II. Công tác giám định bồi thờngtrong bảo hiểm vật chất xe cơ giới
1. Quá trình hình thành và phát triển:
Nền kinh tế phát triển, đời sống của ngời dân ngày càng đợc cải thiện về cả vật chất và tinh thần. Do đó nhu cầu bảo hiểm cũng ngày càng phong phú, đòi hỏi phải có một thị trờng bảo hiểm đa dạng đáp ứng những nhu cầu đó.
Cuối năm 1993, Thủ tớng chính phủ đã ban hành Nghị định 100- CP về kinh doanh bảo hiểm. Sau khi Nghị định này ra đời xu thế thị trờng bảo hiểm thay đổi, hàng loạt các Công ty Bảo hiểm bắt đầu thâm nhập vào thị trờng bảo hiểm Việt Nam. Thị trờng bảo hiểm ngày càng trở nên sôi động với sự góp mặt của nhiều Công ty Bảo hiểm. Trên thị trờng đã có sự cạnh tranh giữa các Công ty Bảo hiểm nhằm giành khách hàng và tăng doanh thu phí. Nhiều vấn đề bất cập cũng nảy sinh trong giai đoạn này đã ảnh hởng đến hoạt động của các Công ty Bảo hiểm. Nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các cá nhân và tổ chức tham gia bảo hiểm, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh bảo hiểm, góp phần thúc đẩy và duy trì sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Luật kinh doanh bảo hiểm đã đợc Quốc hội thông qua ngày 09/12/2000, có hiệu lực thi hành ngày 01/04/2001. Sau khi luật này đợc ban hành, Chính phủ và Bộ Tài Chính đã ban hành những văn bản thi hành Luật nhằm phát huy tối đa hiệu quả của Luật kinh doanh Bảo hiểm . Công ty Bảo hiểm thành
phố Hồ Chí Minh (Bảo Minh) là một doanh nghiệp nhà nớc, trực thuộc Bộ Tài chính, đợc thành lập theo quyết định số 1164/TC/QĐ/TCCB ngày 28/11/1994 của bộ trởng Bộ Tài chính. Bảo Minh là một Công ty Bảo hiểm gốc, ra đời dựa trên cơ sở là một Chi nhánh của Bảo Việt tại thành phố Hồ Chí Minh, chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/01/1995, đợc phép hoạt động trên phạm vi Việt Nam và quốc tế, đảm nhận kinh doanh mọi loại hình nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ.
Bảo Minh có đội ngũ nhân viên khoảng trên 1000 ngời đã đợc huấn luyện và đào tạo trong và ngoài nớc. Với lực lợng nòng cốt là những ngời đã có kinh nghiệm nhiều năm trong ngành bảo hiểm, Bảo Minh có khả năng thực hiện tốt trong mọi lĩnh vực từ công tác khai thác, cho đến công tác giám định, giải quyết khiếu nại và bồi thờng.
Sau 9 năm hoạt động, Bảo Minh đã thiết lập đợc mạng lới phục vụ trải rộng khắp toàn quốc, bao gồm 38 Chi nhánh tại các tỉnh và thành phố trong toàn quốc và nhiều văn phòng đại diện cùng các đại lý chuyên nghiệp tại các tỉnh và hàng ngàn các đại lý, cộng tác viên.
Bảo Minh có quan hệ rộng rãi với thị trờng thế giới với hơn 20 thoả thuận hợp tác đã ký với các Công ty nớc ngoài, Bảo Minh cũng có quan hệ tốt với các nhà môi giới bảo hiểm, Tái bảo hiểm nổi tiếng trên thế giới, có quan hệ chặt chẽ với các đại lý giám định, xét bồi thờng, …
Với phơng châm “ Vì sự an toàn, hạnh phúc thành đạt của khách hàng và xã hội! ”, cùng với chính sách chất lợng dịch vụ, Bảo Minh đã tạo đợc sự tin cậy và ủng hộ của hàng chục ngàn khách hàng trong và ngoài nớc trong nhiều lĩnh vực. Trong quá trình hợp tác, mở rộng hoạt động kinh doanh, Bảo Minh đã liên doanh bảo hiểm trong cả hai lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, bảo hiểm nhân thọ và các hoạt động đầu t tài chính nh: Công ty Bảo Minh - CMG (liên doanh bảo hiểm nhân thọ giữa Bảo Minh và Công ty Bảo hiểm nhân thọ hàng đầu úc), Công ty Bảo hiểm liên hiệp (UIC); liên doanh giữa bảo hiểm phi nhân thọ Bảo Minh và hai Công ty Bảo
hiểm hàng đầu Nhật Bản (Yasuda và Mitsui), góp vốn thành lập Công ty Cổ phần Bảo hiểm bu điện (PTI), các hình thức đầu t kinh doanh khách sạn, tài chính khác….
