Ban giám đốc P.
3.1.3Số lượng lao động quản trị:
Số lượng cán bộ nhân viên trong một số phòng ban còn nhiều như phòng tài chính kế toán, bên cạnh đó thì một số phòng ban như phòng kinh doanh, phòng xuất nhập khẩu lại tỏ ra thiếu nhân lực. Nhân viên tại hai phòng này thường xuyên phải làm thêm giờ, nếu như theo giờ hành chính thì 5h nhân viên tại các phòng ban được nghỉ thì nhân viên tại phòng xuất nhập khẩu và phòng kinh doanh thường phải làm đến 5h30’. Điều đó thể hiện khối lượng công việc tại các phòng ban này là nhiều hơn so với số nhân viên.
Để đánh giá hiệu quả sử dụng lao động tại Công ty Cổ phần Da Giầy xuất khẩu Hà Nội ta dựa và một số các chỉ tiêu như tỷ suất tiền lương, năng suất lao động, hay khả năng sinh lời của lao động quản trị như đã trình bày ở chương một, mục “6.2 Số lượng và chất lượng lao động quản trị trong công tác tổ chức bộ máy quản trị” thông qua bảng sau:
Bảng 5: Đánh giá hiệu quả sử dụng số lượng lao động tại Công ty Cổ phần Da Giầy xuất khẩu Hà Nội
TT Chỉ tiêu 2005 2006 2007 SS 06/05 SS 07/06
ST % ST %
1 Tổng doanh thu thuần (M) 20.986 25.420 30.690 4.434 21,13 5.270 20,73 2 Tổng chi phí quản lý (C) 930 1.103 1.420 173 18,6 317 28,7 3 Lợi nhuận thuần ( X ) 1.126 1.440 1.640 314 27,9 200 13,9
4 Số lao động quản lý ( T ) 70 74 89 4 5,7 15 20,3
5 Quỹ lương cho quản lý
( XQL) 120 140 175 20 16,7 35 25
6 Năng suất lao động
(W = M/T) 299,8 343,5 344,8 43,7 14,6 1,3 0,4
nhân viên (X’ = X /T ) 8 Tỷ suất tiền lương
(H = XQL/M) 0,83 0,55 0,57 -0,28 -33,7 0,02 3,6
9 Hệ số sử dụng lao động
= Tsd/ Ttt 0,93 0,92 0,9 -0,01 -0,02
10 Mức lương bình quân
S = XQL/T 1,71 1,89 1,96 0,18 0,1 0,07 3,7
(Nguồn: Báo cáo tài chính, bảng tính lương lao động, bảng theo dõi nhân viên từ phòng tổ chức hành chính và phòng kế toán)
Từ bảng số liệu trên ta có thể thấy, các chỉ tiêu đều tăng qua các năm, điều này phù hợp với sự phát triển của Công ty.
- Tổng quỹ lương cho lao động quản trị năm 2006 so với năm 2005 tăng 20 triệu đồng, tỷ lệ tăng 16,7%. Đối chiếu tình hình thực hiện quỹ lương và kết quả kinh doanh của Công ty ta thấy: việc quản lý và sử dụng quỹ lương tốt, doanh thu thuần tăng 4.434 triệu đồng, tỷ lệ tăng 21,13% lớn hơn tỷ lệ tăng quỹ lương dẫn đến tỷ suất tiền lương giảm 0,28% tỷ lệ giảm 33,7% như vậy là hợp lý. Năm 2007 so với năm 2006: Việc quản lý, sử dụng quỹ lương chưa tốt, doanh thu thuần tăng 5.270 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 20,73% nhỏ hơn tỷ lệ tăng quỹ tiền lương là 25% dẫn đến tỷ suất tiền lương tăng 0,02%, vậy tỷ lệ tăng 3,6% là không hợp lý.
- Cơ cấu lao động quản trị có sự thay đổi qua các năm năm 2006 so với năm 2005 tăng 4 người tương ứng với 5,7% tỷ lệ này nhỏ hơn tỷ lệ tăng của năng suất lao động (14,6%). Năm 2007 so với năm 2006 tăng 15 người tỷ lệ tăng 20,3% lớn hơn tỷ lệ tăng của năng suất lao động là 0,4%. Do đó, ta có thể thấy doanh thu tăng là do số lượng nhân viên quản lý tăng, nên hiệu quả sử dụng lao động là chưa tốt.
- Mức lương bình quân cho lao động quản trị tăng dần qua các năm. Tăng 0,18 triệu đồng năm 2005 so với năm 2006, tăng 0,07 triệu đồng năm 2007 và năm 2006. Tỷ lệ tăng này chứng tỏ Công ty đã quan tâm đến đời sống của nhân viên. Tuy nhiên mức lương bình quân của lao động quản trị tại Công ty vẫn còn thấp hơn so với mức lương bình quân của lao động quản trị trên thị trường hiện nay ( trên 2 triệu đồng).
- Hệ số sử dụng lao động của năm 2007 giảm hơn so với các năm trước chỉ đạt 0,90 chứng tỏ Công ty vẫn chưa sử dụng tối đa nguồn lực quản trị của
mình. Cụ thể, trong Công ty thì tại phòng kế toán, số nhân viên sử dụng không thường xuyên là 3 người. Ba người này chỉ thực sự có công việc vào cuối kỳ sản xuất, còn trong kỳ thì chỉ phụ giúp các phòng khác thực hiện công việc được giao. Hai người tại phòng tổ chức thực hiện công tác đào tạo cho công nhân viên cũng hoạt động không thường xuyên, họ chỉ có công việc vào từng đợt tuyển dụng và đạo tạo ban đầu cho công nhân, và hai người tại phòng kinh doanh cũng hoạt động không thường xuyên. Do đó, Công ty cần có sự điều chỉnh về mặt số lượng nhân sự quản trị sao cho phù hợp hơn.