2. Thực trạng nghiệp vụ thanh toán điện tử
2.7. Đối chiếu, quyết toán
• Đối chiếu:
Vào cuối ngày giao dịch, chi nhánh gửi điện đối chiếu về trung tâm thanh toán gồm:
- Các bảng kê về các khoản chuyển tiền đi - Các bảng kê về các khoản chuyển tiền đến
Sau đó ngân hàng không đ−ợc l−u trữ ngay mà phải chờ trung tâm thanh toán thông báo đã điều chỉnh đúng mới đ−ợc l−u trữ. Quá trình đối chiếu này nhằm phát hiện ra chênh lệch của các bảng kê chuyển tiền Đi và Đến giữa chi nhánh và trung tâm - Thời gian đối chiếu nhiều nhất cũng không quá một tiếng. Trong những năm qua chi nhánh không gặp tr−ờng hợp chênh lệch nào xảy rạ Điều đó chứng tỏ thanh toán điện tử đã khắc phục đ−ợc các nh−ợcđiểm của thanh toán liên hàng tr−ớc kiạ
• Quyết toán
Công việc quyết toán của chi nhánh Ngân hàng công th−ơng Hai Bà bao gồm: Quyết toán thanh toán cuối ngày, cuối tháng, cuối năm.
+ Quyết toán cuối ngày: Sau khi nhận hết các bảng kê chuyển tiền đến, chi nhánh tạo File số liệu đối chiếu chi tiết và truyền về trung tâm thanh toán, đồng thời thanh toán viên thanh toán điện tử tiến hành hoà nhập File thanh toán điện tử trong ngày vào ch−ơng trình kế toán chung của chi nhánh (ch−ơng trình incash) để nhập số liệu thanh toán điện tử và cân đối kế toán.
Chi nhánh chỉ đ−ợc phép l−u trữ khi trung tâm thanh toán thông báo không có sự chênh lệch doanh số thanh toán điện tử Đi và Đến trong ngày và cho phép đ−ợc l−u trữ, lúc đó thanh toán viên thanh toán điện tử in báo biểu thống kê điện tử vào mục l−u trữ cuối ngày để l−u trữ, kết thúc ch−ơng trình thanh toán điện tử trong ngàỵ
+ Quyết toán tháng: Cuối tháng chi nhánh truyền tập tin báo cáo thanh toán điện tử của tháng đó về trung tâm thanh toán qua các mẫu: Báo cáo thanh toán điện tử, sao kê chi tiết tài khoản điều chuyển vốn chờ thanh toán, báo cáo thanh toán theo cơ chế thanh toán của Ngân hàng nhà n−ớc, các báo cáo thống kê…
+ Quyết toán năm: Vào ngày 31/12 chi nhánh tiến hành đối chiếu doanh số thanh toán ngày 31/12 và doanh số tháng, doanh số năm với trung tâm thanh toán.
Công việc chuyển tiền: Phải đợi trung tâm thanh toán thông báo đã chuyển hết lệnh thanh toán phải đến trong ngày và lệnh khoá sổ thì ngân hàng mới tiến hành khoá sổ, đồng thời tiến hành đối chiếu tập tin đến trong ngày, doanh số đến trong tháng, doanh số đến trong năm với trung tâm thanh toán.
Sau đó phải rà soát xử lý tất toán hết số d− trên các tài khoản điều chuyển vốn chờ thanh toán, điều chuyển vốn thanh toán khác hệ thống cuối ngày 31/12.
Kết thúc công việc quyết toán năm, chi nhánh gửi tập tin báo thanh toán điện tử về trung tâm thanh toán kèm theo: Báo cáo thanh toán điện tử năm, Báo cáo thanh toán theo cơ chế thanh toán của ngân hàng Nhà n−ớc, các biểu thống kê, các báo cáo đ−ợc lập trên cơ sở số liệu của bảng cân đối doanh nghiệp năm.
Trên đây là một số vấn đề về tình hình sử dụng ph−ơng thức thanh toán điện tử của chi nhánh NHCT Hai Bà Tr−ng.
* Mặt đ−ợc:
- Ph−ơng thức thanh toán điện tử đã khắc phục đ−ợc những hạn chế của ph−ơng thức thanh toán liên hàng.
Ph−ơng thức thanh toán điện tử các mẫu điện tử đã đ−ợc thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống.
- Rút ngắn đ−ợc thời gian luân chuyển chứng từ trong hệ thống ngân hàng.
- Trong thực tế cho thấy ph−ơng thức này phù hợp với tình hình kinh tế xã hội hiện naỵ
* Mặt ch−a đ−ợc:
- Các tầng lớp dân c− ch−a sử dụng nhiều dịch vụ chuyển tiền qua thanh toán điện tử của ngân hàng công th−ơng, mặc dù lệ phí thấp hơn nhiều so với chuyển tiền qua b−u điện và nhu cầu chuyển tiền của dân c− này càng tăng. Nguyên nhân cơ bản là sự tiện lợi cho ng−ời chuyển và ng−ời chuyển chỉ đ−ợc trang bị ở các trụ sở chi nhánh NHCT, ch−a trang bị tới các phòng giao dịch, các quỹ tiết kiệm rộng khắp và gần gũi các tầng lớp dân c−.
- Hiện tại việc chuyển tiền qua chứng từ thanh toán điện tử đã đáp ứng đ−ợc yêu cầu chuyển tiền nhanh, nh−ng đối với những món chuyển tiền khẩn theo quy định hiện nay chỉ phải tra soát qua điện thoại giữa các thanh toán viên của Ngân hàng A và Ngân hàng B với nhau ch−a đảm bảo yếu tố pháp lý cho quá trình chi trả.
- Việc thực hiện thanh toán điện tử ch−a đồng nhất vẫn ở mức bán tự động.
Qua phân tích ở ch−ơng II ta thấy mỗi ph−ơng thức thanh toán đều có −u điểm riêng của nó, sử dụng ph−ơng thức thanh toán điện tử cho phép tiết kiệm đ−ợc chi phí trong l−u thông, tiết kiệm đ−ợc thời gian luân chuyển chứng từ nhanh chóng, chính xác, tạo ra sự an toàn và hiệu quả kinh tế. Do vậy phát triển và mở rộng, nâng cao hiệu quả của ph−ơng thức thanh toán điện tử đã và đang là mối quan tâm chung của toàn hệ thống NHCT.
Ch−ơng III
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình thanh toán điện tử tại ngân hàng công th−ơng
khu vực Hai Bà Tr−ng
Để có thể đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế, đồng thời tạo cho mình thế đứng trong cạnh tranh. Trong các ph−ơng thức thanh toán đang áp dụng tại chi nhánh thì ph−ơng thức thanh toán điện tử là một vũ khí lợi hại trong cạnh tranh. Nó tạo đ−ợc lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng công th−ơng, đó là: khả năng thanh toán nhanh, chính xác, an toàn, tiện lợi đảm bảo đ−ợc cả quyền lợi của ngân hàng cũng nh− của khách hàng.
Để thực hiện mục tiêu đó, hệ thống ngân hàng công th−ơng phải phát triển không ngừng, hoàn thiện hơn và có những biện pháp thích hợp cho mình.
Với nguyện vọng đ−ợc góp phần của mình vào việc hoàn thiện ph−ơng thức thanh toán điện tử, em xin mạnh dạn nêu ra một số ý kiến sau:
Ị Những giải pháp chung