1.3.3.1 Các nhân tố chủ quan
Khi xét đến các nhân tố tác động đến chất lượng cho vay của NHTM, trước tiên cần nghiên cứu các nhân tố chủ quan. Bởi cần phải tìm hiểu các nhân tố xuất phát từ
chính bản thân ngân hàng một cách cặn kẽ thì mới có thể đưa ra được các giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng.
Chính sách cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chính sách tín dụng của một NHTM là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định của ngân hàng. Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Chính sách cho vay có vai trò quan trọng trong việc tạo sự thống nhất và sự hiệu quả của hoạt động cho vay nói chung cũng như cho vay đối với các DNVVN nói riêng. Chính bởi vậy, chính sách tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay của ngân hàng.
Chính sách cho vay bao gồm các chính sách khách hàng, chính sách lãi suất và phí suất tín dụng, về nguyên tắc và điều kiện vay vốn, về quy mô và giới hạn tín dụng, các chính sách về tài sản đảm bảo, điều kiện giải ngân và thanh toán… Các chính sách
này đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, có ý nghĩa quyết định đến sự
thành công hay thất bại của hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay DNVVN của ngân hàng nói riêng. Chính sách cho vay càng được xây dựng cụ thể, chi tiết và khoa học càng giúp cho ngân hàng nâng cao được chất lượng các khoản cho vay. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng vay vốn và tạo được những khoản vay có chất lượng cao từ đó đảm bảo khả năng sinh lời trên cơ
Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Quy trình cho vay là thứ tựcác bước mà cán bộ tín dụng và những người có liên quan, có thẩm quyền cần thực hiện trong quá trình cho vay. Quy trình cho vay bao gồm
các bước thu thập, xử lý thông tin và thẩm định tín dụng, tái thẩm định và duyệt vay,
đăng ký giao dịch bảo đảm và lập hồ sơ tín dụng, giải ngân, quản lý sau giải ngân, thanh lý hợp đồng tín dụng và giải toả tài sản.
Quy trình cho vay hợp lý sẽ giúp quá trình cho vay hiệu quả hơn và giảm bợt
được thời gian cũng như chi phí. Việc thực hiện tốt các nội dụng, quy định trong từng
bước cùng với việc phân tích tín dụng hiệu quả sẽ giúp ngân hàng tránh được rủi ro cũng như nâng cao được chất lượng cho vay.
Một quy trình cho vay cụ thể và chi tiết sẽlà phương tiện đắc lực để ngân hàng kịp thời tìm ra các sai sót, kiểm soát được các khoản vay và theo đó có thể đưa ra các
quyết định đúng đắn. Quy trình cho vay cần được xây dựng một cách thống nhất và cần có sự linh hoạt vời từng khoản vay, điều này sẽ có những tác động tích cực đến chất
lượng khoản vay.
Chất lượng thẩm định cho vay
Cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất song cũng là hoạt động rủi ro nhất của các NHTM. Công tác thẩm định có vai trò quan trọng trong quá trình cho vay cũng như
trong việc phòng tránh rủi ro tín dụng.
Trước khi cho vay, ngân hàng phải tiến hành phân tích, thẩm định khách hàng và
phướng án vay vốn để quyết định có cho vay hay không. Ngân hàng tiến hành thu thập các thông tin về khách hàng, đánh giá và phân tích năng lực pháp lý, uy tín của khách
hàng, năng lực tài chính của khách hàng, phân tích phương án vay vốn và dự đoán
hàng. Ngoài ra, ngân hàng cũng phân tích và dựđoán ảnh hưởng của môi trường kinh
doanh đến phương án vay vốn cũng như khảnăng trả nợ củ khách hàng.
Thẩm định là bước đầu tiên trong quy trình cho vay, làm tốt bước này sẽ tạo cơ
sở để thực hiện tốt các bước tiếp theo. Thẩm định được xem là một công cụ hữu hiệu
để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, từđó giúp nâng cao chất lượng của các khoản cho
vay. Đối với những khách hàng không đủ điều kiện vay vốn và việc đảm bảo an toàn cho khoản vay thấp ngân hàng sẽ từ chối cho vay. Trong tường hợp ngân hàng chấp nhận cho vay, thông qua việc thẩm định ngân hàng có thể dựđoán được các nguy cơ có
thể xảy đến đối với khoản vay. Nếu công tác thẩm định có chất lượng tốt, ngân hàng có thể đưa ra những quyết định tương đối chính xác về việc cho vay hay không, giảm thiểu được nguy cơ mất vốn. Thẩm định giúp cho ngân hàng lựa chọn được khách hàng tốt, loại bỏ ngay từ đầu những khoản cho vay có rủi ro cao. Ngoài ra, nó cũng giúp
ngân hàng hiểu rõ được hoạt động của khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng sử dụng vốn một cách có hiệu quả nhất và nâng cao khả năng thu nợ gốc và lãi của mình.
