I. Sơ lược lịch sử hỡnh thành và phỏt triển của cụng ty:
3. Tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh
3.2. Kết quả sản xuất kinh doanh:
Nguồn cung ứng của cụng ty: Tỡnh hỡnh mua vào:
Việc mua hàng khụng chỉ đơn thuần là lựa chọn mặt hàng và phương phỏp mua hàng. Việc ỏp dụng theo phương phỏp nào là phụ thuộc vào đặc điểm của mặt hàng kinh doanh. Mặt hàng kinh doanh sẽ quyết định mua theo phương thức nào thỡ triệt để. Quỏ trỡnh mua hàng là quỏ trỡnh phõn tớch lựa chọn để đi đến quyết định mua hàng gỡ, mua của ai, với số lượng và giỏ cả bao nhiờu.
Bảng số liệu dưới đõy sẽ cho chỳng ta thấy rừ tỡnh hỡnh mua vào của cụng ty thực phẩm Hà Nội giai đoạn 2004-2006
Bảng số 1: Tỡnh hỡnh mua vào của Cụng ty năm 2004-2006.
Đơn vị tớnh: triệu đồng Cỏc chỉ tiờu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 So sỏnh 2005/2004 So sỏnh 2006/2005 Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối Tổng hàng mua 83.647 110.250 119.651 26.603 31,80 9.401 8,53 Đối với HĐ thương mại 50.950 67.250 73.585 16.300 31,99 6.335 9,42 Thực phẩm nụng sản 17.950 21.515 23.930 3.565 19,86 2.415 11,22 Thuỷ hải sản 19.750 29.385 32.305 9.635 48,78 2.920 9,93 Thực phẩm khỏc 13.250 16.350 17.350 3.100 23,39 1.000 6,11 Đối với sản xuất 25.530 33.015 37.091 7.485 29,31 4.076 1,52 cỏc loại cũ quỏ dành cho
sản xuất
16.010 23.195 25.725 7.185 44,88 2.530 10,90 Hàng khụ 7.950 8.215 9.692 265 3,33 1.477 79,97 Hương liệu+ Gia vị 1.565 1.605 1.674 40 2,55 69 4,29 Đối với dịch vụ 7.167 9.985 8.975 2.818 39,32 -1.010 -10,11
Nguồn: Phũng kế hoạch kinh doanh
Qua bảng số liệu trờn ta thấy hàng hoỏ mua vào của cụng ty tăng dần theo từng năm. Tổng trị giỏ hàng mua vào năm 2005 đó tăng 31,80% so với
năm 2004. Năm 2006 tăng 8,53% s với năm 2005.
Hàng mua vào cho hoạt động thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất, hơn 60% tổng hàng mua. Giỏ trị hàng mua vào trong hoạt động thương mại năm 2005 so với năm 2004 tăng 31,99%(16.300 triệu đồng). Trong đú mặt hàng thuỷ hải sản tăng mạnh. Năm 2005 so với năm 2004 gias trị hàng mua vào của thuỷ hải sản tăng 48,78%( 9.635 triệu đồng). Tuy nhiờn, đến năm 2005 thỡ tăng 9,93%(2.920 triệu đồng) so với năm 2004.
Hàng hoỏ mua vào cho hoạt động sản xuất chiếm tỷ trọng gần 30% trong tổng hàng mua. Giỏ trị hàng mua vào cho sản xuất năm 2005 tăng 29,31%(7.485 triệu đồng).Năm 2006 so với năm 2005 tăng 1,52% (4.076triệu đồng).
Hàng hoỏ mua vào cho dịch vụ chỉ chiếm tỷ trọng từ 7,5 đến 9% của tổng hàng mua vỡ đõy là một nghành khỏ mới mẻ nờn cụng ty đang nghiờn cứu để cú thể mở rộng hoạt động này.
Như vậy cú thể thấy rằng tỡnh hỡnh mua vào của cụng ty tăng mạnh nhất là năm 2005. Cụng ty đó đẩy mạnh hoạt động mua vào nhằm đỏp ứng nhu cầu thị trường mở rộng quy mụ đối với hoạt động thương mại và sản xuất kinh doanh.
Tỡnh hỡnh dự trữ hàng húa, nguyờn vật liệu cho hoạt động sản xuất kinh doanh:
Dự trữ hàng hoỏ được hỡnh thành ở cỏc doanh nghiệp là do đũi hỏi tất yếu của việc đảm bảo tớnh liờn tục của quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh. Chớnh dự trữ hàng hoỏ đảm bảo cho vũng trũn trao đổi kinh tế trong hệ thống thị trường vận hành .
