1. Định hớng xây dựng các giải pháp nhằm thực hiện có hiệu quả những cam kết về dịch vụ tài chính theo Hiệp định của Việt Nam
1.2.Định hớng xây dựng các giải pháp nhằm thực hiện có hiệu quả các cam kết
kết
Quá trình thực hiện các cam kết trong lĩnh vực dịch vụ tài chính theo Hiệp định Thơng mại Việt – Mỹ có thể hiểu là quá trình cải cách từng bớc ngành dịch vụ này xuất phát từ yêu cầu đặt ra trong Hiệp định. Do đó, các cam kết cần phải đợc thực hiện theo các mục tiêu định hớng đảm bảo rằng hệ thống dịch vụ tài chính trong nớc luôn đảm nhiệm và phát huy đợc vai trò cơ sở hạ tầng cho nền kinh tế quốc dân của mình, tạo sự ổn định cho phát triển kinh tế.
a) Định hớng công tác quản lý và điều hành vĩ mô
Việc cải cách ngành dịch vụ tài chính không có nghĩa là chỉ cải cách về mặt cơ cấu tổ chức, năng lực nghề nghiệp, mà phải đợc tiến hành toàn diện về quan điểm và phơng pháp điều hành vĩ mô của toàn bộ hệ thống gắn với những điều kiện quốc tế. Trong đó, những cải cách về điều hành và ban hành chính sách phải đợc coi là đặc biệt quan trọng vì chúng hết sức nhạy cảm đối với nền kinh tế.
Trớc hết, cần thực hiện rà soát, chỉnh lý, sửa đổi, ban hành các văn bản quy phạm pháp luật theo lộ trình cam kết, đảm bảo tiến độ thực thi cam kết, không đợc chậm hơn so với lộ trình cam kết. Nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn chuyển đổi với yêu cầu nội tại phải liên tục hoàn thiện hệ thống khuôn khổ pháp luật là một trong những đặc điểm đợc thể hiện rõ nhất trong quá trình thực hiện, triển khai các cam kết theo Hiệp định. Nhiều cam kết, trực tiếp hoặc gián tiếp đặt ra yêu cầu phải điều chỉnh khuôn khổ pháp luật, bao gồm cả ở cấp độ luật, pháp lệnh. Đây chính là sợi dây gắn kết giữa cơ quan hành pháp và lập pháp trong việc triển khai thực hiện Hiệp định. Trong điều kiện có thể, trên cơ sở hoàn thiện tổng thể pháp luật về thơng mại dịch vụ tài chính có thể làm sớm hơn so với lộ trình cam kết, nhng phải đảm bảo tính khả thi trên phơng diện tổng thể vì đây là lĩnh vực dịch vụ mang tính nhạy cảm đối với nền kinh tế. Việc ra soát các văn bản quy định pháp luật đòi hỏi phải có sự
hợp tác hầu nh đầy đủ các chuyên gia, các bộ ngành. Về để có thể rà soát một cách chính xác, đầy đủ, đề ra lộ trình sửa đổi pháp luật cũng nh đề xuất biện pháp thực thi quy định của Hiệp định mà cha cần sửa đổi pháp luật đòi hỏi phải có sự phối hợp rất chặt chẽ của các bộ ngành và sau này là các cơ quan chính quyền địa phơng. Mục đích chủ yếu của việc rà soát là dần dần loại bỏ các rào cản (theo lộ trình cam kết) nhằm tiến tới tự do hóa thơng mại trong lĩnh vực dịch vụ tài chính. Chính vì vậy mà quy mô của việc rà soát, đối chiếu so sánh với Hiệp định đã và sẽ đợc triển khai trên phạm vi rất rộng, có sự huy động tham gia của nhiều chuyên gia thuộc các lĩnh vực khác nhau. Có thể thấy rằng, do chính tính hệ thống của vấn đề xây dựng và hoàn thiện hệ thống luật pháp mà công việc hài hoà các quy định pháp luật với các quy định trong Hiệp định lại có nhiều thách thức hơn. Hệ thống pháp luật của chúng ta gồm rất nhiều ngành luật, các văn bản quy phạm pháp luật đợc ban hành theo một hệ thống thứ bậc và ngày càng nhiều, điều chỉnh hàng loạt các quan hệ xã hội đa dạng, phong phú, phức tạp có mối quan hệ đan xen lẫn nhau. Vì vậy, tính hệ thống của vấn đề hài hoà pháp luật đòi hỏi chúng ta phải có phơng pháp tiếp cận toàn diện về những vấn đề lập pháp nhằm không chỉ đảm bảo quyền lợi cho các tổ chức cá nhân trong n- ớc mà còn thực hiện cam kết đã ký.
