- Cơ sở vật chất kỹ thuật của nhà hàng Hoa Sen số 1:
2.2.2. Kết quả kinh doanh của nhà hàng Hoa sen số1 từ năm 2005 2008: Bảng 2.7: Kết quả kinh doanh nhà hàng Hoa Sen
Bảng 2.7: Kết quả kinh doanh nhà hàng Hoa Sen 1
Đơn vị: 1000đ
STT T
Diễn giải Năm
2005 Năm Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 1 Tổng doanh thu 11.644.00 0 12.985.00 0 13.359.00 0 15.889.00 0 1.2 DT tiệc cưới 8.150.000 9.089.000 9.351.000 11.122.00 0 1.3 DT hội nghị 2.911.000 3.246.000 3.339.000 3.972.000 1.4 DT khác 583.000 650.000 669.000 795.000 2 Chi phí 6.753.500 7.141.450 7.365.300 9.532.500 3 Lợi nhuận 4.890.500 5.843.550 5.993.700 6.356.500 4 Thu nhập 2.750 2.900 3.200 3.500
BQ/1người
( Theo: phòng kế toán - nhà hàng Hoa Sen số 1)
Nếu gọi H1 là tỷ lệ tăng doanh thu tương đối qua các năm của nhà hàng Hoa Sen số 1 thì chúng ta có thể thấy:
H1(2006/2005) = (12.985.000 - 11.644.000)/ 11.644.000 = 0.1152 H1(2007/2006) = (13.359.000 - 12.985.000)/ 12.985.000 = 0.0288 H1(2008/2007) = (15.889.000 - 13.359.000)/ 13.359.000 = 0.1894
Nhìn từ tỷ lệ doanh thu tương đối của nhà hàng Hoa Sen 1 từ năm 2005 đến năm 2008 ta thấy: Tỷ lệ tăng của tổng doanh thu qua các năm khá cao và không ổn định.
Điều đó được thể hiện tổng doanh thu năm 2006 tăng so với năm 2005 là 11,52% - đây là tỷ lệ tăng cao so với mặt bằng của tổng doanh thu của toàn công ty cổ phần Du Lịch Kim Liên tăng có 0.785%. Điều này chứng tỏ sự đóng góp của nhà hàng Hoa Sen 1 vào thu nhập của toàn công ty là khá lớn. Tốc độ tăng này cũng thể hiện rằng doanh thu của nhà hàng tăng ở mọi mặt cả doanh thu tiệc cưới, doanh thu hội nghị và doanh thu khác. Cụ thể doanh thu tiệc cưới của nhà hàng năm 2006 tăng là 939.000.000 đồng đạt 11,52% so với năm 2005. Còn doanh thu từ hội nghị của nhà hàng tăng 335.000.000 đồng đạt tăng 11,51% và doanh thu khác năm 2006 tăng 67.000.000 đồng đạt 11.49%. từ đây chúng ta có thể thấy tốc độ tăng của các dịch vụ ở nhà hàng tăng rất đồng đều từ năm 2006 so với năm 2005.
Tổng doanh thu năm 2007 so với năm 2006 vẫn tăng nhưng với tốc độ giảm đi rõ rệt chỉ đạt 2,88% tương đương với tổng doanh thu năm 2007 tăng so với năm 2006 là 1.341.000.000 đồng, tốc độ tăng trưởng này khá thấp so với tốc độ tăng trưởng của toàn công ty cổ phần Du Lịch Kim Liên năm 2007 tăng so với năm 2008 là 6.7671%. Điều này cũng rất dễ lý giải bởi trên thị trường ngày càng nhiều các nhà cung cấp dịch vụ ăn uống phục vụ hội nghị, cưới,... nên nhà hàng Hoa Sen 1 có sự tăng trưởng thấp trong doanh thu nhưng vẫn giữ vững được thị trường hiện có. Dù tăng trưởng ít nhưng sự tăng trưởng doanh
thu của nhà hàng lại đều tăng ở tất cả các dịch vụ. Cụ thể là với dịch vụ tiệc cưới năm 2007 tăng so với năm 2006 là 262000.000 đồng và doanh thu từ dịch vụ hội nghị tăng 93.000.000 đồng còn lại là sự tăng trưởng của dịch vụ khác đạt 49.000.000 đồng.
Mặc dù tất cả các lĩnh vực kinh doanh trong năm 2008 đều bị ảnh hưởng ít nhiều của cuộc khủng hoảng kinh tế vào cuối năm. Tuy vậy nhà hàng Hoa Sen 1 vẫn giữ được mức tăng trưởng về tổng doanh thu năm 2008 so với năm 2007 đạt 18,94%, một mức tăng trưởng rất lớn. Điều này được lý giải do những nguyên nhân sau:
- Do thị trường khách hàng mục tiêu của nhà hàng là khách nội địa nên cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới ít ảnh hưởng nhiều tới thu nhập của khách hàng mục tiêu.
- Thường khách hàng đến với dịch vụ của nhà hàng Hoa Sen 1 họ đã đặt trước từ rất lâu và thường là hàng tháng và có dự tính từ trước.
