Cho vay là một hình thức cấp tắn dụng, mà hoạt ựộng cấp tắn dụng này của các ngân hàng thương mại do bản chất là một ngành kinh tế nhạy cảm nên tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Rủi ro tắn dụng là tình trạng người ựi vay không trả ựược nợ hoặc không thực hiện ựược các nghĩa vụ ựã cam kết ựầy ựủ, ựúng hạn. Tình trạng này có thể do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan, trực tiếp và gián tiếp. Tuy
33 nhiên cho dù người ựi vay có bất kỳ nguyên nhân gì ựi chăng nữa thì mục ựắch của các ngân hàng thương mại ựối với các giao dịch vay chỉ là nhằm thu hồi ựược khoản vốn mà mình ựã bỏ ra, bởi nếu không thu hồi ựược khác khoản vay ựó sẽ làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới phần vốn, tới hoạt ựộng bình thường của của ngân hàng và ựôi khi có thể ảnh hưởng tới sự phát triển của nền kinh tế.
Xét về khắa cạnh pháp luật, trong giao dịch vay tiền, cho vay là quyền của ngân hàng thương mại, ựược quyết ựịnh bởi ngân hàng thương mại nhưng hoàn trả lại là hành vi do người ựi vay thực hiện. Vì thế mỗi khi xác lập các hợp ựồng vay, quan tâm chủ yếu của các ngân hàng thương mại chắnh là khả năng hoàn trả gốc và lãi của người ựi vay. Vì những lý do trên, việc tồn tại của các biện pháp bảo ựảm ựược coi như là một giải pháp tối ưu nhằm bảo vệ cho hoạt ựộng của các ngân hàng thương mại. Bản chất của bảo ựảm tiền vay là sử dụng những giá trị của những tài sản bảo ựảm ựể trả nợ thay cho các khoản vay mà người vay ựã dùng vào sản xuất kinh doanh nhưng không có khả năng trả nợ ngân hàng. Vậy, khi có rủi ro xảy ra, có nghĩa là khi bên ựi vay không có khả năng thanh toán do những nguyên nhân khác nhau thì bên cho vay vốn có thể thu hồi ựược vốn thông qua tài sản mà bên ựi vay ựã dùng làm vật bảo ựảm. Và như thế, ngân hàng thương mại có thể thu hồi ựược nợ ngay cả trong trường hợp bên ựi vay không có khả năng trả ựược nợ. điều này có nghĩa là tài sản bảo ựảm tiền vay ựược xử lý sau một khoảng thời gian hợp lý kể từ ngày nợ ựến hạn nhưng người vay không có khả năng trả nợ sẽ vừa có lợi cho TCTD cho vay, vừa có lợi cho cả bên bảo ựảm. Với các quy ựịnh chặt chẽ về các biện pháp bảo ựảm, rõ ràng rủi ro do các khoản nợ xấu, nợ khó ựòi của các ngân hàng thương mại sẽ ựược giảm tới mức tối thiểu, ựảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
34