1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN DA GIẦY XUẤT KHẨU HÀ NỘ
1.4.Kết quả kinh doanh của Công ty trong ba năm gần đây (năm 2005, năm 2006, năm 2007)
2006, năm 2007)
Sau khi cổ phần hóa, Công ty Cổ phần Da Giầy xuất khẩu Hà Nội đi vào hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực Da giầy và đã đạt được những kết quả đáng khích lệ thể hiện trên bảng tổng kết hoạt động kinh doanh trong ba năm 2005, 2006 và 2007 dưới đây:
Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Da giầy xuất khẩu Hà Nội năm 2005 ÷ 2007
(Nguồn: Phòng tài chính kế toán của Công ty Cổ phần Da Giầy xuất khẩu Hà Nội)
Từ bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Da Giầy xuất khẩu Hà Nội ta có thể khái quát về tình hình kinh doanh và tài chính của Công ty như sau:
- Doanh thu của các năm có xu hướng tăng nhưng mức tăng trưởng không cao. Trong đó, doanh thu từ hoạt động sản xuất và xuất nhập khẩu da giầy tăng không đáng kể năm 2006 so với năm 2005 tăng 31,0% tương ứng với 3.715 triệu đồng, năm 2007 so với năm 2006 tăng 25,2% tương ứng với 3.970 triệu đồng.
Chỉ tiêu Đơn vị 2005 2006 2007 So sánh 06/05 So sánh 07/06 Chênh lệch %↑↓ Chênh lệch %↑↓ 1. Tổng doanh thu:
- Doanh thu từ hoạt động xuất nhập khẩu - Doanh thu từ hoạt động khác Trđ 20.986 25.420 30.690 4.434 21,1 5.270 20,7 Trđ 11.965 15.680 19.650 3.715 31,0 3.970 25,2 Trđ 9.021 9.740 11.040 719 7,9 1.300 13,3 1. Sản phẩm chính: - Nhóm sản phẩm giầy vải - Nhóm sản phẩm giầy da 1000 đôi 1.300 1.350 1.500 50 0,38 150 11,1 1000 đôi 1.000 750 800 - 25 -2,5 50 6,66 1000 đôi 300 600 700 300 100 100 16,6 3. Giá trị nhập khẩu Trđ 5.780 5.105 6.580 - 675 -11,6 1.475 28,8 4. Giá trị xuất khẩu Trđ 10.318 12.985 15.600 2.667 25,8 2.615 20,1
5. Số lao động Ng 618 653 673 35 5,66 20 3,06
6. Chi phí quản lý Trđ 930 1.103 1.420 173 18,6 317 28,7
7. Tổng chi phí Trđ 19.860 23.980 29.050 4120 207,4 5.070 21,1
8. Tỷ suất chi phí % 94,63 94,33 94,65 - 0,30 0,32
9. Tỷ suất lợi nhuận % 5,36 5,66 5,34 0,3 - 0,32
10. Lợi nhuận tt Trđ 1.126 1.440 1.640 314 27,8 200 13,8
11. Lợi nhuận st Trđ 810,72 103.6,8 1.180 226,0 27,8 144 13,8 12. Thuế thu nhập
Tỷ lệ tăng doanh thu thu từ hoạt động sản xuất, xuất nhập khẩu da giầy của năm 2007/2006 đã giảm nhẹ so với tỷ lệ tăng của năm 2006/2005, chứng tỏ tốc độ tăng trưởng của hoạt động sản xuất và xuất nhập khẩu da giầy của Công ty có xu hướng giảm nhẹ.
Hoạt động kinh doanh dịch vụ cho thuê văn phòng nhà đất và các dịch vụ khác tăng đáng kể góp phần làm tăng doanh thu chung của toàn Công ty, nếu chênh lệch giữa năm 2006 và năm 2005 chỉ có 719 triệu đồng doanh thu tương ứng 7,9%, thì giữa năm 2007 và năm 2006 đã tăng lên 1.300 triệu đồng tương ứng 13,3%.
- Về sản phẩm, năm 2006 sản lượng giầy vải có xu hướng giảm 2,5% ứng với 25.000 đôi so với năm 2005. Nhưng năm 2007 đã tăng 6,6 % ứng với 50.000 đôi. Tỷ lệ tăng này rất đáng khích lệ, giúp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty.
Nếu như trong năm 2006, sản lượng giầy vải giảm nhẹ thì sản lượng giầy da lại tăng mạnh đạt mức tăng trưởng 100% ứng với 300.000 đôi. Chứng tỏ trong năm 2006 sản phẩm mũi nhọn của Công ty là mặt hàng giầy da. Đến năm 2007, sản lượng giầy da tiếp tục tăng nhưng tăng nhẹ 16,6% ứng với 100.000 đôi. Có thể thấy trong năm 2007, Công ty đã cân bằng sản lượng giầy da và giầy vải, chênh lệch sản xuất là không đáng kể 800.000 đôi giầy vải và 700.000 đôi giầy da.
- Về giá trị xuất khẩu đều tăng, năm sau cao hơn năm trước. Nhưng mức tăng không nhiều. Cụ thể, tỷ lệ tăng năm 2006 so với năm 2005 là 2.667 triệu đồng ứng với 25,8%. Trong khi đó tỷ lệ tăng của năm 2007 so với năm 2006 chỉ có 2.615 triệu đồng ứng với tỷ lệ là 20,1%. Tỷ lệ có tăng nhưng vẫn thấp hơn so với năm trước, điều đó chứng tỏ Công ty cần xem xét lại chính sách xuất khẩu cho tốt hơn, đạt mức tăng trưởng cao hơn.
- Về giá trị nhập khẩu Công ty đã chú trọng sử dụng nguyên liệu đầu vào trong nước, giá trị nhập khẩu giảm 675 triệu đồng ứng với 11,6% trong năm 2006 so với năm 2005. Nhưng giá trị hàng nhập khẩu lại tăng trở lại, năm 2007 tăng 1.457 triệu đồng tương ứng với 28,8% so với năm 2006. Tỷ lệ tăng cao này cũng là một phần nguyên nhân góp vào sự tăng tổng chi phí của Công ty.
- Về chi phí quản lý cũng như tổng chi phí của Công ty trong các năm qua không ngừng tăng do quy mô của Công ty ngày càng mở rộng, tăng 207,4% trong năm 2006 so với năm 2005 và tăng 21,1% trong năm 2007 so với năm 2006. Nhưng
tỷ suất chi phí còn cao 94,63% (năm 2005), năm 2006 là 94,33% và 94,65% (năm 2007). Qua đó có thể thấy hiệu quả sử dụng chi phí là chưa tốt.
- Tỷ suất lợi nhuận năm 2006 tăng 0,21% so với năm 2005, nhưng lại giảm 0.23% giữa năm 2007 so với năm 2006. Như vậy, có thể thấy hoạt động kinh