 1000 đ NT GS CT ghi sổ Diễn giải TK ĐƯ Số tiền Ghi chỳ SH NT Nợ Số dư đầu kỳ 15.650.000 01 06/04 Rỳt HMKP về nhập quỹ TM 461 1.300.000 02 10/04 Mua mỏy ly tõm 211 6.800.000

03 12/04 Trả tiền truylĩnh lương cho15NV 334 922.70004 20/04 Cty TNHH Tõn Tiến trả tiền cung ứng DV 311 2.700.000

Một phần của tài liệu Thực tế công tác kế toán tại viện công nghiệp giấy và Xenluylo (Trang 30 - 34)

Tải bản đầy đủ (DOCX)

(62 trang)
w