II. Thực trạng cho vay đối với cỏc DNVVN tại Sở giao dịch NHN0 &
2. Phương phỏp cho vay cỏc DNVVN
Trước hết ta đi tỡm hiểu về phương phỏp cho vay mà SGD NHN0 &
PTNTVN ỏp dụng cho cỏc khỏch hàng là cỏc DNVVN . Cũng như đa số cỏc
ngõn hàng khỏc, SGD NHN0 & PTNTVN cũng chưa đưa ra một phương phỏp cho vay riờng đối với cỏc khỏch hàng là DNVVN.
2.1. Điều kiện vay vốn:
Theo quy định của thống đốc NHNN Việt Nam, và hướng dẫn của NHN0 &
PTNTVN khỏch hàng vay phải cú 5 điều kiện :
- Cú năng lực phỏp luật dõn sự
- Mục đớch sử dụng vốn vay hợp phỏp
- Cú khả năng tài chớnh đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Cú dự ỏn đầu tư, phương ỏn sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và cú hiệu quả; hoặc cú dự ỏn đầu tư, phương ỏn phục vụ đời sống khả thi
- Thực hiện cỏc quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chớnh
phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHN0 Việt Nam .
Một trong những điều kiện quan trọng nhất là dự ỏn sản xuất kinh
doanh của doanh nghiệp phải cú tớnh khả thi về cả mặt kỹ thuật và tài chớnh.
ngõn hàng sử dụng cỏc biện phỏp tớnh toỏn dũng tiền thu nhập trong tương lai
của dự ỏn do người vay vốn đệ trỡnh và xem xột cỏc vấn đề về thị trường đầu
ra cho sản phẩm, dịch vụ , về khả năng cung cấp dịch vụ và sản xuất sản
phẩm của doanh nghiệp trong phương ỏn sản xuất kinh doanh.
Trong thực tế do thiếu kinh nghiệm và cỏc kỹ năng cơ bản về việc lập
một phương ỏn sản xuất kinh doanh , đặc biệt là việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu tài chớnh và khả năng phõn tớch thị trường nờn một tỷ lệ lớn cỏc DNVVN khụng
viết được một đề ỏn sản xuất kinh doanh đỏp ứng được cỏc yờu cầu của ngõn hàng để được chấp thuận vay vốn.
Với điều kiện yờu cầu doanh nghiệp phải cú khả năng tài chớnh đảm
bảo trả nợ trong thời hạn cam kết hay núi cỏch khỏc tỡnh hỡnh tài chớnh của
doanh nghiệp phải lành mạnh. Đõy là một yếu tố quan trọng đảm bảo khả năng sử dụng vốn vay cú hiệu quả, và vỡ thế đảm bảo khả năng trả nợ của người vay vốn. Để đỏp ứng yờu cầu này, khi làm hồ sơ vay vốn cỏc doanh
nghiệp phải đưa ra cỏc bỏo cỏo tài chớnh như bảng cõn đối kế toỏn, bỏo cỏo
kết quả kinh doanh, tỡnh hỡnh thực hiện nghĩa vụ với nhà nước. Do cỏc DNVVN, đặc biệt là cỏc DNVVN ngoài quốc doanh hiện nay chưa thực hiện
nghiờm tỳc chế độ hoạch toỏn kế toỏn theo phỏp lệnh HTKT, hệ thống sổ sỏch
kế toỏn của cỏc doanh nghiệp cũn nhiều hạn chế và thiếu tin cậy đó gõy nhiều khú khăn cho ngõn hàng trong khõu thẩm định, đỏnh giỏ doanh nghiệp khi
xem xột giải quyết cho vay. Điều này làm hạn chế khả năng tiếp cận vốn của
cỏc DNVVN núi chung và cỏc DNVVN ngoài quốc doanh núi riờng.
