II. HẠCH TOÁN BHXH, BHYT, KPCĐ VÀ QUỸ DỰ PHÒNG TRỢ CẤP MẤT VIỆC LÀM TẠI CÔNG TY:
1 Nguyễn Thành Trung 000.000 2Tạ Văn Hải.500
3 Vũ Mạnh Hà 1.000.000 4 Nguyễn Viết Phương 500.000 5 Phạm Văn Trường 500.000 6 Vũ Việt Quang 1.000.000 7 Bùi Văn Kiên 500.000 8 Trần Văn Khoa 500.000 9 Nguyễn Văn Huy 500.000 10 Nguyễn văn Hiệp 1.000.000
... ...
Tổng cộng 39.000.000đ
Người lập Kế toán trưởng Giám đốc
Sau khi đã tạm ứng lương cho Nhân viên phòng kỹ thuật thì kế toán ghi:
Nợ TK 141 : 39.000.000đ
Có TK 111 ( 1111): 39.000.000đ (Trích số liệu ở tập quỹ tháng 2 năm 2009)
35
Đơn vị: Công ty cổ phần phát triển truyền thông truyền hình Mẫu số C31-BB
Bộ phận: Kỹ thuật (Ban hành theo QĐ số 19/2006/QĐ-BTC
Mã đơn vị SDNS: ………… ngày 30/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
PHIẾU CHI Số PC41
Ngày 01 tháng 02 năm 2009
Họ và tên người nhận tiền: Bảng kê Nợ TK 334
Địa chỉ : Bộ phận phòng kỹ thuật Có TK 111
Lý do chi : Chi thanh toán tiền tạm ứng lương kỳ 1 tháng 02 năm 2009
Số tiền : 39.000.000đồng
Kèm theo chứng từ gốc: Các bảng tạm ứng lương kỳ 1 tháng 02 năm 2009 Viết bằng chữ: ba mươi chín triệu đồng chẵn
Thủ trưởng đơn vị. Kế toán trưởng. Người lập. Thủ quỹ. Người nhận tiền
36
CHỨNG TỪ GHI SỔ PHÂN BỔ TIỀN TẠM ỨNG LƯƠNG THÁNG 02/2009 Ngày 02 tháng 02 năm 2009 Ngày 02 tháng 02 năm 2009 Số CTGS: CT05 Trích yếu TK đối ứng Số tiền Nợ Có Nợ Có
Phân bổ tiền tạm ứng lương T2/2009 642 1 39.000.000 Tiền tạm ứng lương CB - CNV phòng kỹ thuật kỳ 1 tháng 2 năm 2009. 111 1 39.000.000 Tổng Cộng 39.000.000 39.000.000
Sau khi đã phân bổ tiền tạm ứng lương cho CB- CNV kế tóan ghi: Nợ TK 334 : 39.000.000
Có TK 111(1111) : 39.000.000
(Trích số liệu ở tập quỹ tháng 2 năm 2009)
Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng.
DANH SÁCH THANH TOÁN TIỀN LƯƠNG KỲ 2/2009 CHO CB- CNV CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TRUYỀN THÔNG TRUYỀN HÌNH. CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TRUYỀN THÔNG TRUYỀN HÌNH.
37
STT Họ và tên Thành tiền Ký nhận
1 Trần Thị Thu Hà 2.300.0002 Nguyễn Thị Linh Trang 2.500.000