Tình hình kinh doanh của Công ty đạt kết quả rất khả quan thể hiện trên các chỉ tiêu nh: Tổng doanh thu , tổng chi, lợi tức , hiệu quả theo doanh thu (HDT), hiệu quả theo lợi nhuận ( HLN )…
Bảng 2.1: Kết quả và hiệu quả kinh doanh của Công ty Bảo Minh (2000-2003)
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 Kế hoạch Thực hiện Tổng thu (DT) Triệu đồng 498.652 655.968 901.262 906.080 1.015.390 Tổng chi (TC) Triệu đồng 492.354 647.403 886.834 847.728 947.359 Tổng lợi tức (LT) Triệu đồng 6.298 8.565 14.428 58.352 68.031 HDT =DT/TC % 101,27 101,32 101,63 106,88 107,18 HLN =LT/DT % 1,27 1.32 1,62 6,44 6,69
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Bảo Minh )
Theo bảng trên cho thấy năm 2000 tổng thu của Công ty là 498.652 triệu đồng, năm 2001 tổng thu của Công ty là 655.968 triệu đồng tăng 131,54% hay là tăng 157.316 triệu đồng so với năm 2000, năm 2002 doanh thu của Công ty đạt 901.262 triệu đồng tăng 137% so với năm 2001 và lợi nhuận đạt 14.428 triệu đồng tăng 168% hay tăng tuyệt đối 5.863 triệu đồng so với năm 2001. Năm 2003 tổng thu của Công ty là 1.015.390 triệu đồng, đạt 112% kế hoạch và tăng 113% so với cùng kỳ năm 2002; tổng chi năm 2003 là 947.359 triệu đồng (trong đó chi cho bồi thờng là 305.197 tỷ đồng) tăng 11,75% so với kế hoạch và tăng 68,24% so với năm 2002
(tức là tăng tuyệt đối 60.525 triệu đồng); tổng lợi tức trớc thuế năm 2003 là 68.031 triệu đồng tăng 16,58% so với kế hoạch và tăng 4,71 lần so với năm 2002 (tức là tăng tuyệt đối 53.630 triệu đồng). Vậy năm 2003 là một năm Bảo Minh kinh doanh thuận lợi, điều này chứng tỏ Bảo Minh đã vận dụng có hiệu quả các kinh nghiệm trong quản lý, thực hiện toàn diện việc chuyển đổi phơng hớng kinh doanh.
Nh vậy từ năm 2000 đến 2003 bình quân một đồng chi phí mà Công ty bỏ ra thì thu đợc 1,033 đồng doanh thu hay là thu đợc 0,033 đồng lợi nhuận. Cụ thể năm 2000 một đồng chi phí tạo ra 0,0127 đồng lợi nhuận, năm 2001 một đồng chi phí mà Công ty bỏ ra tạo ra 0,0132 đồng lợi nhuận, năm 2002 một đồng chi phí tạo ra 0,0163 đồng lợi nhuận năm 2003 là một năm thành công của Công ty cứ một đồng chi phí bỏ ra thu đợc 0,0669 đồng lợi nhuận.
Biểu đồ 1.1: Kết quả kinh doanh của Công ty Bảo Minh
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 năm 2000 năm 2001 năm 2002 năm 2003 năm tr iệ u đồ ng Tổng thu Tổng chi
Chi nhánh Bảo Minh Hà Nội đợc khai trơng và đi vào hoạt động chính thức từ tháng 6/1995 đã đóng góp một phần không nhỏ vào sự phát triển của toàn Công ty. Trong suốt 8 năm hoạt động Chi nhánh luôn luôn là đơn vị đứng đầu toàn Công ty, hiệu quả hoạt động của Chi nhánh đợc thể hiện qua tổng doanh thu phí đóng góp cho toàn Công ty lớn chiếm khoảng trên 30% doanh thu phí của toàn Công ty.