Hoạt động chủ yếu của cụng ty thực phẩm Hà Nội là mua, bỏn, dự trữ hàng hoỏ. Cả ba hoạt động này phải cú sự kết hợp chặt chẽ và phối hợp nhịp nhàng, như vậy mới đạt hiệu quả cao trong kinh doanh. Căn cứ vào những
nhu cầu và những biến đổi trờn thị trường, cụng ty đó cú kế hoạch xử lý hàng hoỏ hợp lý và cần thiết phục vụ cho việc bỏn hàng khụng bị giỏn đoạn, gúp phần tăng doanh thu, tạo ra lợi nhuận và hoàn thành cỏc chỉ tiờu mà cụng ty đó đề ra.
Nhà cung ứng chủ yếu:
Trong cơ chế thị trường, với sự nhạy bộn của mỡnh, cụng ty đó khụng ngừng mở rộng cỏc mối quan hệ với mọi thành phần kinh tế như cỏc doanh nghiệp Nhà nước, tư nhõn, cỏc cơ sở sản xuất chế biến…Với một hệ thống cỏc nhà cung cấp luụn đỏp ứng và thoả món cỏc nhu cầu cả về số lượng và chất lượng, cụng ty luụn đảm bảo được nguồn hàng cung cấp ra thị trường. Cụ thể là:
- Nhà mỏy dầu Tường An: cung cấp cỏc loại dầu ăn chất lượng cao. - Nhà mỏy đồ hộp Hạ Long-Hải Phũng: cung cấp cho cụng ty cỏc loại thực phẩm đúng hộp, cỏc loại thuỷ hải sản.
- Xớ nghiệp thuỷ hải sản Trung ương: cung cấp nước mắm, thủy hải sản đụng lạnh.
- Cụng ty nước mắm Võn Long.
- Nước mắm Phan Rang, Phan Thiết, Phỳ Quốc. - Cụng ty bỏnh kẹo Hà Nội
- Cụng ty bỏnh kẹo Hữu Nghị - Cụng ty Bỏnh kẹo Hải Hà.
- Cụng ty sữa Vinamilk: cung cấp cỏc sản phẩm sữa đạt tiờu chuẩn quốc tế.
Cựng một số đơn vị khỏc cung cấp những mặt hàng tuỳ thuộc theo yờu cầu của Cụng ty.
Quỏ trỡnh sản xuất gia cụng chế biến của cụng ty:
Mục đớch của cỏc xớ nghiệp sản xuất chế biến là: khụi phục và phỏt triển sản xuất những mặt hàng truyền thống, nhất là những mặt hàng cú thương hiệu trong nhiều năm liền như: giũ lụa, chả giũ, nem cua bể, bỏnh hỏ cảo, tụm cuốn rế, tụm bao bột, nước mắm, dấm đúng chai, thực phẩm, hoa quả tươi đúng hộp…
Tỡnh hỡnh bỏn ra của cụng ty:
Thị trường tiờu thụ của cụng ty tập trung chủ yếu ở cỏc trung tõm thương mại lớn.Hàng hoỏ cú mặt ở hầu hết cỏc quận huyện nội ngoại thành, cung cấp thực phẩm sạch cho cỏc siờu thị lớn như Metro, Hà Nội Marko. Ngoài ra cụng ty cũn xuất khẩu nhiều sản phẩm ra thị trường nước ngoài.
Bảng số 2: Tỡnh hỡnh bỏn ra của Cụng ty năm 2004-2006
Đơn vị tớnh: triệu đồng
Cỏc chỉ tiờu 2004Năm Năm 2005 2006Năm 2005/2004So sỏnh 2006/2005So sỏnh Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối Tổng doanh thu 93.000 125.331 130.515 32.331 34,76 5.184 4,14 Đối với hoạt động
KDTM 55.800 16.450 80.920 20.650 37,00 4.470 5,85
Đối với hoạt động
KDSX 27.900 40.100 43.100 12.200 43,72 3.000 7,48
Đối với dịch vụ 9.300 8.781 6.495 -519 -5,6 -2.286 -26,03
Nguồn: Phũng kế hoạch kinh doanh
Qua bảng số liệu trờn ta thấy: hoạt động bỏn ra của cụng ty tăng dần theo cỏc năm. Tổng doanh thu năm 2005 tăng so với năm 2004 là 34,765(32.331 Triệu đồng). Năm 2006 tăng so với năm 2005 là 4,14%(5.184 triệu đồng).