Một điều kiện bắt buộc đối với hầu hết cỏc đối tượng vay vốn đú là cú
đảm bảo tiền vay. Bảo đảm tiền vay cú thể dưới nhiều hỡnh thức, phổ biến
nhất vẫn là đất đai và tài sản hỡnh thành trờn đất thuờ. Theo cỏc Nghị định 178
và Nghị định 86, cỏc tài sản hỡnh thành từ vốn vay (từ nguồn trung và dài hạn
và gần đõy được mở rộng ra là từ cỏc nguồn ngắn hạn) cũng cú thể được sử
dụng làm tài sản thế chấp. Thụng thường, ngõn hàng chỉ cho vay tối đa là 70% giỏ trị tài sản thế chấp, và trong thực tế khoản vay đú thường thấp hơn
nhiều so với nhu cầu vay của cỏc doanh nghiệp do giỏ trị tài sản thế chấp thường là bất động sản được tớnh theo giỏ của nhà nước, mà giỏ đú thường
thấp hơn giỏ thị trường ở thời điểm tương đương. Tuy những năm gần đõy, cỏc ngõn hàng đó bớt coi trọng yếu tố này hơn so với cỏc tiờu chớ khỏc song
đõy vẫn là một trong những trở ngại phổ biến nhất và lớn nhất đối với cỏc DNVVN, đặc biệt là cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh tiếp cận vốn vay
ngõn hàng .
2.2. Thể loại cho vay:
Theo quy định hiện hành của NHNN (Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN
và hướng dẫn của NHN0 (Quyết định 72/QĐ-HĐQT- TD)
- Cho vay ngắn hạn là cỏc khoản vay cú thời hạn cho vay đến 12 thỏng
- Cho vay trung hạn là cỏc khoản vay cú thời hạn cho vay từ trờn 12 thỏng
đến 60 thỏng;
- Cho vay dài hạn là cỏc khoản vay cú thời hạn cho vay từ trờn 60 thỏng trở
lờn
Như vậy cho vay vốn chi phớ sản xuất (vốn lưu động) cú thể là cho vay trung, dài hạn vớ dụ : cho vay cỏc doanh nghiệp cú chức năng đúng mới, sửa
chữa tàu biển, cỏc doanh nghiệp cú chu kỳ kinh doanh trờn 1 năm. Hoặc cho
vay doanh nghiệp để đầu tư xõy dựng nhà xưởng, mỏy múc thiết bị, nhưng
doanh nghiệp cú nguồn trả nợ do vậy ngõn hàng cú thể xem xột cho doanh nghiệp vay ngắn hạn.
2.3. Quy trỡnh cho vay .
Cũng giống như cỏc ngõn hàng khỏc, SGD NHN0 & PTNTVN vẫn ỏp
dụng một quy trỡnh cho vay đối với cỏc doanh nghiệp khụng phõn biệt quy mụ. Điều này rừ ràng khụng hợp lý khi cựng ỏp dụng một quy trỡnh cho vay với những khoản vay hàng trăm tỷ của cỏc doanh nghiệp lớn và những khoản
và khoảng vài tỷ của những doanh nghiệp vừa). Chớnh vỡ điều này mà cỏc DNVVN thấy rằng thủ tục vay vốn quỏ phức tạp, chi phớ giao dịch sẽ làm
tăng lói suất thực tế họ phải trả theo hợp đồng tớn dụng.
2.4. Phương thức cho vay.
Trờn cơ sở nhu cầu sử dụng của từng khoản vốn vay của doanh nghiệp
và khả năng kiểm tra, giỏm sỏt việc khỏch hàng sử dụng vốn vay của Ngõn
hàng , NHN0 cựng doanh nghiệp lựa chọn cỏc phương thức cho vay sau:
- Cho vay từng lần
- Cho vay theo hạn mức tớn dụng
- Cho vay theo dự ỏn đầu tư
- Cho vay hợp vốn
- Cho vay trả gúp
- Cho vay theo hạn mức tớn dụng dự phũng
- Cho vay thụng qua nghiệp vụ phỏt hành và sử dụng thẻ tớn dụng
- Cho vay theo hạn mức thấu chi
Phương thức trờn về lý thuyết là cú thể được ỏp dụng với tất cả cỏc doanh
nghiệp cú nhu cầu, nhưng trờn thực tế hiện nay SGD NHN0 & PTNTVN chủ
yếu là ỏp dụng phương thức cho vay từng lần đối với cỏc DNVVN, cũn
phương thức khỏc được ỏp dụng rất hạn chế.