- Do nhà hàng cung cấp các dịch vụ đạt tiêu chuẩn 3 sao và giá cả phải chăng vì vậy một số công ty hay tổ chức muốn giảm sự ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế bằng lựa chọn nhà hàng Hoa Sen 1 với giá thành phải chăng hơn nhằm tiết kiệm chi phí.
Năm 2008 so vói năm 2007 thì doanh thu ở tất cả các dịch vụ đều tăng mạnh nhưng tăng lớn nhất vẫn là dịch vụ tiệc cưới tăng 1.771.000.000 đồng và dịch vụ hội nghị cũng tăng 633.000.000 đồng còn lại là tăng trưởng của các dịch vụ khác đạt 126.000.000 đồng.
Mặt khác nhìn từ bảng doanh thu chúng ta cũng có thể dễ dàng nhận thấy rằng doanh thu lớn nhất đóng góp vào tổng doanh thu của nhà hàng Hoa Sen số 1 là doanh thu từ dịch vụ tiệc cưới đạt tới 70% trong các năm. Điều này chứng tỏ thế mạnh của nhà hàng Hoa Sen 1 đó là cung cấp dịch vụ tiệc cưới - đây cũng chính là sản phẩm chính và chủ lực của hệ thống nhà hàng thuộc công ty cổ phần du lịch Kim Liên.
năm đều tăng nhưng tăng không cao chỉ có năm 2008 so với năm 2007 tăng vượt bậc. Điều này cũng rất dễ hiểu bởi doanh thu của năm 2008 cũng tăng rất nhanh so với năm 2007 và trên thị trường ngày càng xuất hiện nhiều đối thủ cạnh tranh. Vậy nên nhà hàng cần chi phí nhiều hơn cho các chính sách marketting cho sản phẩm, đồng thời cũng phải tạo nên sự khác biệt và tốt hơn các đối thủ cạnh tranh về cơ sở vật chất kỹ thuật cũng như chất lượng phục vụ.
Chi phí tăng qua các năm nhưng lợi nhuận của nhà hàng Hoa Sen số 1 cũng không ngừng tăng qua các năm. Lợi nhuận của nhà hàng hàng năm đạt từ 38% - 42% trong tổng doanh thu.
Từ những cơ sở như trên nên thu nhập bình quân đầu người của nhà hàng cũng được tăng qua các năm. Và mức tăng này cao hơn so với thu nhập bình quân đầu người của toàn công ty. Với mức thu nhập như vậy là một mức thu nhập khá trong xã hội hiện nay và mức thu nhập cũng rất ổn định.
Từ bảng kết quả 2.7, ta xây dựng được phương trình hồi quy về dãy số thời gian để dự báo doanh thu của nhà hàng qua các năm với số thứ tự, thời gian là “t”, các tham số b0 , b1:
Ta có phương trình hồi quy về dãy số thời gian như sau: Y(t)=b0 + b1 t.
Ta có hệ phương trình như sau:
{∑y= n*b0 + b1*∑t và ∑t*y = b0 *∑t + b1 *∑(t*t)
Bảng 2.8: Các hằng số trong phương trình hồi quy
STT Năm Doanh thu (nghìn đồng) t*t T*y 1 2005 11.644.000 1 11.644.000 2 2006 12.985.000 4 25.970.000 3 2007 13.359.000 9 40.077.000 4 2008 15.889.000 16 63.556.000 Tổng 53.877.000 30 141.247.000
Thay số vào hệ phương trình ta có: 53.877.000 = 4* b0 + 10* b1.
141.247.000 = 10 * b0 + 30* b1. Giải hệ phương trình ta được: b0 = 10.192.000.
b1 = 1.310.900.
Phương trình tuyến tính theo thời gian: Y = 10.192.000 + 1.310.900*t (1)
Từ phương trình tuyến tính theo thời gian (1) có thể dự đoán doanh thu của nhà hàng Hoa Sen 1 năm 2009 ứng với t = 5:
Y(2009) = 10.192.000 + 1.310.900 *5. Y(2009) = 16.746.500. (nghìn đồng)
Từ kết quả dự đoán doanh thu của nhà hàng năm 2009 đạt 16.764.500 (nghìn đồng) so với mục tiêu ngắn hạn mà nhà hàng đặt ra đạt 20 tỷ vào năm 2009. Ta thấy sự chênh lệch là 3.235.500 (nghìn đồng)- sự chênh lệch là khá lớn. Để nhà hàng có thể đạt được mức doanh thu này, thì cần có sự nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ công nhân viên trong nhà hàng. Đồng thời cần có sự quan tâm, tu bổ cơ sở vật chất kỹ thuật và đầu tư công nghệ mới của ban giám đốc nhà hàng nói riêng và toàn thể công ty nói chung. Bên cạnh đó thì bộ phận thị trường cần tăng cường hoạt động xúc tiến quảng cáo, phát triển thị trường và xúc tiến bán để thu hút lượng khách tiêu dung dịch vụ tại nhà hàng.