Ngày nay nền kinh tế - xã hội phát triển mạnh, kinh doanh là một trong những mục tiêu hàng đầu của mỗi quốc gia. Trong nền kinh tế thị trường, để tiến hành kinh doanh, bất kì doanh nghiệp nào cũng cần phải có một lượng vốn nhất định: bao gồm vốn cố định, vốn lưu động và các loại vốn chuyên dụng khác. Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt đem lại kết quả kinh tế cao thì điều trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào.
Khi các thành phần kinh tế bị thiếu vốn hoạt động, họ đến ngân hàng xin vay và ngân hàng hoạt động chủ yếu là cung cấp vốn tín dụng cho các tổ chức kinh tế khi có nhu cầu về vốn. Vì vậy, một ngân hàng muốn đứng vững trên thương trường thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của ngân hàng phải đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế. Trong quá trình hoạt động, ngân hàng phải mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hoá các hình thức huy động để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư hay các doanh nghiệp để phân phối lại những nơi cần vốn để sản xuất kinh doanh. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng, vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư.
Để hiểu rõ hơn về tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh quận Cái Răng được hình thành chủ yếu từ nguồn nào, biến động qua các năm ra sao, cơ cấu thay đổi như thế nào, chúng ta cùng xem xét bảng số liệu sau.
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 180000 200000 2005 2006 2007 Quí 3/2008 Thời gian Triệu đồng 2. Vốn tài trợ, UTĐT 4. Vốn và các quỹ 3. Vốn điều chuyển 1. Vốn huy động Tổng nguồn vốn
Bảng 2: Tình hình nguồn vồn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Thời gian So sánh 2005 2006 2007 Quí 3/2008 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % 1. Vốn huy động 138.908 151.984 171.975 182.253 13.076 9,41 19.991 13,15 2. Vốn tài trợ, UTĐT 18 0 0 0 -18 -100,00 0 0,00 3. Vốn điều chuyển 35.643 11.414 5.033 0 -24.229 -67,98 -6.381 -55,91 4. Vốn và các quỹ 5.829 7.881 6.977 4.135 2.052 35,20 -904 -11,47 Tổng nguồn vốn 180.398 171.279 183.985 186.388 -9.119 -5,05 12.706 7,42
(Nguồn: phòng kinh doanh , năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008) Chú thích:
UTĐT: ủy thác đầu tư.
Hình 3: Biểu đồ biểu hiện tình hình biến động nguồn vốn của ngân hàng qua ba năm 2005,2006, 2007 và quí 3/2008
(Nguồn:phòng kinh doanh, năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 )
Ta thấy, tổng nguồn vốn của ngân hàng qua các năm có sự biến động, nguồn vốn của ngân hàng giảm trong năm 2006, sau đó tăng lên trong năm 2007 và tiếp tục tăng đến quí 3 năm 2008. Năm 2006, tổng nguồn vốn của ngân hàng giảm là do nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng giảm nhanh chóng, và bắt đầu
Sang năm 2007, nguồn vốn điều chuyển mà ngân hàng tiếp nhận tiếp tục giảm nhưng do hoạt động huy động vốn trong năm này đạt hiệu quả cao, tốc độ tăng trưởng của vốn huy động nhanh hơn tốc độ giảm của nguồn vốn điều chuyển nên tổng nguồn vốn của ngân hàng vẫn tăng so với năm 2006.
Tiếp tục thành công năm 2007 hoạt động huy vốn của ngân hàng trong 3 quí đầu năm 2008 đạt hiệu quả rất cao đạt 186.388 triệu đồng tăng 37.418 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2007, nên tổng nguồn vốn của ngân hàng trong năm 2008 có xu hướng sẽ cao hơn năm 2007. Sở dĩ hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng cao trong 3 quí đầu năm 2008 là do Ngân hàng liên tục tăng lãi suất huy động theo sự biến động của lãi suất thị trường và luôn đưa ra nhiều kỳ hạn huy động hấp dẫn: huy động không kỳ hạn, có kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng... phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng nên hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao.
Để hiểu rõ hơn về tình hình nguồn vốn của Ngân hàng, ta đi vào phân tích tỷ trọng từng khoản mục nguồn vốn trong tổng nguồn vốn. NHNo&PTNT quận Cái Răng có cơ cấu vốn như sau:
Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008
Đvt: % Chỉ tiêu Thời gian 2005 2006 2007 Quí 3/2008 1. Vốn huy động 77,00 88,73 93,47 97,78 2. Vốn tài trợ, UTĐT 0,01 0,00 0,00 0,00 3. Vốn điều chuyển 19,76 6,67 2,73 0,00 4. Vốn và các quỹ 3,23 4,60 3,80 2,22 Tổng nguồn vốn 100,00 100,00 100,00 100,00
(Nguồn: phòng kinh doanh, năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 ) Chú thích: UTĐT ủy thác đầu tư.
Trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thì vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất và liên tục tăng qua các năm. Cụ thể: năm 2006 tăng 13.076 triệu đồng tương đương 9,41% so với năm 2005, năm 2007 tăng 19.991 triệu đồng tức 13,15% so với năm 2006.
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2005 2006 2007 Quí 3/2008 Vốn và các quỹ Vốn điều chuyển Vốn tài trợ, UTĐT Vốn huy động
Hình 4: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008
(Nguồn: Phòng kinh doanh, năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008)
Vốn huy động chiếm tỷ trọng ngày càng tăng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng: năm 2005 chiếm 77%, năm 2008 chiếm 88,73%, năm 2007 là 93,47% đến quí 3 năm 2008 vốn huy động chiếm 97,78% tổng nguồn vốn của ngân hàng. Vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn là do công tác huy động vốn luôn được ngân hàng quan tâm và đây là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt trong hoạt động của chi nhánh. Mặc dù, 2006 tỷ lệ lạm phát tăng cao, giá cả hàng hóa đồng loạt tăng, giá vàng tăng kỷ lục vào thời điểm cuối năm và không ổn định đã ảnh hưởng đến việc khách hàng gửi tiền tại ngân hàng, khách hàng rút tiền để kinh doanh vàng. Do dịch cúm gia cầm ảnh hưởng đến việc sản xuất, giá cả hàng hóa lên xuống thất thường, nông sản được mùa mất giá của tác động xấu đến đời sống của nông dân và hộ kinh doanh nhỏ. Điều này đã ảnh hưởng đến việc huy động vốn của chi nhánh.
Tuy nhiên, với uy tín cao, chất lượng dịch vụ tốt, lãi suất huy động hợp lý, đảm bảo tính an toàn cho khách hàng gửi tiền nên đã tạo được lòng tin của người dân trên địa bàn gửi tiền vào. Bên cạnh đó, ngân hàng luôn đưa ra nhiều hình thức huy động mới lãi suất hấp dẫn với các kỳ hạn đa dạng từ 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng…, tiết kiệm lĩnh lãi trước, tiết kiệm dự thưởng trúng
vàng, trúng xe, ngân hàng cũng đã chủ động đưa ra chính sách lãi suất linh hoạt đối với các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm.…đã làm tăng lượng vốn huy động của ngân hàng qua các năm. Thời điểm cuối năm 2007 và những tháng đầu năm 2008, lạm phát tăng cao, giá cả hàng hóa dịch vụ tăng đột biến ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân trên địa bàn, với chính sách thắc chặt tiền tệ kiềm chế lạm phát nên lãi suất cơ bản của NHNN liên tục tăng từ 8,75% lên 12% rồi 14%, điều này đã đẩy lãi suất huy động của ngân hàng tăng cao, trong khoảng thời gian này, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và hoạt động sản xuất của người dân trên địa bàn gặp nhiều khó khăn, việc đầu tư mới sẽ có rủi ro rất cao so với gửi tiền vào ngân hàng và nhận lãi hàng tháng, tâm lý ngại rủi ro này của các chủ thể kinh tế đã giúp ngân hàng thu hút được một lượng lớn lượng vốn nhàn rỗi trong dân cư và doanh nghiệp.
Nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư của ngân hàng chiếm tỷ trọng rất thấp. Năm 2005 nguồn vốn tài trợ, ủy thác đầu tư của ngân hàng là 18 triệu đồng chỉ chiếm 0,01% trong tồng nguồn vốn. Từ năm 2006 trở đi ngân hàng không còn nhận vốn tài trợ ủy thác đầu tư nữa. Nguyên nhân là do nguồn vốn này là do Chính phủ Đan Mạch tài trợ cho tỉnh Hậu Giang cũ nhằm hỗ trợ cho các lò sấy trong chương trình phát triển công nghệ sau thu hoạch của Hậu Giang. Sau khi chí tách quận thì nguồn vốn này đã chuyển về cho NHNo&PTNT huyện Châu Thành quản lý, nên trong cơ cấu vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng không còn có sự góp mặt của nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư.
Bên cạnh vốn huy động, thì ngân hàng còn nhận sự hỗ trợ vốn từ ngân hàng cấp trên thông qua hoạt động điều chuyển vốn. Năm 2005, nguồn vốn điều chuyển ngân hàng tiếp nhận là 35.643 triệu đồng, chiếm 19,76% tổng nguồn vốn, năm 2006 ngân hàng tiếp nhận 11.414 triệu đồng vốn điều chuyển, tương đương 6,67% trong cơ cấu vốn. Năm 2007, vốn điều chuyển của ngân hàng là 5.033 triệu đồng, chiếm 2,73% tổng nguồn vốn. Đến quí 3 năm 2008 ngân hàng đã tự cân đối được vốn và không còn tiếp nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên.
Ta thấy nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng tiếp nhận liên tục giảm và chiếm tỷ trọng ngày càng nhỏ qua các năm, nguyên nhân là do hoạt động huy động vốn tại chổ của ngân hàng đạt hiệu quả cao, vốn huy động liên tục tăng với
tốc độ ngày càng cao, có khả năng đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế trên địa bàn quận, do đó nguồn vốn tiếp nhận từ ngân hàng cấp trên ngày càng hạn chế, điều này là một dấu hiệu tích cực, thể hiện ngân hàng đang dần chủ động hơn về nguồn vốn hoạt động của mình. NHNo&PTNT quận Cái Răng là ngân hàng đầu tiên trong 7 chi nhánh của NHNo&PTNT TP. Cần Thơ bắt đầu chuyển sang giai đoạn chủ động về vốn, không còn phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ trên xuống.
Thành phần cuối cùng trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng là vốn và quỹ. Do NHNo&PTNT quận Cái Răng là ngân hàng chi nhánh nên không được quản lý tài khoản vốn chủ sở hữu riêng, do đó nguồn vốn và quỹ của ngân hàng được hình thành từ phần chênh lệch giữa thu nhập - chi phí và quỹ khen thưởng hàng năm của ngân hàng. Nguồn vốn và quỹ của ngân hàng chiếm từ 2,22% đến 4,60% trong tổng nguồn vốn, và có sự tăng giảm khác nhau qua từng năm. Cụ thể năm 2006 tăng 2.052 triệu đồng so với năm 2005, sang năm 2007 thì lại giảm 904 triệu đồng so với năm 2006, và có xu hướng giảm trong năm 2008. Nguyên nhân là do thành phần vốn này chịu sự ảnh hưởng của kết quả kinh doanh trong năm của ngân hàng, nên có sự biến động theo sự biến động của lợi nhuận mà ngân hàng đạt được qua các năm.