Khi thực hiện các cam kết theo Hiệp định, dần mở cửa thị trờng dịch vụ tài chính, cạnh tranh trên thị trờng nội địa sẽ trở nên khốc liệt hơn với sự mở rộng về quy mô hoạt động và phạm vi hoạt động của các nhà cung cấp dịch vụ Hoa Kỳ. Do đó, các cơ quan quản lý Việt Nam cần phải tập trung vào nghiên cứu xây dựng chính sách nhà nớc đối với cạnh tranh trong lĩnh vực dịch vụ tài chính, đặc biệt là ngân hàng và bảo hiểm. Đây là điều mà hầu nh cha giành đợc sự quan tâm đúng mức hiện nay. Việc có chính sách điều chỉnh việc cạnh tranh cũng đồng nghĩa với việc chúng ta chủ động mở cửa thị trờng theo các cam kết trong Hiệp định.
Với sự tham gia của các nhà cung cấp dịch vụ Hoa Kỳ vào thị trờng dịch vụ tài chính Việt Nam, một loạt các loại hình nghiệp vụ mới cha đợc thực hiện tại Việt
Nam hoặc cha có quy định điều chỉnh những đã đợc cam kết theo Hiệp định sẽ xuất hiện trên thị trờng. Điều này buộc chúng ta phải khẩn trơng nghiên cứu và sớm ban hành các văn bản quy phạm pháp luật điều chỉnh các nghiệp vụ và các loại hình dịch vụ mới theo nội dung Hiệp định và lộ trình mở cửa thị trờng. Đồng thời, việc quản lý nhà nớc đối với hoạt động của các nhà cung cấp dịch vụ Hoa Kỳ sẽ rất phức tạp và đòi hỏi sự phối hợp quản lý của nhiều cơ quan. Ví dụ nh trong hoạt động bảo hiểm, việc thiết lập sự hợp tác chặt chẽ giữa cơ quan quản lý bảo hiểm Việt Nam với các cơ quan quản lý bảo hiểm Mỹ phục vụ chia sẻ thông tin quản lý đối tợng cung cấp dịch vụ bảo hiểm là cần thiết. Mối quan hệ hợp tác này có thể đợc chính thức hóa dới hình thức Thoả thuận hợp tác. Bên cạnh đó, tiếp tục nghiên cứu, sớm triển khai hệ thống các chỉ tiêu giám sát, cảnh bảo sớm có tính hữu hiệu cao song song với việc áp dụng công nghệ thông tin đẩy nhanh quá trình luân chuyển thông tin báo cáo kịp thời giữa doanh nghiệp bảo hiểm và cơ quan quản lý bảo hiểm.
b) Định hớng nâng cao năng lực cạnh tranh của các tổ chức cung cấp dịch vụ trong nớc
Đối với các tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính trong nớc, đợc sự giúp đỡ từ phía Chính phủ, cần tập trung u tiên phát triển và nâng cao sức cạnh tranh của toàn ngành nói chung và của từng tổ chức nói riêng thông qua việc chuyên môn hóa, tiêu chuẩn hóa các sản phẩm cốt lõi; sớm đa vào ứng dụng các dịch vụ tài chính hiện đại; xây dựng mạng lới liên kết hỗ trợ lẫn nhau. Tuy nhiên, không thể phát triển tràn lan, mỗi tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính nên lựa chọn chiến lợc đầu t phát triển phù hợp với xu thế chung cũng nh điều kiện riêng của từng tổ chức.