Trong phương thức cho vay từng lần, mỗi lần vay vốn khỏch hàng phải gửi đến ngõn hàng cỏc tài liệu như : phương ỏn, dự ỏn sản xuất, kinh doanh, dịch
vụ (kế hoạch); chứng từ liờn quan đến nhu cầu vay (hợp đồng mua, bỏn, giấy
bỏo giỏ )
Ngõn hàng xỏc định mức cho vay theo cụng thức :
Mức cho vay = Tổng nhu cầu vốn của phương ỏn, dự ỏn – Vốn tự cú
Vốn tự cú được xỏc định là vốn cú thực tham gia trực tiếp vào phương ỏn,
dự ỏn hoặc từng lần rỳt vốn vay của doanh nghiệp : vốn bằng tiền, tài sản là vật tư, hàng hoỏ.
Ngõn hàng cựng doanh nghiệp thoả thuận hợp đồng tớn dụng cho cả phương ỏn vay.
Nhược điểm của phương thức này là mỗi lần vay vốn khỏch hàng phải lập đủ cỏc thủ tục vay, và hợp đồng tớn dụng do đú cũn phiền hà đối với khỏch
hàng .
2.5. Đảm bảo tiền vay.
Theo quy định tại Nghị định 178/1999/NĐ- CP và thụng tư 06/2000/TT- NHNN về bảo đảm tiền vay cú cỏc hỡnh thức sau:
* Biện phỏp bảo đảm tiền vay bằng tài sản:
Cú 3 hỡnh thức:
- Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khỏch hàng vay : - Bảo lónh bằng tài sản của bờn thứ 3
- Bảo đảm bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay: Khỏch hàng phải cú tớn
nhiệm với ngõn hàng ( theo quy định của NHN0 khỏch hàng tối thiểu được
xếp loại B), cú mức vốn tự cú tham gia tối thiểu theo quy định, cú dự ỏn đầu
tư hoặc phương ỏn sản xuất kinh doanh cú hiệu quả, cú khả năng trả nợ trong
thời hạn cam kết.
Để nõng cao trỏch nhiệm của người vay vốn trong việc sử dụng vốn vay
cũng như để giảm rủi ro cho ngõn hàng, NHNN quy định người vay vốn phải
cú một phần vốn tự cú nhất định trong dự ỏn đầu tư, mức quy định về phần
vốn tự cú trong dự ỏn đầu tư cú thể khỏc nhau đối với từng loại khỏch hàng vay và từng loại tổ chức cho vay.Theo quyđịnh hiện nay người vay vốn phải
tài trợ khoảng 30% giỏ trị dự ỏn đầu tư.. Thụng thường vốn tài trợ của cỏc
Với những DNVVN, vỡ khả năng tài chớnh hạn hẹp nờn điều kiện này cũng là một nguyờn nhõn để cỏc doanh nghiệp khụng vay được những khoản vay lớn
từ ngõn hàng.
* Biện phỏp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay khụng cú bảo đảm
bằng tài sản :
- TCTD lựa chọn khỏch hàng để cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản :
khỏch hàng phải cú uy tớn với TCTD (theo quy định của NHN0 khỏch hàng phải được xếp loại A), kinh doanh cú lói hai năm liền kề với thời điểm xem
xột cho vay , cú dự ỏn đầu tư hoặc phương ỏn sản xuất , kinh doanh cú hiệu
quả, cú khả năng trả nợ trong thời hạn cam kết, cú cam kết thực hiện biện
phỏp bảo đảm bằng tài sản nếu sử dụng vốn vay khụng đỳng cam kết trong
hợp đồng tớn dụng .
- TCTD được Nhà nước cho vay khụng cú bảo đảm theo chỉ định của
Chớnh phủ.
- TCTD cho cỏ nhõn, hộ gia đỡnh nghốo vay cú bảo lónh bằng tớn chấp của
tổ chức đoàn thể chớnh trị –xó hội .
Mặc dự trong quy định là như vậy xong trong thực tế thực hiện, cũng như cỏc ngõn hàng khỏc, để vay được vốn tại SGD cỏc doanh nghiệp ngoài quốc
doanh bắt buộc phải cú tài sản thế chấp. Cũn cỏc doanh nghiệp quốc doanh thỡ cú thể vay khụng cần tài sản đảm bảo.
