Thực trạng công tác quản lý ngân quỹ tại Bu điện trung tâm
2.3.2Những hạn chế
• Cha tận dụng đợc tối đa ngân quỹ nhàn rỗi
Ngân quỹ nhàn rỗi của Bu điện trung tâm 1 đợc tận dụng gửi ngân hàng để thu lãi đợc tính với lãi suất không kỳ hạn. Đây là sự lãng phí trong công tác quản lý ngân quỹ của Bu điện trung tâm 1. Vòng quay các khoản phải thu là 21,5 vòng/năm và số ngày trung bình để thu đợc các khoản phải thu là 17 ngày. Trong khi đó, vòng quay các khoản phải trả là 13,4 vòng/năm, trung bình cứ sau 27 ngày trung tâm thanh toán các khoản phải trả. Trong khoảng thời gian chờ trả tiền cho khách hàng, trả cho các đơn vị trực thuộc Bu điện Hà Nội, nếu tiền mặt đợc chuyển sang tài khoản tiền gửi có kỳ hạn thì sẽ có thu đợc khoản tiền lãi lớn hơn.
• Cha đánh giá đợc hiệu quả quản lý ngân quỹ một cách đầy đủ
Hiện nay, Bu điện trung tâm 1 cha có một hệ thống cụ thể các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả quản lý ngân quỹ mà chỉ có các chỉ tiêu tổng hợp chung về khả năng thanh toán và khả năng hoạt động của trung tâm. Công tác quản lý ngân quỹ cũng nh bất kỳ một hoạt động nào khác, không thể hoàn thiện ngay
mà phải dần dần từng bớc. Để thúc đẩy quá trình hoàn thiện ngân quỹ, các nhà quản lý tài chính cần đánh giá đợc những mặt còn tồn tại trong công tác quản lý ngân quỹ để từ đó đa ra những phơng hớng cho phù hợp với Bu điện trung tâm 1.
• Cha tiến hành dự tính cung cầu tiền để lập đợc kế hoạch quản lý ngân quỹ cho thời gian tiếp theo
Trong công tác quản lý ngân quỹ, Bu điện trung tâm 1 mới chỉ chú trọng tới xác định các khoản thực thu và thực chi ngân quỹ trong các quý. Đồng thời, công ty mới chỉ tiến hành phân tích tình hình tài chính theo luồng tiền. Việc tiến hành dự báo các luồng tiền tơng lai, khả năng trả nợ và đầu t từ các luồng tiền cho thời gian tiếp theo là cần thiết vì nó sẽ giúp công ty có những biện pháp quản lý ngân quỹ tốt hơn.