III. Tỷ lệ nợ ngắn hạn so với khoản
a,Tìm được nguồn đáp ứng cho nhu cầu vốn của Xí nghiệp
Nhìn chung những kết quả của hoạt động huy động vốn để phục vụ các hoạt động của Xí nghiệp được đánh giá là tốt. Nhờ sử dụng những hình thức huy động vốn như trên, Xí nghiệp đã khai thác được nguồn vốn tự có, vốn vay và các khoản chiếm dụng đáp ứng được nhu cầu vốn cho Xí nghiệp.
Về cơ cấu vốn huy động mặc dù chưa đa dạng nhưng phù hợp với cơ cấu chung về huy động vốn của toàn bộ các dự án . Các phương thức huy động vốn truyền thống như : vay ngân hàng và các tổ chức tín dụng, nguồn vốn tái đầu tư, nguồn vốn chiếm dụng….vẫn phát huy kết quả tốt và chiếm tỷ trọng lớn. Các hợp đồng tín dụng đều được trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn, luôn giữ mối quan hệ tốt với các ngân hàng, đảm bảo uy tín của Xí nghiệp. Các khoản chiếm dụng vốn tuy không chiếm tỷ trọng lớn song cũng đã phần nào đảm bảo tốc độ huy động vốn nhanh, đáp ứng một phần cho nhu cầu vốn ngắn hạn.
b,Vốn chủ sở hữu tăng là cơ sở vững chắc cho tài sản cố định và một phần tài sản lưu động. Năm 2005, nguồn vốn tăng do giảm các khoản phải
thu. Đồng thời, tăng vay ngắn hạn ngân hàng và tăng vốn chủ sở hữu. Nhờ đó, mà tài trợ cho sử dụng và việc tăng hàng tồn kho, giảm các khoản phải trả,tăng tiền mặt và Tài sản cố định.
Rõ ràng, vốn chủ sở hữu đã được dùng để tăng Tài sản cố định, tức là Xí nghiệp đã áp dụng chính sách tài trợ vững chắc, dùng nguồn tài trợ dài hạn để tài trợ cho tài sản dài hạn, quyết định này là một quyết định đúng đắn, nó đảm bảo tăng thêm tính tự chủ về tài chính cho Xí nghiệp , đồng thời, làm giảm chi phí sản xuất kinh doanh trong giá thành sản phẩm.