Trong đú hoạt động kinh doanh thương mại cũng chiếm tỷ trọng lớn. Doanh thu từ hoạt động này năm 2005 tăng so với năm 2004 là 37%(20.650 triệu đồng).Năm 2006 so với năm 2005 tăng 5,85%( 4.470 triệu đồng).
Doanh thu từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng nhỏ. Dịch vụ là một hoạt động mang lại rất nhiều lợi nhuận cho doanh nghiệp nếu doanh nghiệp biết cỏch khai thỏc và đầu tư đỳng hướng. Đối với cụng ty thực phẩm Hà Nội thỡ đõy khụng phải là một thế mạnh và nú cũng là một nghành nghề mới nờn hoạt động dịch vụ khụng tăng mà giảm. Nhưng so với tỷ lệ tăng tổng doanh thu theo hoạt động bỏn ra của cụng ty thỡ tỷ lệ giảm này là khụng đỏng kể.
Cụng ty đặc biệt đẩy mạnh những mặt hàng chủ lực, tăng lượng hàng bỏn ra trờn thị trường, tăng doanh thu gúp phần thực hiện tốt cỏc chức năng kinh doanh, thu hồi vốn nhanh bự đắp cỏc chi phớ sản xuất kinh doanh, thưc hiện tốt nghĩa vụ với Nhà nước đồng thời gúp phần thoả món tốt hơn cỏc nhu cầu tiờu dựng hàng húa cho xó hội đảm bảo cõn đối cung cầu.
Bảng số 3 : Kết quả hoạt động kinh doanh của cụng ty năm 2004-2006:
Đơn vị tớnh: triệu đồng
Cỏc chỉ tiờu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 2005/2004So sỏnh 2006/2005So sỏnh Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối Tổng doanh thu 93.000 125.331 130.515 32.331 34,78 5.184 4,14 Doanh thu thuần 92.998 125.310 130.510 32.312 34,74 5.200 4,15 Tổng chi phớ 92.580 124.84
5
129.989 32.265 34,85 5.144 4,12 Doanh thu từ hoạt
động tài chớnh
92.717 122.22 0
126.790 29.503 31,82 4.570 3,74 Lợi nhuận trước thuế 418 465 521 47 12,24 56 12,04 Lợi nhuận sau thuế 284 310 354.28 25.67 9,03 44.28 14,28 Thuế thu nhập 133.67 146 166.72 12.33 9,22 20.72 14,20
Nguồn: Phũng Kế toỏn tài vụ
Bảng số liệu trờn cho thấy toàn bộ quỏ trỡnh hoạt động của cụng ty giai đoạn 2004-2006 một cỏch khỏi quỏt:
Xu hướng biến động về doanh thu cũng như kết quả cuối cựng là ụnr định và phỏt triển the xu hướng tăng dần. Tổng doanh thu của cụng ty tăng đều qua từng năm.
-Doanh thu năm 2005 so với năm 2004 tăng 34,78%(32.331triệu đồng). Năm 2006 so với năm 2005 tăng 4,14%(5.184 triệu đồng).
- Tổng chi phớ năm 2005 tăng so với năm 2004 là 34,85%(32.265triệu đồng). Năm 2006 tăng sovới năm 2005 là 4,12%(5.144 triệu đồng).
Như vậy là hoạt đụng sản xuất kinh doanh được mở rộng nờn chi phớ hàng năm tăng lờn.
Tuy nhiờn lợi nhuận của cụng ty cũng tăng theo cỏc năm:
- Lợi nhuõn sau thuế năm 2005 tăng so với năm 2004 là 9,03%(25.67 triệu đồng).Năm 2006 trăng so với năm 2005 là 14,28%(44.28 triệu đồng).
- Hoạt đụng tài chớnh của cụng ty cũng tăng đỏng kể. Doanh thu từ hoạt đụng tài chớnh năm 2005 tăng so với năm 2004 là 31, 82%(29.503 triệu đồng).Năm 2006 so với năm 2005 tăng 3,74%(4.570 triệu đồng). Điều này núi lờn tiềm năng về hoat động tài chớnh của cụng ty là tương đối lớn. Trong thời gian tới, cụng ty cần tận dụng khai thỏc, phỏt huy thế mạnh của mỡnh.
Cú thể thấy chi phớ và cỏc khoản khỏc phải nộp ngõn sỏch trong đú cú thuế đều tăng qua cỏc năm, nhưng lợi nhuận năm sau của cụng ty vẫn tăng hơn so với năm trước. Điều này chứng tỏ cụng ty đó xõy dựng được chiến lược kinh doanh đỳng đắn, mang lại hiệu quả cao.
Bảng số 4: Cỏc khoản nộp ngõn sỏch và nghĩa vu xó hội năm 2004-2006: Đơn vị tớnh: triệu đồng Cỏc chỉ tiờu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 So sỏnh 2005/2004 So sỏnh 2006/2005 Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối Nộp Ngõn sỏch Nhà nước 1.999 2.810 3.138 881 40,57 328 11,67 Cỏc loại thuế 428 602 672 174 40,65 70 11,62
Bảo hiểm xó hội 94 132 148 38 40,42 16 12,12
Nguồn: Phũng tổ chức hành chớnh
* Chỉ tiờu nộp ngõn sỏch nhà nước:
Năm 2005 tăng so với năm 2004 là 40,57%. Năm 2006 so với năm 2005 là 11,67%.
* Cỏc loại thuế:
Cụng ty luụn hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế cho Nhà nước. Cụ thể năm 2005, số tiền nộp thuế tăng so với năm 2004 là 174 triệu đồng(40,65%). Năm 2006 tăng so với năm 2005 là 70 triệu đồng(11,62%).
* Bảo hiểm xó hội:
Cụng tỏc bảo hiểm xó hội được cụng ty thực hiện nghiờm tỳc, chặt chẽ. Năm 2005 cụng ty hoàn thành việc mua bảo hiểm xó hội, tăng so với năm 2004 là 38 triệu đồng( 40,42%). Năm 2006 tăng so với năm 2005 là 16 triệu đồng(12,12%).
Bảng số 5:Một số chỉ tiờu hiệu quả chủ yếu của cụng ty năm 2004-2006:
Cỏc chỉ tiờu Đơn vị tớnh 2004Năm 2005Năm 2006Năm 2005/2004So sỏnh
So sỏnh 2006/2005 Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối (Lợi nhuận/Doanh thu)*100 % 0,45 0,37 0,4 -0,08 -17,78 0,03 8,11 (Lợi nhuận/Vốn)*100 % 0,5 0,42 0,44 -0,08 -16,00 -0,02 4,76 (Lợi nhuận/Tổng quỹ lương)*100 % 7,50 6,92 5,73 -0,58 -7,73 -1,19 -17,20 (Lợi nhuận/Tổng chi phớ)*100 % 0,45 0,37 0,40 -0,08 -17,78 0,03 8,11 (Lợi nhuận/Tổng số lao động)*100 % 0,65 0,66 0,69 0,01 1,54 0,03 4,54
Nguồn: Phũng Kế toỏn tài vụ
Qua bảng số liệu này ta thấy:
- Lợi nhuận/Doanh thu năm 2005 so với năm 2004 giảm 17,78%. Năm 2006 so với năm 2005 tăng 8,11%.
- Lợi nhuận/Vốn năm 2005 giảm so với năm 2004 là 16%. Năm 2006 tăng so với năm 2005 là 4,76%.
- Lợi nhuận/ Tổng quỹ lương năm 2005 giảm so với năm 2004 là 7,73%. Năm 2006 giảm so với năm 2005 là 17,2%.
- Lợi nhuận/ Tổng chi phớ năm 2005 so với năm 2004 giảm 17,18%. Năm 2006 so với năm 2005 là 8,11%.
- Lợi nhuận/ tổng lao động năm 2005 so với năm 2004 tăng 1,54%. Năm 2006 so với năm 2005 tăng 4,54%.
Nhận xột: Ta cú thể thấy tỡnh hỡnh kinh doanh của cụng ty thực phẩm Hà Nội trong giai đoạn 2004-2006 cú hiệu quả nhưng thực sự cũn chưa được ổn định. Cụ thể là chỉ tiờu lợi nhuận so với cỏc chỉ tiờu khỏc cú xu hướng giảm. trong thời gian tới cụng ty cần cú những kế hoạch, biện phỏp tớch cực hơn nhằm phỏt triển một cỏch bền vững.
Mặc dự cũn những hạn chế, nhưng hầu hết cỏc mục tiờu của cụng ty trong thời gian quan đều được thực hiện. Cụng ty đó cú nhiều kế hoạch mang tớnh khả thi, phự hợp với khả năng kinh doanh, phự hợp với tỡnh hỡnh thị trường, khả năng tiền vốn, mạng lưới kinh doanh phự hợp với mụi trường hoạt động của đơn vị. Đồng thời kết quả mà cụng ty đạt được chứng tỏ khả năng hoạch định chớnh sỏch của Ban Giỏm đốc, cỏc phũng ban cú liờn quan, cỏc đơn vị trực thuộc. Đú là sự cố gắng nỗ lực của toàn thể nhõn viờn trong cụng ty.