- Tư cách pháp lý của khách hàng vay: là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự ? chi nhánh?
- Mục đích vay vốn có phù hợp với mục đích kinh doanh hay không? - Thẩm định quyền của Tổng giám đốc/ giám đốc theo điều lệ của công ty? - Đại diện doanh nghiệp ký hợp đồng, hồ sơ vay vốn ngân hàng là ai? - Phương án kinh doanh có rằng buộc gì về mặt pháp lý hay không?
- Dự án đầu tư có đầy đủ về mặt pháp lý hay không? Có giấy chứng nhận đầu tư hay không?
- Ngành nghề kinh doanh của công ty có cần những điều kiện gì không? Công ty có đáp ứng đầy đủ các điều kiện đó chưa? Kiểm tra nhu cầu sủ dụng vốn vay đẫ được đăng ký kinh doanh chưa?
- Danh sách thành viên góp vốn: cần khẳng định chủ sở hữu thực sự là ai (không chỉ thể hiện trên hồ sơ pháp lý) ? lý do gớp vốn là gì?
- Năng lực , kinh nghiện ,tư cách đạo đức kinh doanh của các thành viên góp vốn như thế nào?
- Có là công ty mẹ con hay không?
- Vốn điều lệ , vốn đã góp cho tới thời điểm hiện tại?
*Thẩm định uy tín trong quan hệ với HDbank và các tổ chức tín dụng khách:
- Đã có phát sinh trong quan hệ với HDbank chưa? Nếu có xem xét, đánh giá thong tin quan hệ với HDbank ( hạn mức tín dụng, doanh số thanh toán , tình hình thực hiện các cam kết…)?
- Thong tin quan hệ với các tổ chức tín dụng khác ? - Thông qua thông tin CIC ?
- Nếu có nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 , tìm hiều lý do? - Các vấn đề lien quan đến tranh chấp ,kiên tụng?
*Thẩm định quá trình hình thành , phát triển ,tổ chức bộ máy quản lý , nguồn nhân lực:
- Thẩm định về sự hình thành và phát triển:
+ xuất sứ kình thành của doanh nghiệp?
+ các bước ngoạt lớn mà doanh nghiệp đã trải qua : thay đổi tên doanh nghiệp, thay đổi quy mô , quá trình tăng vốn điều lệ? tăng bằng hình thức gì?
+ ngành nghề sản xuất kinh doanh chính?
+ phân tích , đánh giá điểm mạnh , diểm yếu của doanh nghiệp? - Thẩm định tổ chức bộ máy quản lý , nguồn nhân lực:
+ tư cách ban lãnh đạo doanh nghiệp ( lịch sử bản thân ,hoàn cachr gia đình, trình độ học vần ,chuyên môn, trình độ quản lý , những kinh nghiệm công tác đã qua , những thành công , thất bại…)?
+tổng số nhân sự đang làm việc cho doanh nghiệp? cơ cấu lao động theo trình độ? Theo hợp đồng lao đông?
+ mô hình tổ chức , bố trí lao đông có phù hợp với hoạt động kinh doanh cũng như quy mô của doanh nghiệp chưa?
- Thẩm định về sản thẩm và thị trường tiêu thụ sản phẩm.
+ doanh nghiệp sản xuất những sản phẩm gì? Đặc tính ,thuộc tính, nguyên liệu chính để sản xuất sản phẩm ?
+ thị trường tiêu thụ sản phẩm (nội địa hay xuất khẩu)? thị phần ?khách hàng là ai? + phân tích các yếu tố cạnh tranh theo mô hình Porter ( áp lực cạnh tranh của nhà cung cấp, từ phía khách hàng, từ đối thủ tiểm ẩn, áp lực cạnh tranh trong nội bộ ngành, từ sản phẩm thay thế…)?
+ đặc điểm hoạt động của ngành ( tốc độ tăng trường của ngành, nhu cầu về vốn để hoạt động trong ngành , khả năng thu hồi vốn…)?
+ xu hướng phát triển của ngành trong thời gian tới? + đối thủ cạnh tranh ?
*Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng:
Để thẩm định khả năng tài chính của khách hàng, chuyên viên thẩm định cần dựa vào báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp và kết hợp với các thông tin từ hệ thống CIC , từ các nguồn thông tin khác.
+ phân tích báo cáo tài chính của khách hàng.
• Báo cáo kết quả kinh doanh: nhận xét , đánh giá :
o Doanh thu , chi phí ,lợi nhuận của từng hoạt động. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
o So sánh với các kỳ trước đó để thấy được sự biến động tăng hay giảm của lợi nhuận , doanh thu ,chi phí của từng hoạt động ? các yếu tố dẫn đến sự biến động ? sự biến động này tốt hay xấu cho doanh nghiệp?
o Tỷ trọng doanh thu ,lợi nhuận của các sản phẩm so với tổn doanh thu của doanh nghiệp, tình hình biến động , ảnh hưởng tốt hay xấu , ký do?
o Cơ cấu chi phí qua các thời kỳ như giá vốn hàng bán, chi phí bán hàng, chi phí quản lý tài chính,chi phí tài chính ,điều này tốt hay xấu cho doanh nghiệp, nguyên nhân.
• Bảng cân đối kế toán: có những nhận xét , đánh giá về tình hình tài sản và nguồn vốn của doanh nghiệp.
o Nhận xét về sự biến động về tài sản , nguồn vốn , nguyên nhân dẫn đến sự biến động ,khoản mục nào đóng góp vào sự biến động ? điều này tốt hày xấu cho doanh nghiệp, sự biến động này nói lên điều gì?
o Nhận xét về kết cấy , tỷ trọng của từng tài sản , nguần vốn so với tổng tài sản , tổng nguồn vốn, cơ cấu tàn , nguồn vốn như trên có phù hợp hay không? Tốt hay xấu cho doanh nghiệp?
dở dang , tài sản cố định hữu hình , các khoản đầu tư tài chính…)giá trị hiện nay ,khả năn sinh lời…?
o Phân tích chi tiết từng khoản mục nợ phải trả: nợ vay ngân hàng nào? Phải trả khách hàng nào? Phải trả khách hàng nào? Số tiền …?
o Đòn cân nợ cao hay thấp , nguyên nhân , điều này nói nên điều gì?
*Phân tích các chỉ số tài chính.
Căn cứ vào các văn bản, số liệu về tình hình sản xuất và tài chính của doanh nghiệp như quyết toán tài chính,định kỳ được duyệt, bảng tong rkrrts tài sản, biên bản kiểm kê và trích nộp khấu hao…để phân tích khả năng tài chính của doanh nghiệp.
Bảng 11: CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH CỦA DOANH NGHIỆP.
TT Chỉ số Công thưc tính