I. Nội dung cơ bản của bảo hiểm gián đoạn kinh doanh
6. Thời hạn và cách thức bồi thờng
Vì nghiệp vụ này gắn chặt với nghiệp vụ Bảo hiểm hoả hoạn nên thời điểm xảy ra hoả hoạn cũng là thời điểm bắt đầu gián đoạn kinh doanh. Sau khi lập biên bản giám định hoả hoạn cũng phải tiến hành ngay giám định tổn thất trong nghiệp vụ này. Khi giám định có một số vấn đề phức tạp, mặc dù số tiền bảo hiểm và các đối t- ợng có liên quan đã đợc ghi trong hợp đồng. Vấn đề phức tạp nhất đó là xác định tỷ suất lợi nhuận gộp.
Tỷ suất lợi nhuận gộp = (Lợi nhuận gộp / Tổng các khoản thu nhập có liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp) x 100
Căn cứ vào tỷ suất lợi nhuận gộp để xác định phần thiệt hại thu nhập kinh doanh. Vì thu nhập kinh doanh chịu ảnh hởng trực tiếp của tỷ suất này. Bên cạnh thu nhập kinh doanh, các khoản chi phí khác cũng phải đợc liệt kê một cách chi tiết, căn cứ vào thời điểm xảy ra hoả hoạn để xác định các khoản chi này. Nh vậy, thu nhập kinh doanh và các khoản chi phí khác sau khi hoả hoạn phải đợc nhiều bên tham gia thẩm định đánh giá nhng trong đó có 3 bên không thể thiếu đợc là: Ngời bảo hiểm,
ngời tham gia bảo hiểm hoả hoạn, các đối tợng có liên quan đến ngời tham gia bảo hiểm hoả hoạn. Việc tiến hành bồi thờng cũng dự trên biên bản giám định. Về nguyên tắc, số tiền bồi thờng không bao giờ vợt quá số tiền bảo hiểm, tổn thất đến đâu bồi thờng đến đó. Vì một lý do nào đó mà nhà bảo hiểm cha thanh toán số tiền bồi thờng phải xin phép chậm lại thì những khoản tiền thanh toán về sau phải tính đến lãi suất tiền gửi ngân hàng.
Về nguyên tắc, để xác định số tiền bồi thờng, đòi hỏi nhà bảo hiểm phải tuân thủ 3 vấn đề sau:
+ Giám định viên phải nhanh chóng xúc tiến bằng mọi cách rút ngắn thời gian giám định. Nh vậy, không chỉ có lợi cho nhà bảo hiểm mà còn có lợi cho ngời tham gia bảo hiểm bởi lẽ bồi thờng gián đoạn kinh doanh chỉ khống chế trong một thời gian nhất định.
+ Xác định tỷ suất lợi nhuận gộp.
+ Xác định đợc thiệt hại về mặt doanh thu của doanh nghiệp.
Thiệt hại doanh thu của doanh nghiệp = Doanh thu lẽ ra thực hiện đợc –
doanh thu thực tế thực hiện đợc
Căn cứ vào hai chỉ tiên nói trên giám định viên phải xác định đợc thiệt hại lợi nhuận gộp:
Thiệt hại lợi nhuận gộp = Thiệt hại doanh thu của doanh nghiệp x Tỷ suất lợi nhuận gộp.
Thiệt hại lợi nhuận gộp thực chất là số tiền nhà bảo hiểm phải bồi thờng. Mặc dù vậy, khi xác định số tiền bồi thờng còn phải tính đến mức miễn thờng nếu có.
Cũng có thể nói thêm rằng, thời hạn bồi thờng trong Đơn bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh là thời hạn bắt đầu từ khi xảy ra sự cố bị thiệt hại và kết thúc không nhiều hơn số tháng đợc ghi cụ thể trong hợp đồng, mà trong thời gian đó kết quả hoạt động kinh doanh bị ảnh hởng bởi hậu quả của thiệt hại.
Yếu tố thời hạn đợc đa vào Đơn bảo hiểm Gián đoạn kinh doanh hoàn toàn khác với Đơn bảo hiểm hoả hoạn. Thời hạn bồi thờng đợc ghi rõ trong Đơn bảo hiểm và phải do ngời đợc bảo hiểm tự chọn với sự góp ý của ngời bảo hiểm. Các yếu tố về nguyên tắc có ảnh hởng đến việc chọn thời hạn bồi thờng là thời gian cần thiết để xây dựng lại nhà xởng, lắp đặt máy móc và dự trữ hàng hoá. Thời hạn chọn bồi th- ờng có thể là từ 1 - 24 tháng, nhng việc chọn thời hạn dài hơn từ 3 – 6 tháng cũng không phải là trờng hợp hữu hạn.