NGÂN HÀNG No&PTNT LÁNG HẠ.
1. Những thành tựu đó đạt được
- Về quy trỡnh thẩm định: cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh luụn được thực
hiện một cỏch khoa học theo quy trỡnh hướng dẫn thẩm định dự ỏn đầu tư do NHNo&PTNTVN đưa ra. Với mỗi dự ỏn xin vay vốn đũi hỏi Ngõn hàng phải tiến hành thẩm định trờn cỏc khớa cạnh như: tư cỏch phỏp lý và năng lực tài chớnh của doanh nghiệp vay vốn, tớnh khả thi của dự ỏn… Mỗi nội dung thẩm định cho phộp đỏnh giỏ một khớa cạnh cụ thể của dự ỏn. Trong quỏ trỡnh thẩm định khụng thể cựng một lỳc thực hiện thẩm định được tất cả cỏc nội dung, mà phải thực hiện theo cỏc bước, kết luận của bước này làm cơ sở phõn tớch ở bước tiếp theo. Số khỏch hàng xin vay vốn nhiều, với mục đớch vay vốn khỏc nhau. Do vậy chi nhỏnh đó khụng thể ỏp dụng dập khuõn một quy trỡnh thẩm định cho mọi dự ỏn mà cỏn bộ tớn dụng tại chi nhỏnh đó tỡm tũi, nghiờn cứu những quy trỡnh riờng phự hợp với từng dự ỏn, trỏnh lóng phớ thời gian thẩm định vào những nội dung khụng cần thiết.
- Về phương phỏp thẩm định: Phương phỏp tớnh toỏn trong thẩm định dự ỏn
ngày nay càng mang tớnh khoa học trong phõn tớch tài chớnh của dự ỏn đó chỳ ý đến việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu: IRR,NPV, quan tõm đến giỏ trị thời gian của tiền nờn hiệu quả tài chớnh của dự ỏn đó được xỏc định chớnh xỏc hơn.
- Vấn đề thụng tin: Nguồn thụng tin thu thập được trong quỏ trỡnh thẩm
định dự ỏn cho vay trung và dài hạn ngày càng phong phỳ. Là căn cứ để tớnh toỏn và đỏnh giỏ hiệu quả của dự ỏn đầu tư chớnh xỏc hơn.
Trước đõy nguồn thụng tin thu thập được chủ yếu từ khỏch vay vốn. Ngõn hàng dựa vào số liệu đú để tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu nờn mứcđộ chớnh xỏc của cỏc đỏnh giỏ rút ra từ những chỉ tiờu này là khụng đảm bảo, nhiều khi Ngõn hàng dường như nhắc lại những luận chứng kinh tế kỹ thuật của dự ỏn. Ngày nay nguồn thụng tin thu thập được phong phỳ hơn, ngoài nguồn do khỏch hàng cung cấp, Ngõn hàng cũn cú thể thu thập thụng tin về dự ỏn từ cỏc cơ quan cú thẩm quyền phờ duyệt dự ỏn, từ cỏc đối tỏc làm ăn với khỏch hàng, từ trung tõm tớn dụng, trung tõm thụng tin phũng ngừa rủi ro…
- Về trỡnh độ kinh nghiệm của đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định: Chi
nhỏnh Ngõn hàng No&PTNT Lỏng Hạ tạo điều kiện thuận lợi giỳp cho cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định trau dồi kiến thức nõng cao nghiệp vụ thẩm định. Chi nhỏnh cú một đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định vừa trẻ vừa năng động, họ đều cố gắng trong việc nắm vững cỏc chủ trương, mục tiờu, chớnh sỏch, định hướng phỏt triển của nhà nước, cũng như cỏc nghị quyết thụng tư trong cỏc lĩnh vực cú liờn quan. Từ đú tạo ra một đội ngũ cỏn bộ hoàn toàn cú khả năng thẩm định dự ỏn đầu tư đem lại lợi nhuận lớn cho chi nhỏnh.