Hệ thống thông tin tín dụng
Các phương pháp thu thập và xử lý thông tin của doanh nghiệp là hết sức quan trọng đối với mỗi ngân hàng. Thông tin về doanh nghiệp càng chi tiết, cụ thể, chính xác sẽ càng đảm bảo chất lượng các khoản vay. Thông tin tín dụng không chỉ giúp ngân hàng trong những quyết định cho vay mà còn hỗ trợ cho ngân hàng trong việc kiểm soát khoản vay và dự báo tình trạng kinh doanh của doanh nghiệp, từđó ngân hàng sẽ
chủ động trong việc đưa ra các biện pháp giảm thiểu rủi ro. Đặc biệt, trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay thì việc nắm bắt thông tin về đối tác và đối thủ cạnh
tranh là điều hết sức cần thiết.
Việc xây dựng hệ thống thông tin hữu hiệu, nắm bắt kịp thời, chính xác luồng thông tin về khách hàng với nhiều kênh, nhiều nguồn cung cấp… là một trong những
điều kiện quyết định sự thành công trong hoạt động kinh doanh cũng như nâng cao chất
lượng cho vay của NHTM.
Công tác kiểm tra, kiểm soát
Công tác kiểm tra, kiểm soát cũng có ý nghĩa hết sức quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro cho khoản cho vay. Công việc này phải được tiến hành đồng thời giữa thanh tra, kiểm tra nội bộ ngân hàng và kiểm tra, giám sát doanh nghiệp. Việc kiểm soát tốt và theo dõi sát sao khách hàng là việc làm hết sức cần thiết trong mục tiêu giảm thiểu rủi ro của ngân hàng. Đối với những khoản vay được kiểm tra thường xuyên sẽ hạn chế được tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, không hiệu quả của doanh nghiệp, giúp kịp thời phát hiện và xử lý sai phạm, giảm nguy cơ mất vốn của ngân hàng . Bên cạnh đó, nếu hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ, khách quan và trung thực sẽlàm tăng tinh thần trách nhiệm của cán bộ tín dụng và xử lý kịp thời những sai sót, giảm bớt rủi ro góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Hiệu qủa huy động vốn
Huy động vốn - hoạt động tạo vốn của ngân hàng thương mại – đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng muốn thực hiện
được hoạt động cho vay thì điều kiện đầu tiên là phải phát triển được công tác huy
đông vốn vì ngân hàng hoạt động trên cơ sở đi vay để cho vay. Hoạt động huy động vốn có tốt và vốn huy động được có chất lượng cao thì mới có thể có được những khoản vay có chất lượng. Khi ngân hàng có được chính sách tín dụng hợp lý, thu hút
được nhiều khách hàng vay vốn nhưng số vốn huy động được không đủ để cấp tín dụng cho khách hàng thì không những không thểcó được các khoản vay có chất lượng mà thậm chí còn không thể cho vay được. Hoạt động huy động vốn của ngân hàng phải
đảm bảo huy động được số vốn đáp ứn đầy đủ và kịp thời với nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Công nghệ và trang thiết bị của ngân hàng
Công nghệ và trang thiết bị hiện đại là điều kiện để đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho cả khách hàng và ngân hàng. Công nghệ thông tin phát triển là công cụ hữu hiệu trong việc phân tích và quản lý các khoản cho vay nói chung và cho vay đối với DNVVN nói riêng. Ngoài ra, công nghệ
ngân hàng cũng tăng khảnăng cạnh tranh của các ngân hàng, từđó ảnh hưởng đến việc thu hút khách hàng, mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
Trình độ cán bộ tín dụng
Con người luôn là trung tâm của mọi hoạt động, là yếu tố hàng đầu quyết định
đến sự thành công hay thất bại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất cứ doanh nghiệp nào, hoạt động cho vay của ngân hàng cũng không là một ngoại lệ. Đối với các ngân hàng thì trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp… của đội ngũ cán bộ tín dụng là điều hết sức quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt
động tín dụng của ngân hàng vì đội ngũ cán bộ nhân viên là những người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, là cầu nối giữa khách hàng và ngân hàng và cũng chính họ là người tạo lập các mối quan hệ với khách hàng. Chính vì vậy, chất lượng và hiệu quả
cho vay cao hay thấp phụ thuộc khá nhiều vào công tác tuyển chọn và đào tạo đội ngũ
cán bộ của mỗi NHTM.
Công tác quản lý cũng như tổ chức cán bộ của ngân hàng cũng rất quan trọng. Việc phân công công việc hợp lý, chế độ đãi ngộ tốt sẽ giúp phát huy được hết khả năng của mỗi cá nhân, khuyến khích nhân viên làm việc và cống hiến hết mình cho ngân hàng. Những chính sách quản lý con người luôn có tác động lâu dài và ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động kinh doanh cũng như chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng.
Các nhân tố khách quan chủ yếu là các nhân tố thuộc về DNVVN ngoài ra còn một số nhân tố thuộc vềmôi trường kinh doanh, môi trường chính trị, pháp lý cũng ảnh hưởng đến hoạt chất lượng hoạt động cho vay DNVVN của NHTM.
