hàng Thương mại Cổ phần Nhà Hà Nội trong thời gian qua
2.2.1 Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Như ta đã biết, DNVVN là thành phần kinh tế năng động, linh hoạt đối với sự thay đổi của thị trường. Hiện nay số DNVVN ở Việt Nam chiếm khoảng 97% tổng số
doanh nghiệp nhưng vốn của các DNVVN chỉ chiếm khoảng 30% tổng số vốn của các doanh nghiệp. Như vậy, tình hình vốn trong các DNVVN còn gặp nhiều khó khăn và
Trước đây, do những hạn chế trong thể lệ tín dụng, những trở ngại trong việc thế
chấp tài sản cũng như sự phức tạp của các thủ tục và các điều kiện đã khiến các
DNVVN đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường khó tiếp cận với nguồn vốn vay của các NHTM. Tuy nhiên, trong những năm gần đây đã có sự chuyển biến tích cực từ phía các cơ quan Nhà nước đã giúp các DNVVN dễ dàng hơn trong
việc tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng.
Trong cơ cấu dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, dư nợ cho vay
đối với các DNVVN luôn chiếm tỷ trọng lớn. Ngân hàng cũng không ngừng mở rộng
dư nợcho vay đối với những DNVVN có uy tín, hoạt động sản xuất kinh doanh tốt.
Bảng 2.4 : Dư nợcho vay đối với DNVVN của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội
Đơn vị: Tỷđồng Chỉ tiêu 2006 2007 07/06 (%) 2008 08/07 (%) Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng dư nợ cho vay 5.983 100% 9.419 100% 157,4 10.516 100% 111,6 Dư nợ DNVVN Trong đó: 3.488 58,3% 5.670 60,2% 162,6 6.499 61,8% 114,6 Dư nợđối với DNQD 1.267 36,32% 1.750 30,86% 138,1 1.971 30,33% 112,6 Dư nợđối với 2.221 63,68% 3.920 69,14% 176,5 4.528 69,67% 115,5
DNNQD
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Habubank năm 2006, 2007, 2008)
Từ bảng trên ta có thể thấy: Dư nợ cho vay đối với DNVVN của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng với trên 60% và có xu hướng tăng dần. Có thể lý giải điều này là do sự phát triển rất nhanh về số lượng các DNVVN trong những năm qua khi Luật Doanh nghiệp 2005 có hiệu lực.
Trong dư nợ cho vay đối với DNVVN , tỷ trọng dư nợ cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cũng chiếm đa số và có xu hướng gia tăng. Nguyên nhân là
do, trong những năm gần đây nhờ những thay đổi trong các chính sách của Nhà nước
như kích thích dân doanh, tạo môi trường kinh doanh bình đẳng cho các thành phần kinh tế… đã tạo ra sự chuyển biến đáng kể cả về số lượng và chất lượng của các DNNQD. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNQD cũng năng động và hiệu quảhơn. Việc gia tăng cho vay đối với khu vực kinh tế này cũng phù hợp với mục tiêu phát triển của Habubank là hướng tới những khách hàng có uy tín, làm ăn có
hiệu quả.
Biểu đồ 2.2 Tăng trưởng dư nợcho vay đối với DNVVN của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội
Từ biểu đồ ta thấy, dư nợ cho vay đối với các DNVVN của Habubank có xu
hướng tăng lên qua các năm. Tuy nhiên, cũng giống như tốc độ tăng trưởng của tổng
dư nợ cho vay, tốc độtăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN của Habubank là không ổn
định. Cụ thể: trong năm 2007 dư nợ cho vay đối với DNVVN của Ngân hàng tăng vọt từ 3.488 tỷ đồng lên 5.670 tỷ, tăng trưởng dư nợ đạt 157,4%; nhưng sang năm 2008 tăng trưởng dư nợ cho vay chỉ là 114,6%. Nguyên nhân của việc tăng trưởng không ổn
ổn định, tốc độ tăng trưởng kinh tếcao đã tạo điều kiện cho các DNVVN mở rộng sản xuất, tiêu thụđược sản phẩm và làm ăn có hiệu qủa. Do đó nhu cầu vay vốn ngân hàng
gia tăng mạnh. Tuy nhiên sang đến năm 2008, với tình trạng lạm phát cao đã buộc Chính phủ phải có những chính sách kiềm chế lạm phát kéo theo việc thắt chặt tiền tệ được thực hiện trong 9 tháng đầu năm; cùng với đó là sự tác động của khủng hoảng tài chính thế giới vào những tháng cuối năm đã làm cho các doanh nghiệp nói chung và DNVVN nói riêng gặp rất nhiều khó khăn. Trong năm 2008, đã có thời điểm lãi suất
ngân hàng tăng lên đến 18 – 21%, điều này đã đặt lên vai các DNVVN gánh nặng chi phí. Việc các DNVVN làm ăn không hiệu quả, thua lỗ thậm chí phá sản đã dẫn đến việc không đủđiều kiện để vay vốn ngân hàng và làm cho tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng giảm xuống.