Vấn đề trớc mắt cần giải quyết ngay hiện nay chính là công tác quản trị điều hành của các nhà cung cấp dịch vụ tài chính bởi vì nếu công tác quản trị không tốt thì mọi hoạt động nhằm tăng cờng năng lực cạnh tranh sẽ thất bại hoặc không đi tới cùng. Thực tế là phần lớn các nhà cung cấp dịch vụ trong nớc hiện nay còn thiếu chiến lợc,
kế hoạch kinh doanh hiệu quả và bền vững trên cơ sở đánh giá nguồn lực hiện có, phân tích môi trờng kinh tế, môi trờng kinh doanh hiện tại và trong tơng lai. Thâm chí, nhiều nhà cung cấp dịch vụ muốn phát triển thành những tập đoàn đa năng, tham gia cung cấp hầu nh tất cả các lĩnh vực dịch vụ và nh vậy là sẽ phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt trong cả những lĩnh vực không phải là thế mạnh của mình.
Ngoài ra, các nhà cung cấp dịch vụ tài chính trong nớc, đặc biệt là các ngân hàng, cần phải nhận thức đợc vai trò hết sức quan trọng của công nghệ đối với hoạt động kinh doanh của mình. Trong thời đại ngày nay, công nghệ ảnh hởng quyết định tới việc phát triển sản phẩm, chất lợng sản phẩm và phơng thức phân phối sản phẩm đến khách hàng. Nếu công nghệ lạc hậu thì nguồn nhân lực sẽ nghèo nàn, không có khả năng phát triển và đa dạng hóa hiện đại hóa các dịch vụ hiện đại, dẫn đến thiếu khả năng cạnh tranh.
Để giải quyết các mục tiêu định hớng đặt ra, vấn đề con ngời luôn đóng vai trò trung tâm. Đội ngũ cán bộ trớc hết là những cán bộ tham gia hoạch định chính sách cần đợc nâng cao năng lực không những về trình độ chuyển môn mà còn am hiểu pháp luật trong nớc và quốc tế. Có nh vậy, các cán bộ quản trị mới có thể đa ra những đề xuất xác đáng trong quá trình hoạch định chiến lợc công ty.
Nh vậy, đối với bản thân các tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính trong nớc, vấn đề cấp bách hiện nay là nâng cao càng nhanh càng tốt năng lực cạnh tranh để tránh bị lấn lớt trên sân nhà khi các cam kết đợc thực hiện. Đây là một điều rất quan trọng và mang tính sống còn.
c) Định hớng phát triển các ngành hạ tầng cho ngành dịch vụ tài chính
Để có một ngành dịch vụ tài chính hiện đại và hiệu quả điều cần thiết là phải thúc đẩy sự phát triển của các ngành hạ tầng cho nó, đó là dịch vụ viễn thông, dịch vụ máy tính, dịch vụ kế toán kiểm toán.
Dịch vụ viễn thông luôn đóng vai trò quan trọng đối với hoạt động của dịch vụ tài chính. Dịch vụ viễn thông tiên tiến, chi phí hợp lý là một tiền đề quan trọng cho sự phát triển của các dịch vụ tài chính hiện đại. Các dịch vụ tài chính hiện đại, đặc biệt là thanh toán điện tử, thẻ tín dụng, ngoại hối, phụ thuộc mạnh mẽ vào dịch vụ viễn thông.Từ một mạng lới nhỏ bé với các dịch vụ nghèo nàn, lạc hậu, mạng lới Viễn thông Việt Nam hiện nay đã đợc số hóa 100% với trình độ công nghệ ngang bằng với các nớc tiên tiến trên thế giới và trong khu vực, đảm bảo cung cấp dịch vụ truyền thống (điện thoại, fax...) và các dịch vụ mới nh thông tin di dộng, nhắn tin, truyền số liệu và hình ảnh, Internet với chất lợng cao. Tuy nhiên hiện nay cớc viễn thông của ta vẫn còn cao, chất lợng dịch vụ cha mang tính cạnh tranh đã ảnh hởng không nhỏ tới chi phí đầu vào của các dịch vụ tài chính. Vì vậy, chúng ta cần thiết phải nỗ lực không ngừng để phát triển ngành viễn thông, phấn đấu hạ thấp giá thành của loại dịch vụ này.