- Cụng tỏc thẩm định đó đạt được yờu cầu về tớnh kịp thời: cỏc dự ỏn mà
ngõn hàng tiếp nhận đó được cỏc cỏn bộ thẩm định hoàn thành phõn tớch đỳng thời hạn đảm baỏ nhanh chúng trả lời cho doanh nghiệp để khụng bị lỡ cơ hội đầu tư của họ.
Nhờ những kết quả đạt được trờn mà cụng tỏc thẩm định đó gúp phần quan trọng vào sự phỏt triển chung của toàn chi nhỏnh. Bờn cạnh những mặt đó đạt được cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh Ngõn hàng No&PTNT Lỏng Hạ cũn những tồn tại sau
2. Những hạn chế cũn tồn đọng.
a.Về phương phỏp thẩm định.
- Tất cả cỏc dự ỏn gửi đến Ngõn hàng xin vay vốn đều được tiến hành thẩm định, tuy nhiờn chất lượng thẩm định khụng đồng đều. Bờn cạnh những dự ỏn được xem xột nghiờm tỳc và toàn diện vẫn cũn khụng ít những dự ỏn mà việc thẩm định chỉ mang tớnh xem xột hời hợt, trong nhiều dự ỏn Ngõn hàng chỉ dựa
vào phương phỏp phõn tớch hiệu quả kinh tế đơn giản như tớnh lói rũng mà dự ỏn đem lại trong một năm nhất định, thời hạn thu hồi vốn vay và số tiền thu một năm bỏ qua phương phỏp phõn tớch giỏ trị hiện tại NPV,IRR hoặc nếu cú cũng chỉ là hỡnh thức. Đõy là phương phỏp xỏc định hiệu quả đầu tư tương đối chớnh xỏc vỡ nú cú tớnh đến yếu tố thời gian của tiền, đến thời gian hoạt động của dự ỏn. Nhiều dự ỏn Ngõn hàng chỉ thẩm định trong mấy năm đầu khi dự ỏn đi vào hoạt động khi mà doanh nghiệp vẫn cũn nợ Ngõn hàng, cũn thời gian sau đú dự ỏn cú lói hay lỗ thỡ Ngõn hàng lại khụng xem xột đến. Hiệu quả của hoạt động đầu tư tớn dụng khụng chỉ được xem xột ở việc nú mang lại lợi nhuận cho ngõn hàng mà cũn xem xột cả ở việc nú đem lại lợi nhuận gỡ cho doanh nghiệp vay vốn nữa. Đụi khi kết luận về hiệu quả của dự ỏn được cỏn bộ thẩm định đưa ra chỉ dựa trờn khả năng trả nợ, trờn việc phõn tớch thị trường, trờn mối quan hệ của Ngõn hàng với doanh nghiệp vay vốn mà chưa thực sự chỳ ý đến bản thõn dự ỏn.
- Việc phõn tớch thị trường sản phẩm của nhiều dự ỏn vẫn cũn sơ sài đỏnh giỏ cũn mang tớnh hỡnh thức. Trong phõn tớch kỹ thuật của dự ỏn, Ngõn hàng hầu như khụng cú kinh nghiệm, chủ yếu vẫn dựa vào phần phõn tớch trong luận chứng kinh tế kỹ thuật của dự ỏn do doanh nghiệp gửi đến. Nờn nhiều khi ngõn hàng đó khụng xỏc định được chớnh xỏc tiờn tiến phự hợp của mỏy múc thiết bị của từng dự ỏn.
- Trong phõn tớch tài chớnh của dự ỏn, một nội dung cú ý nghĩa lớn là phõn tớch độ nhạy của dự ỏn. Việc phõn tớch độ nhạy chớnh là phương phỏp đo lường mức độ rủi ro cú thể xảy ra đối với dự ỏn để xem xột tớnh vững chắc về hiệu quả của dự ỏn. Nhưng tại chi nhỏnh Ngõn hàng No&PTNT Lỏng Hạ nội dung này chưa được chỳ ý đến trong cụng tỏc thẩm định đặc biệt đối với những dự ỏn khụng lớn lắm. Việc thẩm định dự ỏn vay vốn của cụng ty Long Giang trờn đõy là một vớ dụ.