*Tình hình dư nợ DNVVN theo kỳ hạn và theo ngành kinh tế
Bảng 2.5Dư nợ cho vay DNVVN theo kỳ hạn của Habubank
Đơn vị: Tỷđồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Dư nợ DNVVN 3.488 100 5.670 100 6.499 100 Ngắn hạn 2.456 70,4 3.385 59,7 4.055 56,4 Trung và dài hạn 1.032 29,6 2.285 40,3 2.834 43,6
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008 của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội)
Biểu đồ 2.3 Thay đổi trong tỷ trọng cho vay DNVVN của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội theo kỳ hạn qua các năm
Bảng 2.6 Dư nợ cho vay DNVVN phân theo ngành kinh tế
Đơn vị: %
(Nguồn: Báo cáo thường niên Habubank 2006, 2007, 2008)
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
1.Thương mại, dịch vụ 63,51 49,46 45,71 2.Nông lâm nghiệp 0,21 14,48 15,03 3.Xây dựng 6,17 1,75 1,32 4.Công nghiệp 10,64 13,79 14,66 5.Các ngành khác 19,47 20,05 23,28 Tổng cộng 100 100 100
Qua các số liệu trên ta thấy dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với
dư nợ cho vay trung và dài hạn, tuy nhiên lại có sự suy giảm qua các năm. Điều này có thể được lý giải bằng cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế. Trong năm 2006, tỷ
trọng dư nợ cho vay ngắn hạn là rất cao chiếm trên 70%, điều này là do các khoản cho vay của ngân hàng tập trung chủ yếu vào ngành thương mại dịch vụ. Đặc điểm của các doanh nghiệp trong ngành thương mại dịch vụ là vòng quay vốn lưu động lớn, tài sản chủ yếu nằm trong tài sản ngắn hạn, vốn doanh nghiệp quay vòng nhanh vì vậy cần nhiều vốn để tài trợ cho tài sản lưu động, phục vụ cho nhu cầu kinh doanh. Tuy nhiên,
sang năm 2007, 2008 tỷ trọng dư nợ cho vay trong ngành thương mại dịch vụ suy giảm mà ngân hàng chuyển dần sang chú trọng cho vay các doanh nghiệp ngành nông lâm nghiệp và công nghiệp. Thực tế, các DNVVN thuộc các ngành lâm nghiệp và công nghiệp, có vòng quay vốn chậm hơn và đang đầu tư nhiều vào công nghệ mới nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất, kinh doanh. Điều này làm cho tỷ
trọng dư nợ cho vay ngắn hạn giảm đi đồng thời là sự tăng lên về tỷ trọng cũng như
quy mô của cho vay trung và dài hạn (từ29,6% năm 2006 tăng lên 43,6% năm 2008). Như vậy, đã có sự chuyển biến trong cơ cấu cho vay của Habubank cả về kỳ hạn lẫn cơ
cấu ngành kinh tế, Ngân hàng đã chú trọng hơn trong việc cho vay trung và dài hạn đối với các DNVVN, tạo điều kiện thuận lợi cho các DNVVN có đủ vốn trung và dài hạn
đểđầu tư, mua sắm trang thiết bị, máy móc, mở rộng hoạt động kinh doanh.
2.2.2 Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.2.2.1 Thực trạng nợ quá hạn trong hoạt động cho vay của DNVVN
Có thể nói, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn là một tiêu chí quan trọng để đánh giá
chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng. Nợ quá hạn là yếu tố không tránh khỏi của bất kỳ một ngân hàng nào, các ngân hàng thường phải duy trì tỷ lệ nợ quá hạn thấp
đểđảm bảo an toàn cho cả hệ thống.