Các nhân tố thuộc về phía doanh nghiệp
o Hiệu quảkinh doanh, năng lực tài chính và khảnăng quản trị doanh nghiệp của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hiệu quả sản xuất kinh doanh là cơ sởđểđánh giá khả năng sinh lãi, sức mạnh tài chính và triển vọng của doanh nghiệp, là căn cứ chứng tỏ khả năng trả nợ của DNVVN, chi phối lớn quyết định cho vay của ngân hàng. Nếu hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thấp, doanh thu không cao và lợi nhuận thấp sẽ gây khó khăn
cho chính các doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng cũng như hoạt động cho vay của ngân hàng.
Năng lực tài chính và khả năng quản lý doanh nghiệp cũng là nhân tốảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng cho vay. Năng lực tài chính thể hiện khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Năng lực tài chính yếu kém dẫn đến doanh nghiệp có thể sẽ không trả được nợ dẫn đến gia tăng các khoản nợ quá hạn cho ngân hàng và làm tăng rủi ro đối với hoạt động cho vay của ngân hàng. Năng lực quản lý doanh nghiệp thể hiện trình độ
chuyên môn, nghiệp vụ và khảnăng điều hành doanh nghiệp. Nếu năng lực quản lý tốt sẽ giúp doanh nghiệp hoạt động tốt, từđó sẽ có hiệu quả kinh doanh cao đồng thời có
năng lực tài chính tốt.
o Sự minh bạch trong hệ thống kế toán tài chính
Sự minh bạch được hiểu là sự công khai và tính chính xác trong hệ thống tài chính. Hệ thống kế toán của doanh nghiệp có ảnh hưởng lớn đến chất lượng các khoản vay của ngân hàng. Sự minh bạch trong hệ thống kế toán tài chính chứng tỏ doanh nghiệp là khách hàng có chất lượng, tạo sựtin tưởng và an toàn cho ngân hàng khi cho
doanh nghiệp vay vốn. Hệ thống kếtoán được thực hiện theo đúng chuẩn mực kế toán, tuân thủ pháp luật sẽ giúp ngân hàng đánh giá doanh nghiệp chính xác hơn, giúp ngân
hàng trong việc sàng lọc khách hàng, làm tăng chất lượng các khoản cho vay.
o Tài sản đảm bảo của DNVVN
Các DNVVN vốn tự có thường thấp, vì vậy để phục vụ có hoạt động sản xuất kinh doanh thì nhu cầu vay vốn ngân hàng là rất lớn. Tuy nhiên không phải doanh nghiệp nào cũng có thểđáp ứng được yêu cầu của ngân hàng, đặc biệt là vấn đề về tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo sẽ là nguồn thu của ngân hàng khi khách hàng không thể
trảđược nợ, giảm bớt khảnăng mất vốn của ngân hàng. Việc DNVVN không có những tài sản có giá trị thế chấp sẽ gặp khó khăn trong việc huy động vốn đặc biệt là vay vốn của ngân hàng.
Ngoài các nhân tố từ các DNVVN còn có các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô ảnh hưởng tới hoạt động cho vay của ngân hàng. Bao gồm:
Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý bao gồm các quy định của pháp luật và các cơ quan có thẩm quyền. Hoạt động của ngân hàng là hoạt động đặc biệt, có ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế nên cần có sự giám sát chặt chẽ. Các quy định về hoạt động cho vay có ảnh
hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay của ngân hàng. Với một môi trường pháp lý thống nhất, ổn định sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng lập kế hoạch phát triển, chủ động trong kinh doanh, ngược lại, nếu các quy định, chính sách thường xuyên thay đổi sẽ gây nên những khó khăn cho các ngân hàng, gây thiệt hại cho ngân hàng, ảnh hưởng tới hoạt động cho vay.
Ngoài ra, đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là DNVVN, nếu môi trường pháp lý thông thoáng, ổn định, các văn bản, quy định của pháp luật đồng bộ, kịp thời sẽ là cơ
sở cho các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả hơn, mang lại thu nhập cao hơn qua đó tăng khảnăng trả nợ cho ngân hàng.
Môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế ổn định, lành mạnh sẽ tạo cơ hội phát triển cho cả doanh nghiệp lẫn ngân hàng, tạo ra nhiều cơ hội kinh doanh cho doanh nghiệp. Môi trường kinh tếổn định giúp doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả, đạt lợi nhuận cao và nhu cầu mở rộng sản xuất qua đó thúc đẩy hoạt động cho vay của ngân hàng được mở
rộng và có chất lượng hơn. Khi doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả sẽ hứa hẹn khảnăng
trả nợ gôc và lãi cho ngân hàng đúng hẹn giúp nâng cao chất lượng khoản vay. Cùng với đó, môi trường kinh tế có tính cạnh tranh cao sẽthúc đẩy các doanh nghiệp không ngừng mở rộng sản xuất và nâng cao chất lượng hoạt động của mình là đảm bảo cho những khoản vay.
Môi trường chính trị - xã hội
Mỗi quốc gia có một môi trường chính trị xã hội khác nhau. Một môi trường chính trị - xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phát triển, các thành phần kinh tế hoạt động có hiệu quả, các doanh nghiệp chủđộng trong kinh doanh
và làm ăn có hiệu quả. Bất cứ một sự biến động nào về chính trị hay xã hội cũng đều