b.Về thụng tin:
Việc thu thập thụng tin là yếu tố cơ bản để tiến hành thẩm định tuy nhiờn ở chi nhỏnh Ngõn hàng No&PTNT Lỏng Hạ cỏn bộ thẩm định chủ yếu vẫn dựa vào cỏc nguồn thụng tin do bản thõn doanh nghiệp cung cấp, nguồn do ngõn hàng điều tra chỉ dừng ở việc xem xột trong sổ sỏch giao dịch ở trung tõm CIC ( trung tõm rủi ro tớn dụng của Ngõn hàng No&PTNT VN ). Tỡnh hỡnh chung
hiện nay là một số doanh nghiệp nhà nước quyết toỏn và duyệt quyếttoỏn chậm. Số tiền quyết toỏn chưa được kiểm toỏn nờn việc phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của cỏc doanh nghiệp căn cứ vào bỏo cỏo của cỏc doanh nghiệp cung cấp thường chỉ cú tớnh tương đối. Ngoài ra một số doanh nghiệp tư nhõn thường lờn đồng thời 2 cõn đối lỗ riờng và lói riờng. Để đối phú với cơ quan thuế tài chớnh thỡ doanh nghiệp sẽ sử dụng cõn đối lỗ để chịu thuế thấp đối với ngõn hàng xin vay vốn thỡ doanh nghiệp lại sử dụng cõn đối lói. Do đú ngõn hàng gặp nhiều khú khăn trong quỏ trỡnh thẩm định tài chớnh của doanh nghiệp.
c.Về đội ngũ cỏn bộ thẩm định.
Tuy đó cú nhiều cố gắng song đội ngũ cỏn bộ tham gia cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh Ngõn hàng No&PTNT Lỏng Hạ hiện nay vẫn cũn thiếu và chưa đủ mạnh. Chi nhỏnh chưa thực hiện được việc đào tạo và đào tạo lại, tạo điều kiện cho cỏn bộ tự đào tạo một cỏch cú hệ thống về nghiệp vụ thẩm định cũng như cỏc kiến thức cú liờn quan. Mặt khỏc cỏc cỏn bộ thẩm định tại chi nhỏnh mới chỉ được đào tạo trong lĩnh vực kinh tế, chưa được đào tạo cơ bản về kỹ thuật. Thiếu kiến thức về lĩnh vực này nờn khớa cạnh thẩm định kỹ thuật đối với những dự ỏn lớn thường phải đi thuờ cỏc chuyờn gia tư vấn điều này đó gõy ra nhiều hạn chế đối với cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh.
d.Về trang thiết bị:
Hệ thống mỏy tớnh được trang bị đầy đủ tuy nhiờn cỏc tớnh năng vẫn chưa được khai thỏc triệt để mới chủ yếu dựng để soạn thảo và tớnh toỏn mà chưa sử dụng cỏc phần mềm hiện đại vào phõn tớch dự bỏo, chưa sử dụng một hệ thống quản trị dữ liệu đa dạng và đủ mạnh để quản lý việc lưu trữ thụng tin.
Túm lại: Thẩm định dự ỏn là cụng việc phức tạp ngày càng đũi hỏi yờu cầu
cao hơn theo sự phức tạp của cỏc hoạt động kinh tế. Những thành tựu đó đạt được tại chi nhỏnh Lỏng Hạ trong thời gian qua là đỏng ghi nhận, tuy nhiờn cũng cần phải nhỡn nhận những mặt cũn hạn chế trong cụng tỏc thẩm định. Đỏnh giỏ những yếu điểm một cỏch khỏch quan và tỡm ra cỏc biện phỏp khắc phục là rất cú ý nghĩa trong việc nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định cũng như nõng cao hiệu quả của hoạt động đầu tư tớn dụng tại chi nhỏnh, nú sẽ gúp phần rất lớn vào việc thỳc đẩy sự phỏt triển bền vững đi lờn của toàn chi nhỏnh.
CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CễNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
No&PTNT LÁNG HẠ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});