Ngành dịch vụ tài chính là một trong những ngành ứng dụng nhiều phần mềm tin học nhất, tuy nhiên hiện nay đa số phần mềm đợc sử dụng trong ngành lại do các công ty nớc ngoài cung cấp. Các công ty trong nớc cha đủ khả năng lập trình một số phần mềm chuyên dụng có khả năng ứng dụng rộng rãi trong ngành ngân hàng và bảo hiểm. Ngoài ra dịch vụ bảo trì máy tính và mạng cũng rất quan trọng đối với dịch vụ ngân hàng, bảo hiểm vì có cờng độ sử dụng máy tính rất cao. Có thể nói hiện nay các ngân hàng và doanh nghiệp bảo hiểm là những đơn vị có mức độ sử dụng dịch vụ bảo trì cao nhất. Tuy nhiên hầu hết các dịch vụ bảo trì ở nhiều công ty cha đ- ợc chú ý đúng mức và cũng cha có quy định chặt chẽ về các hoạt động này. Đây là điều đòi hỏi sự quan tâm và hành động cải thiện mạnh mẽ hơn nữa trong thời gian tới.
Dịch vụ kế toán, kiểm toán có liên quan chặt chẽ tới hoạt động của các dịch vụ ngân hàng và bảo hiểm. Với hệ thống các dịch vụ kiểm toán kế toán phát triển, hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế sẽ mang tính minh bạch, lành mạnh
hơn, hỗ trợ mạnh mẽ cho các hoạt động ngân hàng và bảo hiểm. Tuy nhiên hiện nay có rất ít các công ty kế toán, kiểm toán chuyên nghiệp trên thị trờng Việt Nam, hầu hết các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh đều có bộ phận kế toán của mình. Kiểm toán cha trở thành một hoạt động thờng xuyên của các doanh nghiệp. Do đó dịch vụ kế toán kiểm toán cha phát triển mạnh, cha giúp các ngân hàng và doanh nghiệp bảo hiểm xác định rõ tình hình kinh doanh và tài chính để có thể ra quyết định đúng đắn về cho vay hay mức phí bảo hiểm. Ví dụ, do các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cha chú trọng nhiều đến việc thực hiện chế độ thống kê, kế toán nên việc tiếp cận với vốn tín dụng ngân hàng và các nguồn vốn trên thị trờng tài chính còn gặp nhiều khó khăn. Ngoài ra, hệ thống kế toán của Nhà nớc cha phù hợp và thiếu đồng bộ đã cản trở việc xác định mức độ rủi ro tín dụng trong các nghiệp vụ. Trong khi thẩm định khả năng cho vay, các ngân hàng không thể thu thập đủ thông tin để xác định tính khả thi của các dự án hay giá trị của các khoản thế chấp mà khách hàng đa ra. Hơn nữa, khả năng kiểm toán nội bộ, đề ra các tiêu chuẩn an toàn trong nội bộ của từng ngân hàng còn bị coi nhẹ. Hệ thống kiểm toán cha đợc thống nhất bắt buộc giữa VAS - Hệ thống kiểm toán Việt Nam và IAS - Hệ thống kiểm toán quốc tế...Trong điều kiện các giao dịch của nền kinh tế chủ yếu bằng tiền mặt thì điều này dễ dẫn đến rủi ro đạo đức và rủi ro nghiệp vụ. Thực tế, nhiều vụ việc vi phạm của cán bộ, kể cả cán bộ lãnh đạo trong hệ thống ngân hàng do cố ý, bị lợi dụng hoặc bị lừa đảo nh những năm qua đã chứng minh điều này. Vì vậy, việc phát triển ngành dịch vụ kiểm toán kế toán là điều bắt buộc nếu chúng ta muốn có một ngành dịch vụ tài chính có hiệu quả, phát huy đợc hết vai trò của nó nh là một ngành xơng sống cho nền kinh tế và là một công cụ hữu ích trong việc thực hiện các chính sách xã hội của nhà nớc.