3.2.1. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng.
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT quận Cái Răng.
(Nguồn: Phòng kinh doanh, năm 2008) Chú thích: P: Phòng.
BP:Bộ phận.
3.2.2. Chức năng các phòng ban.3.2.2.1. Ban Giám đốc. 3.2.2.1. Ban Giám đốc.
Gồm một Giám đốc và hai Phó Giám đốc phụ trách chung. Giám đốc.
- Là người điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng cũng là người quyết định cuối cùng trong kinh doanh.
- Phân công nhiệm vụ cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
- Có quyền quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, nâng lương hoặc trừ lương cán bộ công nhân viên trong đơn vị mình.
Giám đốc
BP. Tổ chức
hành chính BP. Kiểm soát Phó giám đốc
BP. Kinh doanh BP. Kế hoạch
P. Kế toán -
BP. Kho quỹ BP. Kế toán
Phó Giám đốc
Phó Giám đốc.
- Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng.
- Giải quyết các vấn đề nảy sinh trong quá trình điều hành chi nhánh mà giám đốc giao cho, là người thay mặt Giám đốc giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng theo sự ủy quyền của Giám đốc.
3.2.2.2. Phòng Kinh doanh.
Gồm 1 trưởng phòng và 8 cán bộ tín dụng
Chức năng: Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh: nhận đơn xin vay, thẩm định duyệt cho vay để trình lên Ban giám đốc, thực hiện công tác giải ngân hồ sơ vay, thu lãi và nợ gốc khi đến hạn, chịu trách nhiệm trong việc quản lý vốn cho vay và giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Đề xuất các chiến lược và kế hoạch kinh doanh phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh.
Trưởng phòng: Chịu trách nhiệm về các công việc
- Phân công cán bộ tín dụng, phụ trách địa bàn và khách hàng, kiểm tra đôn đốc cán bộ tín dụng thực hiện đầy đủ quy chế cho vay của NHNo & PTNT Việt Nam và Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam.
- Kiểm soát nội dung thẩm định của cán bộ tín dụng, tiến hành tái thẩm định hồ sơ vay vốn, gia hạn nợ gốc, lãi, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi và ghi ý kiến của mình trên các hồ sơ cho vay đã quyết định.
- Đưa ra các chiến lược và kế hoạch kinh doanh phù hợp, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh trên cơ sở tổng hợp các ý kiến, đề xuất của các nhân viên..
Cán bộ tín dụng: Có nhiệm vụ tiếp đơn xin vay của khách hàng, xem xét, thẩm định, giải ngân hồ sơ vay, thu lãi vay, thu nợ, kiểm tra, đánh giá việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích không, có quyền đề nghị thu hồi vốn nếu xét thấy khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn, thu hồi nợ quá hạn. Đề xuất các chiến lược và kế hoạch kinh doanh phù hợp cho cấp trên dựa trên tình hình kinh tế cụ thể của từng địa bàn phụ trách.
3.2.2.3. Phòng Kế toán.
Gồm 1 trưởng phòng và các kế toán viên. Bộ phận kế toán:
- Trực tiếp hạch toán và kế toán các nghiệp vụ thanh toán và dịch vụ theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ phát sinh.
- Thu thập số liệu để lập bảng cân đối thanh toán hàng quý, báo cáo quyết toán cuối năm.
- Có trách nhiệm kiểm soát lượng tiền mặt, ngân phiếu thanh toán trong kho hàng, trong thu chi kho phát sinh.
- Kiểm tra doanh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn. - Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng. - Nhận tiền chuyển đi theo nhu cầu của khách hàng.
Bộ phận kho quỹ: bộ phận kho quỹ có trách nhiệm với bộ phận kế toán điều chỉnh số liệu (nếu có sai sót) đồng thời giải ngân bằng tiền mặt cho khách hàng vay những món lớn theo qui định của Ngân hàng, tổ chức quản lý tài sản của đơn vị.
3.2.2.4. Bộ phận Kiểm soát.
Kiểm tra giám sát việc chấp hành các chủ trương, chính sách của Nhà nước và điều lệ hoạt động của Ngân hàng về kinh doanh và tài chính đảm bảo an toàn.
