4.2.2. Quy trình vă thủ tục kế toân giai đoạn thanh toân sĩc
4.2.2.1. Trường hợp người ký phât vă người hưởng có TK tại cùng một tổ chức thanh toân
a. Người thụ hưởng lập vă nộp Bảng kí nộp sĩc cùng với câc tờ sĩc (số liín bảng kí nộp sĩc do người thực hiện thanh toân quy định nhưng phải đảm bảo đủ số liín để hạch toân, thanh toân vă lưu trữ) cho NH. hiện thanh toân quy định nhưng phải đảm bảo đủ số liín để hạch toân, thanh toân vă lưu trữ) cho NH.
b. Khi nhận được câc liín bảng kí nộp sĩc cùng với câc tờ sĩc, NH phải kiểm tra câc yếu tố trín bề mặt tờ sĩc để bảo đảm: sĩc để bảo đảm:
+ Người yíu cầu được thanh toân lă người thụ hưởng hợp phâp của tờ sĩc đó
+ Tờ sĩc được lập trín mẫu sĩc trắng do mình cung ứng vă được điền đầy đủ câc yếu tố theo quy định; + Tờ sĩc chưa quâ 06 thâng kể từ ngăy ký phât (thời hạn hiệu lực);
+ Không có lệnh đình chỉ thanh toân nếu tờ sĩc xuất trình sau 30 ngăy kể từ ngăy ký phât (thời hạn xuất
trình lă 30 ngăy);
+ Chữ ký vă dấu (nếu có) của người ký phât sĩc hoặc người đại diện ký sĩc khớp đúng với mẫu đê đăng ký tại NH;
+ Không ký phât sĩc vượt quâ thẩm quyền quy định tại văn bản đại diện ký phât sĩc; + Tính liín tục của dêy chữ ký chuyển nhượng (nếu sĩc đê qua chuyển nhượng) trín tờ sĩc;
+ Đối chiếu đảm bảo khớp đúng số sĩc, số tiền trín tờ sĩc với số tiền được kí trín bảng kí nộp sĩc; + Cộng lại tổng số tiền trín bảng kí nộp sĩc, số tiền bằng chữ phải khớp đúng với số tiền bằng số; + Câc yếu tố khâc theo quy định có liín quan.
Khi phât hiện bảng kí nộp sĩc có sai sót hoặc sĩc giả, sĩc thiếu một trong câc điều kiện níu trín thì người thực hiện thanh toân phải trả lại tờ sĩc đó cho người nộp sĩc vă yíu cầu lập lại bảng kí nộp sĩc khâc thay thế phù hợp với câc tờ sĩc đủ điều kiện; Nếu không có gì sai sót thì người thực hiện thanh toân ký xâc nhận về việc nhận sĩc theo yíu cầu của người thụ hưởng
c. Sau khi kiểm tra, nếu chấp nhận thanh toân, kế toân sẽ ghi ngăy, thâng, năm thanh toân trín tờ sĩc vă ký nhận, trả lại một liín BKNS lăm biín lai cho người nộp. Tuỳ thuộc văo khả năng thanh toân của người trả mă xử lý nhận, trả lại một liín BKNS lăm biín lai cho người nộp. Tuỳ thuộc văo khả năng thanh toân của người trả mă xử lý thích hợp:
(i) Trường hợp TK người trả đủ khả năng thanh toân, sẽ hạch toân: Nợ TK Tiền gửi thanh toân của người trả/ TK thích hợp
Có TK TGTT của người hưởng/TK thích hợp
Xử lý chứng từ như sau:
+ Câc tờ sĩc lăm chứng từ ghi Nợ Tăi khoản của (từng) người ký phât + Câc liín Bảng kí sĩc dùng lăm chứng từ ghi Có Tăi khoản thích hợp
Ghi chú:
Thủ tục thanh toân, luđn chuyển chứng từ trong trường hợp người ký phât vă người thụ hưởng mở tăi khoản
tại cùng một đơn vị chi nhânh ngđn hăng, hoặc hai đơn vị chi nhânh thuộc cùng hệ thống tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toân vă tổ chức đó có hệ thống thanh toân trực tuyến do Tổng Giâm đốc (Giâm đốc) của đơn vị hoặc tổ chức đó chịu trâch nhiệm quy định vă hướng dẫn phù hợp với những quy định chung.
(ii) Nếu khoản tiền mă người ký phât được sử dụng tại NH không đủ để chi trả cho toăn bộ số tiền ghi trín sĩc (sĩc phât hănh quâ số dư), thì NH xử lý như sau: