II. Một số nhân tố ảnh hởng đến công tác KHHNNL tại Công ty cổ phần in Diên Hồng
1.Kế hoạch sản xuất kinh doanh của Công ty
Hàng năm, dới sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc và các Phó Giám đốc, phòng KH-SX-VT kết hợp với phòng Kế toán, phòng TC-HC xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh cho năm tới.
Trong kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu lên đặc điểm tình hình của Công ty bao gồm các thuận lợi và khó khăn mà Công ty gặp phải, đa ra các chỉ tiêu chủ yếu nh tổng sản lợng, sản lợng từng loại mặt hàng, doanh thu, chi phí, lợi nhuận và các chỉ tiêu về tiền lơng và thu nhập.
+ Để đa ra chỉ tiêu về sản lợng Công ty căn cứ vào:
- Sản lợng và công suất thực tế của máy in Offset và các thiết bị trớc và sau in - Khả năng đảm nhận và số lợng đội ngũ công nhân để xác định số ca sản xuất - Số ngày làm việc trong năm đợc xác định là 273 ngày (92 ngày còn lại gồm: 72 ngày nghỉ cuối tuần, 8 ngày nghỉ lễ tết, 12 ngày nghỉ phép luân phiên, hội họp )…
+ Căn cứ để xây dựng kế hoạch doanh thu và thu nhập:
- Kế hoạch sản lợng in sách giáo khoa đợc giao và đơn giá công in theo quyết địn số 822 QĐ/KTT ngày 12/12/2003
- Dự báo khả năng khai thác công việc và gia công trên thị trờng.
- Cơ sở thực hiện năm trớc, tính đến nhu cầu của thị trờng và giá giấy in trong năm tới.
+ Căn cứ để xây dựng kế hoạch chi phí
- Định mức tiêu hao của Công ty và tình hình sử dụng nguyên vật liệu trong năm 2004.
- Khấu hao TSCĐ đợc xác định theo qui định của Bộ Tài chính
- Chi phí tiền lơng xây dựng trên doanh thu công in và đơn giá tiền lơng đợc duyệt
+ Kế hoạch về lao động đợc xây dựng trên cơ sở chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, sản lợng kế hoạch, yêu cầu của năng lực thiết bị, số ca sản xuất trong một ngày đêm và thời gian lao động trong một năm. Nh vậy, có thể thấy rằng kế hoạch về lao động đợc xây dựng dựa trên các chỉ tiêu mà kế hoạch sản xuất đa ra nên sự chính xác, hiệu quả của công tác KHHNNL phụ thuộc vào sự chính xác của kế hoạch sản xuất kinh doanh.
Theo trên, ta thấy kế hoạch sản xuất của Công ty đợc xây dựng trên cơ sở phân tích, tổng hợp khá đầy đủ, các yếu tố, chỉ tiêu liên quan đến sản xuất kinh doanh nên đã giúp cho công tác tổ chức thực hiện đợc thuậnlợi, khoa học và hợp lý nhằm đảm bảo đáp ứng về số lợng, chất lợng và tiến độ. Và nó giúp cho phòng TC-HC xây dựng kế hoạch về lao động một cách thuận lợi, nhanh chóng, hợp lý nhằm tiết kiệm lao động, nâng cao hiệu quả làm việc của ngời lao động.
Tuy nhiên, nhiều chỉ tiêu trong kế hoạch sản xuất kinh doanh đợc xây dựng theo kiểu “bốc thuốc”, không sát với thực tế nên đã làm cho công tác điều độ sản xuất gặp rất nhiều khó khăn và công tác KHHNNL thiếu chính xác. Do vậy, Công ty cần xây dựng kế hoạch chính xác và sát thực hơn trên cơ sở tính toán kỹ các yếu tố, chỉ tiêu liên quan đến kế hoạch sản xuất kinh doanh. Muốn vậy, phòng KH-SX-VT cần phối hợp chặt chẽ với các phòng ban khác trong công tác lập kế hoạch, đi sâu nắm vững tình hình mọi mặt của Công ty, nâng cao khả năng dự báo và đặc biệt là nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ, nhân viên trong phòng nhằm đáp ứng đợc yêu cầu của công việc.
+ Về kế hoạch dài hạn:
Hàng năm, căn cứ vào tình hình sản xuất kinh doanh, sự biến động về nhu cầu sản phẩm trên thị trờng và tình hình phát triển kinh tế-xã hội của đất n- ớc, Công ty đa ra các mục tiêu định hớng cho sự phát triển của Công ty. Dựa vào đó, Công ty xây dựng những kế hoạch ngắn hạn phù hợp với phơng hớng đã định trớc. Đây là một thuận lợi của Công ty vì nó giúp Công ty có thể nắm bắt đợc những cơ hội và thách thức sẽ xảy đến trong tơng lai từ đó có những biện pháp kịp thời ngay từ trong ngắn hạn. Tuy nhiên, các mục tiêu này còn chung chung cha đa ra con số cụ thể vì vậy công tác KHHNNL cha đợc thực hiện một cách cụ thể. Trong thời gian tới Công ty cần quan tâm hơn nữa đến công tác này, đa ra những chỉ tiêu cụ thể hơn nhằm định hớng cho công tác KHHNNL.