3.2.2.5. Bộ phận Tổ chức hành chính.
Bộ phận này không có chức năng kinh doanh mà có trách nhiệm tham mưu cho Ban Giám đốc trong việc điều hành hoạt động của chi nhánh, đề xuất thực hiện các công việc liên quan đến công tác nhân sự và các công việc khác như: cung cấp phương tiện, cơ sở vật chất, máy móc, trang thiết bị, văn thư, giữ gìn bảo vệ an ninh trật tự cho ngân hàng.
3.2.3. Các nghiệp vụ kinh doanh và lĩnh vực đầu tư chủ yếu của Ngân hàng. hàng.
3.2.3.1. Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng.
- Huy động vốn: Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VNĐ, ngoại tệ của mọi cá nhân và các tổ chức, doanh nghiệp.
- Cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung hạn các thành phần kinh tế ở tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất vẫn là cho vay hộ sản xuất.
- Nhận làm dịch vụ thanh toán, chi trả kiều hối, chuyển tiền nhanh Western Union cho mọi cá nhân và các tổ chức có yêu cầu.
- Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán của khách hàng.
- Nhận phục vụ việc mở tài khoản của cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp Nhà nước.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán và kinh doanh ngoại tệ. - Nhận làm dịch vụ cho ngân hàng phục vụ người nghèo.
- Cho vay các chương trình chỉ định của Chính phủ: cho vay hỗ trợ ngành nông nghiệp.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu - Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
- Thu phí bảo hiểm, làm Đại lý bảo hiểm cho Bảo Việt, Groupamar.
3.2.3.2. Lĩnh vực đầu tư chủ yếu.
- Thương mại dịch vụ. - Khách sạn, Nhà hàng.
- Công nghiệp chế biến Thủy sản, Lương thực thực phẩm. - Nuôi trồng thủy sản.
- Sản xuất, kinh doanh, thương mại…
3.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2005, 2006, 2007 VÀ QUÍ 3 NĂM 2008. HÀNG QUA 3 NĂM 2005, 2006, 2007 VÀ QUÍ 3 NĂM 2008.
Mặt dù hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua gặp không ít khó khăn do giá cả biến động không ngừng, dịch bệnh liên tiếp xảy ra ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống kinh tế của người dân trên địa bàn, từ đó có tác động tiêu cực đến công tác huy động vốn và cả quá trình thu nợ của Ngân hàng, nhưng nhờ sự phấn đấu của tập thể cán bộ công nhân viên, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vẫn đạt được những bước tiến đáng kể.
0 5000 10000 15000 20000 25000 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Quí 3/2008 Thời gian Triệu đồng Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
Bảng 1:Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005,2006,2007 và 3 quí đầu năm 2008
Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Thời gian So sánh 2005 2006 2007 Quí 3/2008 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % Doanh thu 15.928 20.467 22.735 20.583 4.539 28,50 2.268 11,08 Thu từ hoạt động tín dụng 15.773 20.321 21.315 17.387 4.548 28,83 994 4,89 Thu từ hoạt động dịch vụ 55 83 105 147 28 50,91 22 26,51 Thu từ hoạt động KD ngoại hối 2 3 4 8 1 50,00 1 33,33 Thu nhập khác 98 60 1.311 3.041 -38 -38,78 1.251 2085,00 Chi phí 10.100 13.134 15.758 17.494 3.034 30,04 2.624 19,98 Chi phí hoạt động tín dụng 8.254 10.184 10.350 13.200 1.930 23,38 166 1,63 Chi phí hoạt động dịch vụ 151 201 194 117 50 33,11 -7 -3,48
Chi phí kinh doanh
ngọai hối 0 0 4 3 0 0 4 _
Chi phí khác 1.695 2.749 5.210 4.174 1.054 62,18 2.461 89,52
Lợi nhuận 5.828 7.333 6.977 3.089 1.505 25,82 -356 -4,85
cao trong tổng thu nhập của Ngân hàng: năm 2005 và năm 2006 chiếm trên 99% sang năm 2007 thu từ hoạt động tín dụng chiếm 93,75% trên tổng thu nhập, đây là một tỷ trọng rất lớn, chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là cho vay, sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng chưa được biết đến nhiều. Theo chiến lược chung của các NHTM Việt Nam, Ngân hàng đang cố gắng giảm dần tỷ trọng thu từ hoạt động tín dụng, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ khác. Sang quí 3 năm 2008 tỷ trọng thu từ tín dụng của Ngân hàng trong tổng thu giảm còn 84,5%. Thu từ dịch vụ tăng mạnh chiếm trên 7% tổng thu.
Hoạt động kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng cũng tăng trưởng nhưng còn chiếm tỷ trọng thấp. Nguyên nhân là do từ đầu năm 2008 đến nay Ngân hàng hạn chế cho vay hộ mới nên dư nợ cho vay giảm và chỉ cho vay lại ngắn hạn lãi suất thấp hơn cho vay trung hạn. Dẫn đến thu nhập từ lãi cho vay của ngân hàng giảm làm giảm tỷ trọng thu từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập. Mặt khác, Quá trình đô thị hóa đã làm thay đổi cơ cấu kinh tế của Quận theo hướng tiểu thủ công nghiệp, thương mại dịch vụ, từ đó tạo điều kiện cho Ngân hàng phát triển các hoạt động dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh: thanh toán hộ, chuyển tiền… nên đã làm tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu nhập.
Năm 2007 và 9 tháng đầu năm 2008, thu nhập khác của Ngân hàng tăng đột biến chủ yếu là do hoạt động thu nợ đã xử lý rủi ro đạt hiệu quả cao. Nguyên nhân do Cán bộ tín dụng của Ngân hàng luôn chú trọng công tác thu hồi nợ, Bên cạnh đó, trong thời gian này những hộ không có khả năng trả nợ trước đây nằm trong diện đền bù giải tỏa đã nhận được tiền bồi hoàn khi các công trình, dự án khu dân cư được triển khai. Nên họ có nguồn trả nợ cho Ngân hàng.
3.3.2. Về chi phí.
Nhìn vào hình chúng ta dễ dàng nhận thấy tổng chi phí của Ngân hàng liên tục tăng năm 2006 tăng 3.034 triệu đồng tương đương 30,04% so với năm 2005, năm 2007 tăng 2.624 triệu đồng tương đương 19.98% so năm 2006. Ta thấy tốc độ tăng của chi phí phù hợp với tốc độ tăng của thu nhập, tốc độ tăng của năm 2007 so với năm 2006 thấp hơn tốc độ tăng của năm 2006 so với năm 2005. Do hoạt động tín dụng của Ngân hàng tăng nên kéo theo việc tăng chi phí của ngân hàng, Ngân hàng tập trung huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn vay
cho khách hàng nên phải tăng lãi suất tiền gửi để thu hút vốn nhàn rỗi trong xã hội qua nhiều hình thức: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm hưởng lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng… Việc tập trung huy động vốn đã là tăng chi phí trã lãi của Ngân hàng.
Chi phí khác của ngân hàng tăng cao trong năm 2007, tăng 89,52% so với năm 2006 là do trong năm này Quỹ chi lương của Ngân hàng tăng do lương cơ bản của Nhà nước tăng, Ngân hàng có thêm nhân viên mới. Bên cạnh quỹ lương tăng chi phí bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng tăng cao vì theo qui định từ năm 2007 Ngân hàng phải mua bảo hiểm cho tiền gửi của khách hàng. Với chính sách tập trung huy động vốn đã là tăng lượng tiền gửi dẫn đến chi phí bảo hiểm bảo toàn tiền gửi tăng theo.
Sự tăng trưởng của chi phí thể hiện rõ nhất vào quí 3 năm 2008, chỉ 3 quí đầu năm mà chi phí của Ngân hàng đã vượt tổng chi phí năm 2007 một lượng khá lớn 1.736 triệu đồng. Sự tăng chi phí đột ngột này là do chi phí trả lãi tiền gửi của khách hàng tăng đột biến, do từ đầu năm 2008 đến tháng 9 nặm 2008, NHNN liên tục tăng lãi suất cơ bản từ 8,25%/năm lên 8,5%/năm, 12% năm rồi đến 14% năm. Từ đó làm cho lãi suất thị trường tăng nhanh chóng và luôn giữ ở mức cao, Ngân hàng muốn huy động được vốn phải tăng lãi suất, dẫn đến chi phí trả lãi tăng mạnh.
3.3.3. Về lợi nhuận.
Ngân hàng hoạt động có hiệu quả nên lợi nhuận của Ngân hàng luôn là một số dương. Tuy nhiên, Ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng có xu hướng giảm rõ rệt, nếu năm 2006 lợi nhuận tăng 1.505 triệu đồng tương đương 25,82% thì sang năm 2007 lợi nhuận của ngân hàng đã giảm 356 triệu đồng tức là giảm khoảng 4,85% so với 2006. Năm 2008 có dấu hiệu lợi nhuận của Ngân hàng tiếp tục giảm, 9 tháng đầu năm mà lợi nhuận của Ngân hàng đạt được chưa bằng 50% lợi nhuận năm 2007. Nguyên nhân do hoạt động tín dụng không còn đem lại lợi nhuận cao như trước đây, chênh lệch lãi suất đầu ra – đầu vào ngày càng bị rút ngắn. Để huy động được vốn Ngân hàng phải có lãi suât huy động ngày càng
cao, trong khi lãi suất cho vay thì không thể tăng quá cao vì người đi vay chủ yếu là nông dân, hộ sản xuất nhỏ không thể tiếp cận vốn khi lãi suất quá cao. Từ đó, hoạt động tín dụng tại Ngân hàng đạt lợi nhuận thấp, thậm chí lỗ đối với một số món vay cũ với lãi suất cho vay thấp hơn mức lãi suất huy động vốn hiện tại.
Tuy nhiên, dấu hiệu tích cực là nếu như trong 3 năm 2005, 2006, 2007 hoạt động dịch vụ của Ngân hàng luôn bị lỗ thì sang năm 2008 hoạt động dịch vụ bắt đầu có lợi nhuận. Do sang năm 2008 việc phân bổ chi phí của Ngân hàng đã hợp lý hơn trước đây, các chi phí kiểm đếm tiền, vận chuyển tiền, bảo vệ tiền cho hoạt động tín dụng không còn hạch toán vào tài khoản chi phí của hoạt động dịch vụ như trước đây nữa, đã có sự tách biệt rõ ràng hơn giữa chi phí phục vụ cho hoạt động tín dụng và phục vụ cho hoạt động dịch vụ. Từ đó làm giảm chi phí của hoạt động dịch vụ, trong khi xuất phát từ nhu cầu ngày càng tăng đối với các loại hình dịch vụ ngân hàng trên địa bàn đã làm thu nhập từ hoạt động dịch vụ lại tăng nhanh. Từ đó, hoạt động dịch vụ của Ngân hàng bắt đầu bước vào giai đoạn thu lợi nhuận.
Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn có lợi nhuận, nhưng do tình hình thị trường có nhiều biến động nên kết quả kinh doanh của Ngân hàng có khuynh hướng đi xuống. Để có thể đứng vững trong xu thế hội nhập, đảm bảo thực hiện tốt chức năng của Ngân hàng trong việc thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy sự phát triển của địa phương, góp phần thay đổi bộ mặt đô thị mới, đẩy mạnh tiến trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nên kinh tế….Ngân hàng cần phải phấn đấu không ngừng để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của đơn vị.
3.4. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG. CỦA NGÂN HÀNG.
3.4.1. Thuận lợi.
Thời gian qua chính phủ đã điều chỉnh bổ sung và ban hành nhiều chính sách vĩ mô phù hợp vơi điều kiện thực tiễn, tạo môi trường hoạt động thông thoáng, tạo ra môi trường kinh doanh ít rủi ro cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, đặc biệt là sự tăng trưởng tín dụng cũng như chất lượng tín dụng.
Chi nhánh đã tạo được niềm tin với khách hàng về khả năng cung ứng vốn.
Thu hút được nhiều khách hàng, các DN, công ty lớn làm ăn hiệu quả. Các quy chế, quy trình được chuyển hóa dần thiết lập nền tảng tốt, ổn định cho chi nhánh trong hoạt động.
Chất lượng hoạt động đang được củng cố, các biện pháp kiểm soát chất lượng bước đầu phát huy tác dụng cho thấy hoạt động tín dụng có chiều hướng diễn biến tích cực.
Sản phẩm dịch vụ dựa trên nền công nghệ hiện đại hóa phát triển khá