Bảng 2.2: Kết quả và hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh Bảo Minh Hà Nội (2000-2003)
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 Kế hoạch Thực hiện Tổng thu (DT) Triệu đồng 168.632 225.968 300.018 303.425 327.775 Tổng chi (TC) Triệu đồng 164.968 222.703 295.667 298.208 320.125 Tổng lợi tức Triệu đồng 3.664 3.265 4.351 5.217 7.650 HDT =DT/TC % 102,22 101,46 101,47 101,74 102,38 HLN =LT/DT % 2.22 1,46 1,47 1,74 2,38
(Nguồn: Phòng kế toán Bảo Minh Hà Nội )
Từ bảng kết quả và hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh cho thấy doanh thu của Chi nhánh tăng đều các năm, năm 2000 tổng doanh thu của Chi nhánh là 168.632 triệu đồng, lợi nhuận đạt đợc là 3.664triệu đồng, năm 2001 tổng doanh thu là 225.968 triệu đồng tăng 134,0% so với 2000 (hay tăng tuyệt đối 57.336 triệu đồng), năm 2002 đạt 300.018 triệu đồng tăng 132,77% so với năm 2001, lợi nhuận năm 2002 đạt 4.351 tăng so với 2001 là 133,16% (hay tăng tuyệt đối 1.086 triệu đồng). Có thể nói, năm 2003 vừa qua là một năm Chi nhánh làm ăn có hiệu quả, đóng góp của Chi nhánh vào doanh thu của toàn Công ty là 327.775 chiếm 32,28% tổng doanh thu của toàn Công ty, hoàn thành vợt mức kế hoạch đặt ra là 101,13% và tăng so với năm 2002 là 109,2%. Lợi tức trớc thuế của Chi nhánh đạt 7.650 triệu đồng tăng 175,8% so với năm 2002 và hoàn thành vợt mức kế hoạch là 119,9%. Chi nhánh Bảo Minh Hà Nội luôn đợc coi là đơn vị xuất sắc trong toàn Công ty, là đơn vị làm ăn có hiệu quả nhất và có uy tín nhất. Trong năm 2003 cứ một đồng chi phí của Chi nhánh thì thu đợc 1,0238 đồng doanh thu hay 0,0238 đồng lợi nhuận. Nh vậy so với bình quân 4 năm một đồng chi phí tạo ra 0,0188 đồng lợi nhuận thì năm 2003 một đồng chi phí tạo ra lợi nhuận lớn hơn về tuyệt đối là 0,0049 đồng. Hiện nay, Chi nhánh với hơn 70 cán bộ công nhân viên, cơ cấu tổ chức đợc chia
hiểm khác nhau trong đó có các nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới và vật chất xe cơ giới. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh đợc thể hiện ở sơ đồ 2.1.
Bảng 2.1: Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Bảo Minh Hà Nội Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc Phòng bh hàng hải, hkhông Phòng bh phi hàng hải Phòng đầu tư, kỹ thuật Phòng gđịnh, bthường Phòng kế toán, tài vụ Phòng HChính, TCCB
Các phòng bảo hiểm khu vực 5, 6, 7, 8
Hệ thống đại lý và các cộng tác viên bảo hiểm
Giám Đốc
Phòng quản lý đại lý
Với mô hình tổ chức nh trên Giám đốc là ngời ra quyết định tới toàn Chi nhánh, Giám đốc là ngời điều hành cao nhất về toàn bộ hoạt động của Chi nhánh, giúp việc cho Giám đốc có hai Phó Giám đốc. Chức năng, nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban trong Chi nhánh nh sau:
Phòng bảo hiểm hàng hải hàng không:
Phòng có nhiệm vụ quản lý toàn bộ các nghiệp vụ bảo hiểm hàng hải, hàng không của toàn Chi nhánh từ công tác khai thác, đề phòng và hạn chế tổn thất, giải quyết khiếu nại, giám định bồi thờng. Hớng dẫn, chỉ đạo và khai thác các nghiệp vụ bảo hiểm, quản lý kiểm tra toàn bộ các đơn bảo hiểm hàng hải và hàng không. Báo cáo tổng kết công tác bảo hiểm hàng hải hàng không của toàn Chi nhánh.