Đơn vị: Tỷđồng
Chỉ tiêu 2006 2007 2006/2007 2008 2008/2007 Nợ quá hạn cho vay DNVVN
(1) 38,4 135,5 353% 165,1 121,8% Tổng dư nợ cho vay DNVVN
(2) 3.488 5.670 6.499
Tỷ lệ (1)/ (2) 1,1% 2,39% 217,3% 2,54% 106% Tổng dư nợ toàn ngân hàng (3) 5.983 9.419 10.516
Tỷ lệ (1)/ (3) 0,64% 1,44% 225% 1,57% 109,2%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội năm 2006,
2007, 2008)
Qua số liệu trên cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn của các DNVVN của Habubank là thấp, nằm trong giới hạn an toàn. Điều này cho thấy được công tác tín dụng và quản lý của Ngân hàng là tương đối tốt. Tuy nhiên, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn đã có sự gia
tăng cả về số tuyệt đối lẫn sốtương đối. Tỷ lệ này gia tăng cho thấy những tín hiệu đi
xuống của chất lượng cho vay đối với DNVVN. Ngân hàng cần xem xét những nguyên nhân dẫn đến sự suy giảm này để có những biện pháp khắc phục kịp thời. Mặc dù vậy, tốc độ gia tăng nợ quá hạn đã có chiều hướng chậm lại trong năm 2008 giảm từ 353% xuống còn 121,8%. Điều này cho thấy Ngân hàng đã có những biện pháp tốt nhằm hạn chế và cải thiện tỷ lệ nợ quá hạn.
Nợ khó đòi đối với các khoản vay của DNVVN của Habubank năm 2007 là 140
triệu đồng và sang năm 2008 gần 380 triệu. Nợ khó đòi có xu hướng gia tăng, tuy
nhiên nợkhó đòi đối của các DNVVN là thấp.
Tỷ lệ nợkhó đòi trên tổng dư nợcho vay DNVVN năm 2008 chỉ là 0.006%. Tỷ lệ nợkhó đòi trên nợ quá hạn của DNVVN năm 2008 là 0,23%.
Tỷ lệ này là rất thấp cho thấp khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng đối với các khoản cho vay DNVVN là khá cao. Điều đó đồng nghĩa với việc giảm thiểu được rủi ro và những tổn thất mà Ngân hàng có thể phải gánh chịu. Tỷ lệ này thấp cũng cho
thấy chất lượng cho vay đối với DNVVN được cải thiện.
2.2.2.2 Lãi thu được từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong những năm qua, cho vay đối với DNVVN đóng góp một phần không nhỏ
vào lợi nhuận thu được của Ngân hàng hàng năm.
Bảng 2.8 Tỷ trọng lãi thu được từ cho vay DNVVN của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội
Đơn vị: Triệu đồng
Lãi thu từ cho vay
DNVVN (1) 486.915 1.316.098 270,3% 1.565.408 118,9% Tổng lãi thu từ hoạt động
cho vay của NH (2) 816.971 2.115.914 259% 2.541.248 120,1% (1) / (2) 59,6% 62,2% 61,6%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh 2006, 2007, 2008 của Habubank)
Lãi thu được từcác DNVVN tăng dần qua các năm cho thấy được chất lượng và sựổn định trong công tác cho vay đối với DNVVN của Habubank. Tốc độ thu lãi tăng cao hơn so với tốc độ tăng dư nợ tín dụng đối với DNVVN cho thấy một sự đảm bảo trong công tác thu lãi cũng như quản lý nguồn vay của ngân hàng là khá tốt.
2.2.2.3 Thu nhập từ hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong 3 năm qua, cho vay đối với DNVVN đóng góp một phần quan trọng vào lợi nhuận cuối năm của Habubank.
Bảng 2.9 Tỷ trọng thu nhập từcho vay đối với DNVVN trong tổng thu nhập của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Thu nhập của Habubank 185.193 365.632 352.167 Thu nhập từcho vay đối với
Tỷ trọng (%) 43,8 47,2 48,3
(Nguồn: Báo cáo kết quảkinh doanh năm 2006, 2007, 2008 của Habubank)
Ta có thể thấy, cùng với việc tăng tỷ trọng dư nợ cho vay, tỷ lệ thu nhập cho vay DNVVN trên tổng thu nhập của Ngân hàng cũng tăng dần qua các năm. Qua bảng trên ta thấy, tỷ lệ đóng góp của cho vay DNVVN vào thu nhập của Habubank là khá cao, chiếm gần 50% điều này cũng phù hợp với xu thế và định hướng phát triển của Ngân hàng. Năm 2007 thu nhập từ cho vay DNVVN tăng gấp đôi so với năm 2006. Tuy nhiên, sang năm 2008, với những khó khăn của nền kinh tế, cùng với sự giảm sút trong thu nhập của toàn Ngân hàng thì thu nhập cho vay đối với DNVVN cũng giảm xuống song mức độ giảm là không đáng kể. Điều này cũng khẳng định chất lượng cho vay đối với DNVVN của Habubank là khá tốt.