Việc phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn sẽ cho ta một cái nhìn tổng hợp vể sự thay đổi nguồn vốn và sử dụng vốn trong năm vừa qua của công ty, ta có bảng kê và bảng phân tích diễn biến và sử dụng vốn sau đây (Bảng 06)
Qua bảng phân tích ta thấy : Quy mô sử dụng vốn của công ty trong năm đã tăng 632.331 trđ so với đầu năm. Trong đó, chủ yếu là chỉ tiêu đầu tư tăng thêm tài sản cố định là 242.570 trđ chiếm 38,36%, có sự tăng thêm này là do trong năm 2007, thị trường vận tải biển khởi sắc nên công ty đầu tư đóng đóng mới một số tàu để mở rộng quy mô kinh doanh đồng thời đầu tư tăng thêm đầu tư dài hạn khác 137.327 trđ chiếm tỷ trọng 21,72%, giảm vay và nợ dài hạn chiếm 20,82% tổng quy mô số vốn sử dụng tăng thêm. Điều này cũng là hợp lý khi công ty chuyển hướng đầu tư trong bối cảnh nền kinh tế đang khủng hoảng và thị trường vận tải gặp nhiều khó khăn. Trong điều kiện này công ty cũng đã thanh toán bớt cho người bán (số tiền 54.473 trđ, chiếm tỷ trọng 8,61%) cũng là một sự cố gắng đáng kể.
Về nguồn vốn, một phần chủ yếu là huy động từ tiền và tương đương tiền (số tiền 259. 533 trđ, chiếm tỷ trọng 41,04%) và giảm đầu tư xây dưng cơ bản (số tiền 272. 329 trđ, chiếm tỷ trọng 43,07%). Nguồn vốn huy động này là phù hợp vì phần lớn tài sản cố định tăng thêm là do đầu tư xây dựng cơ bản hoàn thành, tiền giảm là do đầu tư tài sản dài hạn khác, nâng cấp sủa chữa tài sản cố định, trả bớt các khoản vay ngắn hạn và dài hạn
Từ sự phân tích trên cho thấy trong thời kỳ tiếp theo khi nền kinh tế dần phục hồi trở lại công ty cần xem xét khả năng tăng thêm tín dụng cho nhà cung cấp, đồng thời quản lý và sử dụng số TSCĐ tăng thêm hiệu quả nhằm tăng thêm lợi nhuận và mở rộng quy mô SXKD.