Phòng bảo hiểm phi hàng hải:
Phòng có nhiệm vụ khai thác toàn bộ các nghiệp vụ bảo hiểm phi hàng hải, hàng không nh: bảo hiểm xe cơ giới, bảo hiểm tai nạn con ngời, bảo hiểm học sinh, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm máy móc, bảo hiểm thiết bị điện, bảo hiểm cháy nổ,….Hớng dẫn chỉ đạo, khai thác, các nghiệp vụ bảo hiểm. Quản lý toàn bộ đơn bảo hiểm liên quan đến các nghiệp vụ bảo hiểm phi hàng hải, cung cấp thông tin, giấy tờ cần thiết cho phòng giám định bồi thờng. Báo cáo tổng kết cuối năm về công tác khai thác, tổng doanh thu phí của các nghiệp vụ.
Phòng quản lý đại lý:
Phòng có nhiệm vụ quản lý các đại lý chuyên nghiệp và các đại lý cộng tác viên, tuyển dụng và đào tạo các đại lý, kiểm tra giám sát các đại lý, xử phạt với các đại lý vi phạm, định mức hoa hồng cho các đại lý, quản lý tất cả các hợp đồng đại lý, ….
Phòng đầu t, kỹ thuật:
Phòng có nhiệm vụ quản lý các hoạt động đầu t, kỹ thuật và các nghiệp vụ bảo hiểm kỹ thuật của Chi nhánh. Phòng chịu trách nhiệm trong việc đầu t của toàn Chi nhánh từ tìm kiếm cơ hội đầu t, nghiên cứu tính khả thi của dự án, lựa chọn phơng pháp đầu t đến tiến hành đầu t và thông báo kết quả đầu t cho giám đốc Chi nhánh.
Ngoài ra phòng còn quản lý các nghiệp vụ bảo hiểm liên quan đến kỹ thuật của toàn Chi nhánh nh bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm máy móc, bảo hiểm thiết bị điện tử, bảo hiểm dầu khí… và chịu trách nhiệm về hệ thống máy móc thiết bị của toàn Công ty.
Phòng giám định bồi thờng:
Phòng có nhiệm vụ là thực hiện công tác giám định bồi thờngcác nghiệp vụ bảo hiểm khi có tổn thất xảy ra. Chịu trách nhiệm trong việc giám định, chi trả bồi th- ờng cho khách hàng kịp thời, để khách hàng có thể ổn định tài chính và khắc phục những khó khăn về tài chính.
Phòng hành chính, tổ chức cán bộ:
- Bảo đảm việc ban hành, tiếp nhận và lu thông các công văn, th từ, hồ sơ, tài liệu đi đến đúng qui định của Nhà nớc. Quản lý sử dụng con dấu theo đúng quy định của pháp luật, in ấn lu chuyển tài liệu sau khi đã đợc lãnh đạo Công ty xét duyệt. Lu giữ quản lý tài liệu, hồ sơ, sổ sách tạp chí… liên quan đến công việc kinh doanh bảo hiểm, các chế độ, chính sách chỉ thị hớng dẫn của Công ty
- Tổ chức lao động tiền lơng, thi đua, khen thởng cán bộ và nhân viên trong toàn Chi nhánh, duy trì giờ giấc làm việc, hệ thống thông tin liên lạc, kiểm tra đôn đốc các cán bộ và nhân viên trong toàn Công ty.
Phòng kế toán, tài vụ:
Quản lý hoạt động tài chính kế toán của Chi nhánh, điều hành các hoạt động đầu t của Chi nhánh, tổ chức hạch toán theo các chế độ quy định của Nhà nớc, Thống kê báo cáo các hoạt động của Chi nhánh, theo dõi, kiểm tra tình hình thu chi, tình hình thực hiện hạch toán kế toán. Xây dựng kế hoạch tài chính năm. Quản lý tiền mặt các ngân chứng phiếu có giá trị, sổ sách kế toán, vốn và tài sản của toàn Chi nhánh. Lập phơng án phân phối sử dụng quỹ lơng quỹ thởng. Lập Báo cáo Kế toán Tài chính định kỳ, phối hợp với các phòng liên quan hoàn chỉnh chu trình nghiệp vụ bảo hiểm.
Là các đại diện của Chi nhánh tại từng khu vực cụ thể trong Hà Nội. Thực hiện nhiệm vụ chủ yếu là khai thác các nghiệp vụ bảo hiểm, báo cáo về Chi nhánh, đồng thời thực hiện các nhiệm vụ mà các phòng chức năng phân bổ.