I. MỘT SỐ BIỆN PHÁP GĨP PHẦN TĂNG THU NHẬP, GIẢM
5. Tận dụng các nguồn thu, tiết kiệm các nguồn kinh phí
Thực tế cho thấy, ngân hàng nên tăng cường hoạt động đầu tư tài chính , đầu tư tài chính khơng những nhằm mục tiêu nâng cao tính thanh khoản, phân tán rủi ro mà cịn để tìm kiếm lợi nhuận. Đầu tư tài chính được thể hiện dưới hai hình thức: đầu tư vào chứng khốn và liên doanh liên kết.
Các ngân hàng thương mại thường đầu tư vốn vào hai loại chứng khốn cĩ kỳ hạn dài là chứng khốn do chính phủ hay chính quyền địa phương phát hành và chứng khốn do xí nghiệp, Cơng ty phát hành. Đầu tư vào chứng khốn do Nhà nước cĩ đảm bảo khả năng thanh tốn lớn nhất, đĩ là thuế và quyền lực phát hành. Chứng khốn Nhà nước phát hành cũng là chứng khốn cĩ tính thanh khoản cao, được Nhà nước uỷ quỳên cho Bộ tài chính hoặc kho bạc Nhà nước phát hành.
Đầu tư vào chứng khốn do Cơng ty , xí nghiệp phát hành, các ngân hàng thương mại chủ yếu mua cổ phiếu của các Cơng ty cổ phần để hưởng thu nhập hàng năm. Bỏ vốn vào chứng khốn này so với chứng khốn Nhà nước thì cĩ lợi nhuận cao hơn nhưng mức độ an tồn thấp hơn.
Hoạt động liên doanh liên kết cĩ thể dưới hai hình thức. Thứ nhất, ngân hàng tăng hoạt động hùn vốn dưới hình thức là một khoản vay thơng thường, nghĩa là Cơng ty phải hồn trả cho ngân hàng đầy đủ gốc và lãi khi đến hạn. Thứ hai, ngân hàng cĩ thể mua cổ phiếu của các Cơng ty cổ phần làm ăn cĩ hiệu quả trên địa bàn thành phố.
Thu lãi cho vay là một trong các vấn đề luơn gây bức xúc của HSC bởi nếu lãi khơng thu được sẽ gây thất thu cho ngân hàng . Bởi vậy, đối với lãi trả đọng chưa thu được của các mĩn vay đang cịn trong hạn thì khi khách hàng trả nợ, ngân hàng sẽ tiến hành thu lãi trước khi tính tốn thu cả gốc và lãi của kỳ sau. Đối với các khoản vay đã quá hạn thì khi thu nợ cán bộ kế tốn cần trao đổi cụ thể để nắm bắt được tình hình tài chính , khả năng trả nợ của người vay để thu lãi trước hay sẽ thu lãi cùng gốc sau.
Ngân hàng nhất thiết phải xây dựng định mức và kiểm sốt chặt chẽ các khoản chi phí về vật liệu và giấy tờ in, chi cho cơng tác phí, chi bưu phí và điện thoại, chi mua tài liệu sách báo…. vì đây là các khoản chi phí khơng cố định mà nĩ phụ thuộc vào tình hình hoạt động cụ thể từng thời kỳ. Một điều mà các cán bộ lãnh đạo ngân hàng nên quan tâm đĩ là cơng tác giáo dục ý thức cho cán bộ cơng nhân viên tồn HSC nâng cao ý thức tiết kiệm các khoản chi phí này cho
Đơí với các TSCĐ, CCLĐ hư hỏng, HSC cần nhanh chĩng tiến hành thanh lý hay nhượng bán để thu lại một phần giá trị và tiết kiệm chi phí khấu hao hàng tháng cho các tài sản này.
Cĩ thể nĩi, trên đây là những biện pháp giúp cho HSC Việt Nam tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí. Tuy vậy, hầu hết các biện pháp nêu trên khơng thể giúp ngân hàng tăng thu nhập hoặc tiết kiệm chi phí một cách đơn thuần.Bởi vì thu nhập và chi phí là hai khoản mục luơn song hành với nhau, khơng thể tách rời , chẳng hạn như ngân hàng muốn tăng thu nhập bằng cách đa dạng hố sản phẩm dịch vụ thì đi đơi với nĩ ngân hàng cũng phải bỏ ra một khoản chi phí đầu vào tương ứng.
Việc giảm chi phí trong giai đoạn hiện nay là vơ cùng khĩ khăn bởi mức độ cạnh tranh rất gay gắt giữa các ngân hàng với nhau và với các tổ chức tài chính phi ngân hàng khác. Các ngân hàng chỉ cĩ thể tiết kiệm các chi phí ít cần thiết, hạn chế các khoản chi bất hợp lý. Vấn đề đặt ra ở đây là ngân hàng cân nhắc sẽ ưu tiên những biện pháp nào cĩ thể mang lại hiệu quả cao, việc thực hiện các biện pháp đĩ sẽ giúp tốc độ tăng thu nhập lớn hơn tốc độ tăng chi phí .Theo đĩ, chênh lệch giữa thu nhập và chi phí hay nĩi cách khác là lợi nhuận của ngân hàng sẽ tăng lên, kết qủa kinh doanh cũng được nâng lên.