Để đánh giá hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty, chúng ta nghiên cứu qua biểu các chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu của Công ty.
Biểu 8: Kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty Đơn vị tính: 1000đ Chỉ tiêu 1999 2000 2001 Giá trị SXCN 241.138.990 282.054.169 281.530.168 Doanh thu 275.436.000 334.761.000 341.461.000 Lợi nhuận 3.504.000 2.924.000 1.030.000 Nộp ngân sách 20.118.000 15.876.000 13.232.000 Thu nhập bình quân 1.320 1.391 1.425 Lao động 2769 2.873 2.791 Tổng vốn 244.627.910 319.453.648 363.732.000 Vốn cố định 152.268.454 178.558.210 194.753.561 Vốn lu động 92.359.456 140.895.438 168.978.439
1.1 Tình hình doanh thu, lợi nhuận và chi phí của Công ty.
Lợi nhuận là mục tiêu mà bất cứ doanh nghiệp nào khi tham gia vào sản xuất kinh doanh đều mong muốn có đợc. Để có đợc lợi nhuận, doanh nghiệp phải tiêu thụ hàng hóa và chi phí một đơn vị sản phẩm phải thấp hơn giá bán của đơn vị sản phẩm đó.
Biểu 9: Tình hình thực hiện doanh thu, chi phí, lợi nhuận Đơn vị tính: triệu đồng 1999 2000 2001 Chênh lệch 2000/1999 Chênh lệch 2001/2000 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Doanh thu 275.436 334.761 341.461 +59.325 21,54 +6700 2 Chi phí 271.932 331.837 340.431 +59.905 22,03 +8.594 2,59 Lợi nhuận 3.504 2.924 1.030 -580 -16,5 -1.894 -64,7 Qua bảng trên ta thấy:
Tổng doanh thu của Công ty năm 2000 tăng so với năm 1999 là 59.325 ( triệu đồng ), tơng ứng với tỷ lệ tăng 21,54%. Năm 2001 so với năm 2000 tăng 6700 ( triệu đồng ) tơng ứng với tỷ lệ tăng 2%.
Chi phí năm 2000 so với năm 1999 tăng 59.905 ( triệu đồng ) tơng ứng với tỷ lệ tăng 22,03%. Chi phí năm 2001 tăng so với năm 2000 tăng 8.594 ( triệu đồng ), tơng ứng với tỷ lệ tăng 2,59%.
Cụ thể là: năm 2000 so với năm 1999 lợi nhuận giảm 580 (triệu đồng) t- ơng ứng với tỷ lệ giảm 16,5%. Năm 2001 so với năm 2000 lợi nhuận giảm 1.894 ( triệu đồng ) tơng ứng với tỷ lệ giảm 64,7%.
Từ bảng trên ta thấy doanh thu của Công ty qua 3 năm 1999-2001 đều tăng, điều này chứng tỏ sản phẩm của Công ty ngày càng có uy tín trên thị tr- ờng, thị trờng không ngừng đợc mở rộng. Tuy nhiên chi phí cũng không ngừng tăng qua 3 năm và tốc độ tang của chi phí nhanh hơn tốc độ tăng của doanh thu, bởi vì trong vài năm qua, Công ty đã không ngừng đổi mới máy móc công nghệ, mua thêm nhiều thiết bị hiện đại của nớc ngoài để tăng phần cạnh tranh và nâng cao chất lợng sản phẩm của Công ty. Vì vậy lợi nhuận đã giảm dần.
Thực trạng giữa doanh thu và chi phí bỏ ra của Công ty Cao Su Sao Vàng đợc phản ánh qua biểu đồ dới đây:
Biểu 10: Tơng quan giữa doanh thu và chi phí
Đơn vị tính: tỷ đồng
1.2 Tình hình sản xuất của Công ty.
Để đánh giá tình hình sản xuất của Công ty, ta xét biểu sau:
Biểu 11: Tình hình sản xuất một số sản phẩm chủ yếu
Đơn vị tính: chiếc Chỉ 1999 2000 2001 2002 Chênh lệch 2000/1999 Chênh lệch 2001/2000 Tuyệt đối % Tuyệt đối %
Lốp XĐ 7.595.327 8.013.264 6.895.590 7.500.000 +417.937 +5,5 -1.117.674 -13,9 Săm XĐ 8.568.701 7.524.563 7.348.630 8.000.000 -1.044.138 -12,2 -175.933 -2,3 Lốp XM 601.397 759.319 1.201.230 1.200.000 +157.922 +26,2 +441.911 +58,2 Săm XM 1.258.262 1.644.156 2.066.240 2.200.000 +385.894 +30,6 +422.084 +25,7 Lốp ôtô 134.809 160.877 130.480 180.000 +26.068 +19,3 -30.397 -18,9 Săm ôtô 94.753 100.137 93.210 120.000 +5.384 +5,7 -6.927 -6,9 Pin 33.119.006 42.495.780 45.985.460 50.000.000 +9.376.774 +28,3 +3.489.680 +8,2 Yếm ôtô 15.246 23.041 18.820 20.000 +7.795 +51,1 -4.221 -18,3 0 50 100 150 200 250 300 350 400 1999 2000 2001 Doanh thu Chiphí
Qua bảng trên ta thấy, tình hình tiêu thụ các sản phẩm của Công ty năm 2000 so với năm 1999 đều tăng, duy chỉ có săm xe đạp là giảm là do nhu cầu năm 2000 của thị trờng đối với mặt hàng này là giảm 1.044.138 chiếc tơng ứng với 12,2%. Lốp xe đạp tăng cũng không đáng kể là 417.937 chiếc, tơng ứng với 5,5%. Đáng chú ý là mặt hàng lốp xe máy và pin đã tăng đáng kể trong năm 2000, chứng tỏ đây là 3 mặt hàng chủ lực của Công ty trong năm 2000.
Năm 2001 thì tình hình tăng giảm không đồng đều giữa các loại sản phẩm. So với năm 2000 thì giảm nhiều nhất vẫn là lốp ôtô giảm 30.397 chiếc, tơng ứng với 18,9%. Còn tăng nhiều nhất là lốp xe máy 441.911 chiếc, tơng ứng với 58,2%. Điều này cho thấy nhu cầu về ôtô ở nớc ta còn thấp, mà chủ yếu là nhu cầu về xe máy.